酒店應(yīng)收賬款管理辦法(編輯修改稿)
2024-10-17 19:45 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 形成的欠款，由該經(jīng)辦收銀員補辦手續(xù)。若出現(xiàn)呆賬、死賬，由該收銀員全部賠償。（六）酒店管理公司每兩個月要對各下屬酒店簽單掛賬的單位消費、結(jié)算情況進行一次檢查評估，并將檢查評估情況匯總到該酒店每月的經(jīng)營分析報告中，作為經(jīng)營分析會的一個重要問題進行集體討論，從而決定是否允許以后繼續(xù)簽字掛賬消費。（七）簽單數(shù)額較大、欠款時間即將達到2年的，應(yīng)及時上報酒店管理公司，以便及時采取訴訟等法律措施挽回損失。第五條 責任除本辦法已明確相關(guān)崗位責任外，酒店各經(jīng)營部門負責人應(yīng)對本部門應(yīng)收賬款管理負連帶責任；酒店財務(wù)部門責任對應(yīng)收賬款承擔審核、核算、核對、到賬查詢、到期提醒的責任；酒店第一負責人應(yīng)對本酒店應(yīng)收賬款負總責；酒店管理公司對各酒店應(yīng)收賬款應(yīng)定期檢查，應(yīng)及時采取有效措施防止應(yīng)收賬款發(fā)生損失。以上相關(guān)部門與個人如未盡到職責造成應(yīng)收賬款損失的，由相關(guān)責任人承擔賠償責任。第六條 其他集團公司下屬直營咖啡店一般采取現(xiàn)收現(xiàn)付結(jié)賬方式，對外原則上不予簽單掛賬消費。如因特殊情況需簽單掛賬的，比照本辦法執(zhí)行。本辦法由集團公司財務(wù)信息中心負責解釋、修訂，由財務(wù)信息中心和酒店管理公司協(xié)同監(jiān)督實施。本辦法自2014年3月1日起正式實行。第三篇：酒店應(yīng)收賬款管理辦法 酒店應(yīng)收賬款管理辦法第一條為進一步規(guī)范我公司應(yīng)收帳款管理，保證資金周轉(zhuǎn)順暢，避免呆帳、死帳的出現(xiàn)，并結(jié)合公司實際情況，特制定本辦法：第二條簽字掛賬規(guī)定，酒店應(yīng)收賬款管理辦法。第四篇：應(yīng)收賬款管理辦法目的為了加強公司應(yīng)收管帳款的管理, 保障公司資金的安全,加速資金回籠，特制定本規(guī)定。范圍適用于公司所有銷售形成的應(yīng)收賬款。職責 財務(wù)部為本規(guī)定的歸口管理部門， 銷售部門負責信用額度審批及應(yīng)收賬款最終催收； 行政部負責逾期應(yīng)收賬款的法律咨詢 程序 信用額度管理信用額度是基于公司“增加有效銷售，擴大市場份額”的營銷理念，促進公司銷售順利進行，確保公司資金安全使用而提出的，針對公司重要合作伙伴及個人資信基礎(chǔ)上，而制定的一種風險和信用管理制度 信用額度的類型本公司根據(jù)自身特點和實際需要，推出二種信用額度，以滿足不同的需求，分別是臨時周轉(zhuǎn)額度、分銷周轉(zhuǎn)額度。、臨時周轉(zhuǎn)額度此類信用額度主要是臨時所需，受理主要原因是銀行未達帳項和其他突發(fā)原因來不及匯款、客戶資金周轉(zhuǎn)困難等。要求客戶信譽良好，無不良記錄，此臨時額度由公司銷售部門銷售員直接申請，且承諾為其擔保，申請通過后財務(wù)部可以直接受理，原則上額度周轉(zhuǎn)期不得超過一周。此信用額度是銷售部門根據(jù)長期合作關(guān)系和對客戶的信用認知度，主動申請并提供擔保，如在規(guī)定的期限內(nèi)，對方未如期付款，擔保人及批準人必須及 時補足所欠款項，如月終仍未補足欠款，財務(wù)部申請從經(jīng)辦人工資中扣除，該客戶和經(jīng)辦人的信譽級別降至為“零”，并且此客戶在三個月內(nèi)不得申請此類額度。內(nèi)部銷售人員在同一擔保時間內(nèi)，擔?？傤~不能超出一萬元，分管領(lǐng)導(dǎo)簽署的額度不能超出四萬元，超出此限額需董事長批準。分銷周轉(zhuǎn)額度是公司為了刺激市場銷售量而采取的一種額度。此額度申請需代理商辦理《分銷周轉(zhuǎn)協(xié)議》。代理商提出申請信用額度，由財務(wù)部對其信譽進行評定，評定通過方能申請，申請方需向我公司提供如下證明文件到我公司辦理擔保手續(xù)。第一、與額度等額的欠條第二、對額度進行擔保的資產(chǎn)如個有財產(chǎn)，第三方連帶擔保和在我公司所占的股份 應(yīng)收賬款金額確認應(yīng)收賬款金額由財務(wù)部每月底按照當月ERP出貨與合同對照來確認。并將應(yīng)收帳款明細帳與應(yīng)收帳款總帳進行核對，每月5號出具各銷售員應(yīng)收明細表遞交給各部門經(jīng)理及銷售員，要求各部門經(jīng)理/銷售員在應(yīng)收確認表發(fā)出2日內(nèi)確定其應(yīng)收數(shù)據(jù)簽字確認，如對賬時發(fā)現(xiàn)差異業(yè)務(wù)經(jīng)辦人必須及時查明原因上報相關(guān)部門審核后進行處理和調(diào)整,做到與業(yè)務(wù)單位賬賬相符，對到期、逾期的應(yīng)收進行單筆說明還款情況及還款 時間返回給財務(wù)部，如相關(guān)人員未按規(guī)定回復(fù)應(yīng)收情況，財務(wù)部應(yīng)提交書面報告交部門經(jīng)理及董事長，對逾期應(yīng)收款按公司績效管理辦法考核。 到期應(yīng)收賬款催收及回款對到期應(yīng)收賬款，財務(wù)部將以書面/電話通知銷售員必須按合同或《額度申請表》約定及時進行貨款催收,收到的貨款當日必須及時送財務(wù)部登記并入賬,對付款中發(fā)生的各類扣款(包括扣息,質(zhì)量扣款等各類費用),當日
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