20xx年財務(wù)報銷財務(wù)報銷制度三篇(編輯修改稿)
2025-03-15 03:00 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 準參照長途出差費用。
長途出差費用按如下不同標準執(zhí)行：
職 務(wù) 交通工具 住宿標準伙食標準外埠市內(nèi)交通費用一般員工 火車硬臥或長途車100元/天 30元/天 30元/天部門負責人 火車硬臥或長途車 150元/天40元/天 40元/天
副總經(jīng)理飛機 200元/天50元/天 50元/天
（二）費用標準的補充說明：
1. 住宿費報銷時必須提供住宿發(fā)票，實際發(fā)生額未達到住宿標準金額，不予補償；超出住宿標準部分由員工自行承擔。
2. 實際出差天數(shù)的計算以所乘交通工具出發(fā)時間到返回時間為準，12：00以后出發(fā)（或12：00以前到達）以半天計，12：00以前出發(fā)（或12：00以后到達）以一天計。
3. 伙食標準、交通費用標準實行包干制，依據(jù)實際出差天數(shù)結(jié)算，原則上采用額度內(nèi)據(jù)實報銷形式，特殊情況無相關(guān)票據(jù)時可按標準領(lǐng)取補貼。
4. 宴請客戶需由總經(jīng)理批準后方可報銷招待費。
5. 出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關(guān)費用。
（三） 報銷流程
1. 出差申請：擬出差人員首先填寫電子檔《出差申報表》（詳見附件3），詳細注明
出差人員、出差地點、目的、行程安排、交通工具及預計差旅費用項目等，發(fā)電郵由總經(jīng)理批準，轉(zhuǎn)發(fā)至財務(wù)部備案。
2. 借支差旅費：財務(wù)部根據(jù)上述備案,按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項。
3. 返回報銷：出差人員應(yīng)在回公司后五個工作日內(nèi)辦理報銷事宜，根據(jù)差旅費用標準填寫《差旅費報銷單》，部門經(jīng)理審核簽字，財務(wù)部審核簽字，總經(jīng)理審批。
第四部份 項目經(jīng)理報銷制度及報銷流程
第一條 報銷項目
（一） 房屋租賃費用
項目經(jīng)理在工程所在地附近租房，若房租在1000元/月的，報工程部、財務(wù)部審批；若超過上述標準的，報總經(jīng)理審批。簽定房屋租賃合同后，把合同原件報財務(wù)部備案。房屋租賃費用的支付按項目經(jīng)理借支管理規(guī)定執(zhí)行，房租收款憑證應(yīng)于當月一并報銷。
(二) 辦公費用
項目部辦公用品及耗材原則上在公司領(lǐng)取，特殊情況電郵報工程部經(jīng)理批準，轉(zhuǎn)財務(wù)部備案后再自行采購。
(三)車輛使用費及交通費
公司因工程所需配車的或私車公用的項目經(jīng)理每月用車費用標準為1200元（包括油費、過路費、停車費），原則上采用額度內(nèi)實報實銷。
項目經(jīng)理應(yīng)駐守工地，原則上，近距離的每月二次回公司匯報，遠距離的每月一次回公司匯報工作。若工作需要回公司的，應(yīng)電郵報工程部經(jīng)理批準或工程部發(fā)電郵通知項目經(jīng)理，并把電郵轉(zhuǎn)發(fā)給財務(wù)部備案。報銷時財務(wù)部根據(jù)相關(guān)記錄及長途出差費用中的交通費標準給予報銷。
沒車的項目經(jīng)理每月補助市內(nèi)交通費100元，采用額度內(nèi)實報實銷。
（四）通訊費的報銷
公司補助每位項目經(jīng)理每季度上網(wǎng)費200元，憑票報銷。
公司補助駐市外工程的項目經(jīng)理每月200元通訊費，補助駐市內(nèi)工程的項目經(jīng)理每月100元通訊費，采用額度內(nèi)實報實銷。
（五）伙食補助費
公司補助每位項目經(jīng)理每天伙食補助費30元，按每月底工程部提供的駐工地的考勤天數(shù)計算，財務(wù)部核算后與工資一并支付。
(六) 招待費的報銷
項目經(jīng)理招待業(yè)務(wù)關(guān)系人前，發(fā)電郵報工程部經(jīng)理和總經(jīng)理，電郵應(yīng)寫明招待目的、人員、人數(shù)、方式、預算金額等，批準后轉(zhuǎn)發(fā)給財務(wù)部備案。事后在第二天工程部工作匯報 時應(yīng)將具體過程及招待金額上報給工程部和財務(wù)部。報銷時財務(wù)部根據(jù)相關(guān)記錄及標準給予報銷。
項目經(jīng)理原則上應(yīng)按如下標準招待: 監(jiān)理、總包項目經(jīng)理級別的人均100元，經(jīng)理級別
的人均150元（包括煙酒費用），項目經(jīng)理本人的費用參照監(jiān)理級別。
公司人員或領(lǐng)導去工地，如需招待的按每人30元的工作餐標準執(zhí)行。
第二條 項目經(jīng)理報銷流程
每月月底前項目經(jīng)理應(yīng)將本月報銷單據(jù)提交至工程部（外地工地項目經(jīng)理可郵寄），報銷涉及到車輛使用費及招待費的報銷憑證須附上《招待費用明細表》、《自備私車員工車輛使用明細表》（見附件），所填內(nèi)容應(yīng)與備案一致，工程部經(jīng)理審核后交于財務(wù)部，財務(wù)部盡快根據(jù)相關(guān)備案及標準審核單據(jù)并簽字，最后由總
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