【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 確定抵質(zhì)押物價(jià)值重估的頻率，定期進(jìn)行重估…1104報(bào)表《S67房地產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)統(tǒng)計(jì)表》也早已提及“抵押品市場(chǎng)價(jià)值每年至少評(píng)估一次”，只是多數(shù)銀行難以執(zhí)行到位。對(duì)于押品的重估需要成本，而銀監(jiān)會(huì)在治理銀行不規(guī)范經(jīng)營(yíng)過程中，已經(jīng)明確將押品重估費(fèi)用定義為銀行經(jīng)營(yíng)成本，不得轉(zhuǎn)嫁給借款人。第十九條 商業(yè)銀行應(yīng)明確押品估值的責(zé)任主體以及估值流程，包括發(fā)起、評(píng)估、確認(rèn)等相關(guān)環(huán)節(jié)。對(duì)于外部估值情形，其評(píng)估結(jié)果應(yīng)由內(nèi)部審核確認(rèn)。第二十條 商業(yè)銀行應(yīng)審慎確定各類押品的抵質(zhì)押率上限，并根據(jù)經(jīng)濟(jì)周期、風(fēng)險(xiǎn)狀況和市場(chǎng)環(huán)境及時(shí)調(diào)整。抵質(zhì)押率指押品擔(dān)保本金余額與押品估值的比率：抵質(zhì)押率=押品擔(dān)保本金余額247。押品估值100%。第二十一條 商業(yè)銀行應(yīng)建立動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)機(jī)制，跟蹤押品相關(guān)政策及行業(yè)、地區(qū)環(huán)境變化，分析其對(duì)押品價(jià)值的影響，及時(shí)發(fā)布預(yù)警信息，必要時(shí)采取相應(yīng)措施。其實(shí)三辦法一指引都強(qiáng)調(diào)要建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。而在本指引中則通過引入動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)機(jī)制強(qiáng)化了對(duì)于押品的風(fēng)險(xiǎn)控制體系。早在2009年《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》中就提出了動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)的要求。第三十二條 貸款人應(yīng)對(duì)抵（質(zhì)）押物的價(jià)值和擔(dān)保人的擔(dān)保能力建立貸后動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和重估制度。第三十三條 貸款人應(yīng)對(duì)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的收入現(xiàn)金流以及借款人的整體現(xiàn)金流進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，對(duì)異常情況及時(shí)查明原因并采取相應(yīng)措施。在之前銀監(jiān)發(fā)[2016]42號(hào)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的通知》要求當(dāng)?shù)仲|(zhì)押物價(jià)值變動(dòng)嚴(yán)重影響風(fēng)險(xiǎn)緩釋有效性時(shí)，要及時(shí)采取有效措施。同時(shí)在最新的銀監(jiān)發(fā)6號(hào)文《關(guān)于銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控工作的指導(dǎo)意見》中第（二十三）條也要求加強(qiáng)房地產(chǎn)押品管理。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要完善押品準(zhǔn)入管理機(jī)制，建立健全房地產(chǎn)押品動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)機(jī)制，及時(shí)發(fā)布內(nèi)部預(yù)警信息，采取有效應(yīng)對(duì)措施。第二十二條 商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)押品集中度管理，采取必要措施，防范因單一押品或單一種類押品占比過高產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。銀行經(jīng)營(yíng)的是風(fēng)險(xiǎn)，分散風(fēng)險(xiǎn)是經(jīng)營(yíng)和管理風(fēng)險(xiǎn)最基本的原則和措施。而所謂集中度風(fēng)險(xiǎn)就是指銀行對(duì)源于同一及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)敞口過大，這也是銀行在經(jīng)營(yíng)過程中必須加以有效防范與控制的。對(duì)于押品集中度管理，其實(shí)是在銀監(jiān)會(huì)令2015年第9號(hào)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）》第二十五條最早提出的，其中有要求商業(yè)銀行：應(yīng)當(dāng)建立并完善融資策略，提高融資來源的多元化和穩(wěn)定程度。商業(yè)銀行的融資管理應(yīng)當(dāng)符合以下要求： …（二）加強(qiáng)負(fù)債品種、期限、交易對(duì)手、幣種、融資抵（質(zhì)）押品和融資市場(chǎng)等的集中度管理，適當(dāng)設(shè)置集中度限額。第四章押品調(diào)查與評(píng)估第二十四條 商業(yè)銀行各類表內(nèi)外業(yè)務(wù)采用抵質(zhì)押擔(dān)保的，應(yīng)對(duì)押品情況進(jìn)行調(diào)查與評(píng)估，主要包括受理、調(diào)查、估值、審批等環(huán)節(jié)。第二十五條 商業(yè)銀行應(yīng)明確抵押（出質(zhì)）人需提供的材料范圍，及時(shí)、全面收集押品相關(guān)信息和材料。第二十六條 商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)抵押（出質(zhì)）人以及押品情況進(jìn)行調(diào)查并形成書面意見，內(nèi)容包括但不限于押品權(quán)屬及抵質(zhì)押行為的合法性、押品及其權(quán)屬證書的真實(shí)性、押品變現(xiàn)能力、押品與債務(wù)人風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)性,以及抵押（出質(zhì)）人的擔(dān)保意愿、與債務(wù)人的關(guān)聯(lián)關(guān)系等。此處對(duì)于押品的調(diào)查要求，依然是對(duì)于過往已有法條的整理與重申： 《商業(yè)銀行法》：第三十六條 商業(yè)銀行貸款，借款人應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)保證人的償還能力，抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬和價(jià)值以及實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)的可行性進(jìn)行嚴(yán)格審查。銀監(jiān)發(fā)[2004]51號(hào)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》附錄：主要授信種類的風(fēng)險(xiǎn)提示（七）擔(dān)保授信是否對(duì)保證人的償還能力，違反國(guó)家規(guī)定擔(dān)當(dāng)保證人，抵押物、質(zhì)押物的權(quán)屬和價(jià)值以及實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)押權(quán)的可行性進(jìn)行嚴(yán)格審查；是否就開設(shè)擔(dān)?？劭钯~戶的余額控制及銀行授權(quán)主動(dòng)劃賬辦法達(dá)成書面協(xié)議；是否對(duì)抵（質(zhì)）押權(quán)的行使和過戶制定可操作的辦法。銀監(jiān)會(huì)令2010年第1號(hào)《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》（：九）對(duì)有擔(dān)保的流動(dòng)資金貸款，還需調(diào)查抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬、價(jià)值和變現(xiàn)難易程度，或保證人的保證資格和能力等情況。第二十七條 押品調(diào)查方式包括現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查和非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，原則上以現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查為主，非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查為輔。銀監(jiān)會(huì)令2010年第2號(hào)《個(gè)人貸款管理暫行辦法》就有“貸款調(diào)查應(yīng)以實(shí)地調(diào)查為主、間接調(diào)查為輔”的表述，而對(duì)于押品也要求“原則上以現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查為主”，監(jiān)管加強(qiáng)業(yè)務(wù)審慎經(jīng)營(yíng)管理的意圖不言而喻。第二十八條 商業(yè)銀行應(yīng)按照既定的方法、頻率、流程對(duì)押品進(jìn)行估值，并將評(píng)估價(jià)值和變現(xiàn)能力作為業(yè)務(wù)審批的參考因素。新增了原來征求意見稿中沒有的“變現(xiàn)能力”，但在銀行抵押實(shí)務(wù)中，包括新巴塞爾的銀行資本協(xié)定中的資本金測(cè)算，會(huì)計(jì)中的貸款減值準(zhǔn)備的計(jì)提與押品會(huì)計(jì)核算，都要求商業(yè)銀行重視押品的價(jià)值管理，尤其要求關(guān)注押品的變現(xiàn)能力，因?yàn)樽儸F(xiàn)能力與銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)息息相關(guān)。第二十九條 下列情形下，押品應(yīng)由外部評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行估值：（一）法律法規(guī)及政策規(guī)定、人民法院、仲裁機(jī)關(guān)等要求必須由外部評(píng)估機(jī)構(gòu)估值的押品；（二）監(jiān)管部門要求由外部評(píng)估機(jī)構(gòu)估值的押品；（三）因估值技術(shù)性要求較高，本行不具備評(píng)估專業(yè)能力的押品；（四）其他確需外部評(píng)估機(jī)構(gòu)估值的押品。第三十條 商業(yè)銀行應(yīng)明確外部評(píng)估機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入條件，選擇符合法定要求、取得相應(yīng)專業(yè)資質(zhì)的評(píng)估機(jī)構(gòu)，實(shí)行名單制管理，定期開展后評(píng)價(jià)，動(dòng)態(tài)調(diào)整合作名單。原則上不接受名單以外的外部評(píng)估機(jī)構(gòu)的估值結(jié)果，確需名單以外的外部評(píng)估機(jī)構(gòu)估值的，應(yīng)審慎控制適用范圍?！吨敢凡⒉粡?qiáng)制要求所有押品都需要第三方估值，如果銀行自身具備押品評(píng)估能力，僅對(duì)有法規(guī)及行政部門強(qiáng)制性規(guī)定的押品需要第三方估值，一方面可以節(jié)約評(píng)估費(fèi)用，另一方面也可以避免不合格的外部評(píng)估導(dǎo)致評(píng)估價(jià)值虛高。對(duì)外部評(píng)估機(jī)構(gòu)實(shí)施白名單管理，也有助于治理評(píng)估市場(chǎng)亂象。第三十一條 商業(yè)銀行應(yīng)參考押品調(diào)查意見和估值結(jié)果，對(duì)抵質(zhì)押業(yè)務(wù)進(jìn)行審批。押品評(píng)估獨(dú)立于授信環(huán)節(jié)，但在形成風(fēng)險(xiǎn)暴露時(shí)需要對(duì)用于風(fēng)險(xiǎn)緩釋的押品評(píng)估結(jié)果進(jìn)行審批。第五章抵質(zhì)押設(shè)立與存續(xù)期管理第三十二條 商業(yè)銀行辦理抵質(zhì)押擔(dān)保業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)簽訂合法、有效的書面主合同及抵質(zhì)押從合同，押品存續(xù)期限原則上不短于主債權(quán)期限。主從合同合一的，應(yīng)在合同中明確抵質(zhì)押擔(dān)保事項(xiàng)。第三十三條 對(duì)于法律法規(guī)規(guī)定抵質(zhì)押權(quán)經(jīng)登記生效或未經(jīng)登記不得對(duì)抗善意第三人的押品，應(yīng)按登記部門要求辦理抵質(zhì)押登記，取得他項(xiàng)權(quán)利證書或其他抵質(zhì)押登記證明，確保抵質(zhì)押登記真實(shí)有效。該條要求源于《物權(quán)法》第一百八十七條 以本法第一百八十條第一款第一項(xiàng)至第三項(xiàng)[(一)建筑物和其他土地附著物；(二)建設(shè)用地使用權(quán)；(三)以招標(biāo)、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)；]規(guī)定的財(cái)產(chǎn)或者第五項(xiàng)規(guī)定的正在建造的建筑物抵押的，應(yīng)當(dāng)辦理抵押登記。抵押權(quán)自登記時(shí)設(shè)立。第一百八十九條：企業(yè)、個(gè)體工商戶、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者以本法第一百八十一條規(guī)定的動(dòng)產(chǎn)抵押的，應(yīng)當(dāng)向抵押人住所地的工商行政管理部門辦理登記。抵押權(quán)自抵押合同生效時(shí)設(shè)立；未經(jīng)登記，不得對(duì)抗善意第三人。第三十四條 對(duì)于法律規(guī)定以移交占有為質(zhì)權(quán)生效要件的押品和應(yīng)移交商業(yè)銀行保管的權(quán)屬證書，商業(yè)銀行應(yīng)辦理轉(zhuǎn)移占有的交付或止付手續(xù)，并采取必要措施，確保押品真實(shí)有效。第三十五條 押品由第三方監(jiān)管的，商業(yè)銀行應(yīng)明確押品第三方監(jiān)管的準(zhǔn)入條件，對(duì)合作的監(jiān)管方實(shí)行名單制管理，加強(qiáng)日常監(jiān)控，全面評(píng)價(jià)其管理能力和資信狀況。對(duì)于需要移交第三方保管的押品，商業(yè)銀行應(yīng)與抵押（出質(zhì)）人、監(jiān)管方簽訂監(jiān)管合同或協(xié)議，明確監(jiān)管方的監(jiān)管責(zé)任和違約賠償責(zé)任。監(jiān)管方應(yīng)將押品與其他資產(chǎn)相分離，不得重復(fù)出具倉(cāng)儲(chǔ)單據(jù)或類似證明。第三十六條 商業(yè)銀行應(yīng)明確押品及其權(quán)屬證書的保管方式和操作要求，妥善保管抵押（出質(zhì)）人依法移交的押品或權(quán)屬證書。第三十七條 商業(yè)銀行應(yīng)按規(guī)定頻率對(duì)押品進(jìn)行價(jià)值重估。出現(xiàn)下列情形之一的，即使未到重估時(shí)點(diǎn)，也應(yīng)重新估值：（一）押品市場(chǎng)價(jià)格發(fā)生較大波動(dòng)；（二）發(fā)生合同約定的違約事件；（三）押品擔(dān)保的債權(quán)形成不良；（四）其他需要重估的情形。第三十八條 發(fā)生可能影響抵質(zhì)押權(quán)實(shí)現(xiàn)或出現(xiàn)其他需要補(bǔ)充變更押品的情形時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)及時(shí)采取補(bǔ)充擔(dān)保等相關(guān)措施防范風(fēng)險(xiǎn)。第三十九條 抵質(zhì)押合同明確約定警戒線或平倉(cāng)線的押品，商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)押品價(jià)格監(jiān)控，觸及警戒線時(shí)要及時(shí)采取防控措施，觸及強(qiáng)制平倉(cāng)條件時(shí)應(yīng)按合同約定平倉(cāng)。第四十條 商業(yè)銀行在對(duì)押品相關(guān)主合同辦理展期、重組、擔(dān)保方案變更等業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)確保抵質(zhì)押擔(dān)保的連續(xù)性和有效性，防止債權(quán)懸空。第四十一條 商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)押品管理情況進(jìn)行定期或不定期檢查，重點(diǎn)檢查押品保管情況以及權(quán)屬變更情況，排查風(fēng)險(xiǎn)隱患，評(píng)估相關(guān)影響，并以書面形式在相關(guān)報(bào)告中反映。原則上不低于每年一次。對(duì)于押品的價(jià)值變動(dòng)，要求重估。對(duì)各類操作風(fēng)險(xiǎn)均進(jìn)行了合規(guī)性提示。第六章押品返還與處置第四十二條 出現(xiàn)下列情形之一的，商業(yè)銀行應(yīng)辦理抵質(zhì)押注銷登記手續(xù)，返還押品或權(quán)屬證書：（一）抵質(zhì)押擔(dān)保合同履行完畢，押品所擔(dān)保的債務(wù)已經(jīng)全部清償；（二）人民法院解除抵質(zhì)押擔(dān)保裁判生效；（三）其他法定或約定情形。第四十三條 商業(yè)銀行向受讓方轉(zhuǎn)讓抵質(zhì)押擔(dān)保債權(quán)的，應(yīng)協(xié)助受讓方辦理?yè)?dān)保變更手續(xù)。常規(guī)潔凈轉(zhuǎn)讓，主債權(quán)變更，抵質(zhì)押擔(dān)保債權(quán)也隨主合同變更，確實(shí)需要轉(zhuǎn)讓押品變更登記手續(xù)的，轉(zhuǎn)出方應(yīng)協(xié)助受讓方辦理?yè)?dān)保變更手續(xù)。部分商業(yè)銀行通過第三方通道實(shí)施關(guān)注類貸款和不良貸款非潔凈出表，并未辦理?yè)?dān)保變更手續(xù)，而是簽訂抽屜協(xié)議，通過同業(yè)存單或其他有價(jià)資產(chǎn)提供反擔(dān)保,這是當(dāng)前監(jiān)管風(fēng)暴中屬于典型的信用風(fēng)險(xiǎn)套利行為。如果將債權(quán)未來形成的現(xiàn)金流作為信貸資產(chǎn)收益權(quán)通過設(shè)立信托計(jì)劃在銀登中心掛牌轉(zhuǎn)讓，因不涉及債權(quán)的轉(zhuǎn)讓則不需要辦理昂貴的擔(dān)保變更手續(xù)。第四十四條 債務(wù)人未能按期清償押品擔(dān)保的債務(wù)或發(fā)生其他風(fēng)險(xiǎn)狀況的，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)合同約定，按照損失最小化原則，合理選擇行使抵質(zhì)押權(quán)的時(shí)機(jī)和方式，通過變賣、拍賣、折價(jià)等合法方式及時(shí)行使抵質(zhì)押權(quán)，或通過其他方式保障合同約定的權(quán)利。合理選擇時(shí)機(jī)很重要，抵債資產(chǎn)兩年內(nèi)未處置，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為1250%，這也是近幾年市場(chǎng)行情不好，抵質(zhì)押物流派現(xiàn)象嚴(yán)重，很多銀行對(duì)辦理以物抵債的意愿不高的重要原因。第四十五條 處置押品回收的價(jià)款超過合同約定主債權(quán)金額、利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的相關(guān)費(fèi)用的，商業(yè)銀行應(yīng)依法將超過部分退還抵押（出質(zhì)）人；價(jià)款低于合同約定主債權(quán)本息及相關(guān)費(fèi)用的，不足部分依法由債務(wù)人清償。多退少補(bǔ)符合契約精神。第七章附則第四十六條 本指引由中國(guó)銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第四十七條 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管的其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)參照本指引執(zhí)行。第四十八條 本指引自印發(fā)之日起施行。印發(fā)日2017年4月26日。1104系列報(bào)告掃碼預(yù)訂1104報(bào)告銷售助手電話amp。微信：***第三篇：押品管理指引第一章 總 則第一條 為規(guī)范商業(yè)銀行押品管理，根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》和《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》等法律法規(guī)，制定本指引。第二條 中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的商業(yè)銀行適用本指引。第三條 本指引所稱押品是指?jìng)鶆?wù)人或第三方為擔(dān)保商業(yè)銀行相關(guān)債權(quán)實(shí)現(xiàn)，抵押或質(zhì)押給商業(yè)銀行，用于緩釋信用風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)產(chǎn)或權(quán)利。第四條 商業(yè)銀行應(yīng)將押品管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，完善與押品管理相關(guān)的治理架構(gòu)、管理制度、業(yè)務(wù)流程、信息系統(tǒng)等。第五條 商業(yè)銀行押品管理應(yīng)遵循以下原則：（一）合法性原則。押品管理應(yīng)符合法律法規(guī)規(guī)定。（二）有效性原則。抵質(zhì)押擔(dān)保手續(xù)完備，押品估值合理并易于處置變現(xiàn)，具有較好的債權(quán)保障作用。（三）審慎性原則。充分考慮押品本身可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，審慎制定押品管理政策，動(dòng)態(tài)評(píng)估押品價(jià)值及風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用。（四）從屬性原則。商業(yè)銀行使用押品緩釋信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)以全面評(píng)估債務(wù)人的償債能力為前提。第六條 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行押品管理進(jìn)行監(jiān)督檢查，對(duì)不能滿足本指引要求的商業(yè)銀行，視情況采取相應(yīng)的監(jiān)管措施。第二章 管理體系第七條 商業(yè)銀行應(yīng)健全押品管理的治理架構(gòu)，明確董事會(huì)、高級(jí)管理層、相關(guān)部門和崗位人員的押品管理職責(zé)。第八條 董事會(huì)應(yīng)督促高級(jí)管理層在全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系框架下構(gòu)建押品管理體系,切實(shí)履行押品管理職責(zé)。第九條 高級(jí)管理層應(yīng)規(guī)范押品管理制度流程，落實(shí)各項(xiàng)押品管理措施，確保押品管理體系與業(yè)務(wù)發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)管理水平相適應(yīng)。第十條 商業(yè)銀行應(yīng)明確前、中、后臺(tái)各業(yè)務(wù)部門的押品管理職責(zé)，內(nèi)審部門應(yīng)將押品管理納入內(nèi)部審計(jì)范疇定期進(jìn)行審計(jì)。商業(yè)銀行應(yīng)確定押品管理牽頭部門，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)押品管理，包括制定押品管理制度、推動(dòng)信息化建設(shè)、開展風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)等。第十一條 商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)需要，設(shè)置押品價(jià)值評(píng)估、抵質(zhì)押登記、保管等相關(guān)業(yè)務(wù)崗位，明確崗位職責(zé)，配備充足人員，確保相關(guān)人員具備必要的專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)能力。同時(shí)