【文章內(nèi)容簡介】 報告路徑、工作措施、責任劃分及其他有關要求，形成一套完整的處理程序，實施全程管理。對各類案件，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)要及時立案，立即啟動應急響應，查處人員迅速到位，作案人得到有效控制，部門間聯(lián)絡暢通、協(xié)調(diào)有序，徹查包括作案時間、作案人、涉案金額、資金流向等案件詳情，保全資產(chǎn)，挽回損失，把握輿情，并深入分析案件成因特點，舉一反三，堵塞漏洞，消除隱患。（八）信息披露機制方面中小金融機構(gòu)應按照《商業(yè)銀行信息披露辦法》規(guī)定要求，逐步完善信息披露制度以及相應的工作機制，保證信息披露的真實性和有效性。逐步完善和規(guī)范信息披露的要素和內(nèi)容，提高信息披露質(zhì)量，強化社會監(jiān)督。同時，要建立和完善行務公開機制，凡涉及職工利益、福利、薪酬、獎懲等方面的重要制度辦法要經(jīng)職代會(股東大會)通過后實施，以激發(fā)員工積極性和創(chuàng)造性，培養(yǎng)員工的責任感和歸屬感。(九)協(xié)調(diào)聯(lián)動機制方面中小金融機構(gòu)應在監(jiān)管部門的引導下，提請當?shù)厝嗣裾畢f(xié)調(diào)公安、紀檢、檢察、審計等部門，共同建立案件查處聯(lián)席會議制度，把案件內(nèi)部防控同爭取外部支持統(tǒng)一起來，形成案件防控 6 的內(nèi)外合力，切實加大案件查辦力度，有效減少案件損失。此外，中小金融機構(gòu)應自覺接受外部監(jiān)管部門的窗口指導和監(jiān)管引導，有效落實涉及案件防控長效機制建設方面的市場準入、監(jiān)管評級、高管任職等監(jiān)管政策和要求。三、案件責任追究（一）案件責任追究原則中小金融機構(gòu)案件責任追究必須堅持事實清楚、證據(jù)確鑿、責任明確、處理適當、手續(xù)完備、程序合法、權(quán)責對等、逐級追究的原則。根據(jù)案件性質(zhì)、涉案金額、風險損失、社會影響程度等情況，在核實相關人員責任基礎上予以追究。根據(jù)以上原則，案件責任追究應當遵循以下基本要求：教育懲罰相結(jié)合。在案件責任追究中，應通過懲處案件責任人，使本人受到教育，也使其他員工引以為戒。依據(jù)要充分。評價案件責任人的過錯和應承擔的責任，要以規(guī)章制度為依據(jù)。具體來說，就是哪些行為屬于違反規(guī)章制度行為，哪些行為應當承擔何種責任，應受哪種方式的處罰，都要有規(guī)范文件或條文明確規(guī)定。處理要公平。對案件責任行為，不管涉及誰，都應毫無例外地追究其責任。一是集體失職的共同責任行為，不能搞法不責眾。要分清當事人的責任大小，分別作出相應的處罰。二是不允許存在擔任職務、行使職權(quán)的人員不承擔責任的現(xiàn)象。三是不允許出了問題推卸責任或強加責任、包攬責任或代負責任。處理輕重要適度。案件責任追究既要與案件責任性質(zhì)相符，又要與案件責任情節(jié)相符，合理運用從輕、減輕、免除處罰和加重處罰等規(guī)定，公正地進行責任追究，即根據(jù)案件責任過錯大小和情節(jié)性質(zhì)決定懲處的輕重。（二）案件責任追究政策案件責任追究政策概述為增強農(nóng)村中小金融機構(gòu)案件風險責任意識，規(guī)范案件責任追究工作，有效遏制各類案件發(fā)生，中國銀監(jiān)會根據(jù)國家有關法律法規(guī)，結(jié)合農(nóng)村中小金融機構(gòu)實際，于2009年4月印發(fā)了《農(nóng)村中小金融機構(gòu)案件責任追究指導意見》，明確了案件責任追究的指導政策，對中小金融機構(gòu)具有普遍指導意義。（1）納入案件責任追究的案件范圍。包括中小金融機構(gòu)從業(yè)人員實施或因未正確履行崗位職責所引發(fā)的，以金融機構(gòu)或其客戶的資金、財產(chǎn)、權(quán)益為侵犯對象的侵占、挪用、破壞金融管理秩序以及詐騙、盜竊、搶劫等，應移送司法機關或經(jīng)公安、司法機關立案偵查的案件。（2）納入案件責任追究的責任人員。指對案件的發(fā)生負有責任的中小金融機構(gòu)從業(yè)人員，包括直接責任人、間接責任人。直接責任人，指中小金融機構(gòu)從業(yè)人員獨立實施或共同實施，或與外部人員合伙實施侵犯本機構(gòu)或本機構(gòu)客戶資金、財產(chǎn)、權(quán)益行為的涉嫌違法犯罪人；因故意或過失，不履行或不正確履行自己的職責，對形成案件風險、引發(fā)不良后果起直接作用的違紀違規(guī)人員。間接責任人，指在其職責范圍內(nèi)，不履行或者不正確履行自己的職責，未能有效制約或防范案件的發(fā)生，對案件造成的風險或者不良后果負間接責任的中小金融機構(gòu)從業(yè)人員。具體可劃分為機構(gòu)案件防控第一責任人、機構(gòu)經(jīng)營管理責任人、其他問接責任人。一是機構(gòu)案件防控第一責任人。指中小法人金融機構(gòu)對案件防控治理承擔首要責任的理事長或董事長。二是機構(gòu)經(jīng)營管理責任人。指中小金融機構(gòu)的高級管理人員，包括主要負責人、分管負責人、相關負責人。主要負責人指 8中小金融機構(gòu)高級管理人員中的主要人員，一般為主任、行長、總經(jīng)理。分管負責人指在中小金融機構(gòu)高級管理人員工作分工中，對發(fā)生案件風險的崗位、環(huán)節(jié)、領域或業(yè)務直接分工管理的高管人員，一般為副主任、副行長或副總經(jīng)理。相關負責人指在中小金融機構(gòu)高級管理人員工作分工中，分管與直接發(fā)生案件崗位、環(huán)節(jié)、領域或業(yè)務等相關聯(lián)、相制約工作，對造成案件風險或不良后果負連帶管理責任的高管人員，一般為副主任、副行長或副總經(jīng)理，以及承擔檢查監(jiān)督職責的監(jiān)事長等。三是其他間接責任人。在其職責范圍內(nèi)，因故意、過失或不盡職，對應制約、管理或監(jiān)督的工作不履行或不正確履行職責，或者知情不報，未能有效防范案件發(fā)生，對造成案件風險或者不良后果負間接責任的其他工作人員，一般為中層管理人員和普通員工。案件責任追究方式中小金融機構(gòu)案件責任追究方式包括紀律處分、經(jīng)濟處理和其他處罰三種：紀律處分包括警告、記過、記大過、降級（職）、撤職、留用察看、開除；經(jīng)濟處理包括扣減績效收入、賠償經(jīng)濟損失等；其他處罰包括批評教育、組織處理和變更勞動關系(批評教育包括責令限期改正、責令書面檢查、誡勉談話、通報批評，組織處理包括調(diào)離、停職、免職、貢令辭職等，變更勞動關系即與案件責任人依法解除勞動合同)。以上方式可以并用。案件責任追究的有關要求《農(nóng)村中小金融機構(gòu)案件責任追究指導意見》規(guī)定，對因故意、過失或不盡職而導致發(fā)生重大案件的直接責任人員，在核清違法違規(guī)事實后，按規(guī)定程序，一律解除勞動合同。涉嫌違法犯罪的，無論涉案金額大小，一律開除。對流程制約崗位和業(yè)務管理、監(jiān)督等條線未盡職盡責，或管理不力、知情不報的間接責任 9人員，由本級或上級機構(gòu)依據(jù)有關規(guī)定一并追究責任。（1）一案四問責。即問案件當事人的責任、問不嚴格執(zhí)行規(guī)章制度的相關人員責任、問相關知情人責任、問發(fā)案單位上級領導人責任。（2）雙線問責。即對經(jīng)營管理條線問責的同時，還要對稽核監(jiān)督條線問責。（3）上追兩級。即重大案件責任追究到案發(fā)機構(gòu)的上兩級領導。案件責任追究的特別規(guī)定《農(nóng)村中小金融機構(gòu)案件責任追究指導意見》對案件責任追究中的一些特別情形作了明確規(guī)定。即按照“自查從寬、他查從嚴，盡職免責、失職重罰”的原則，實行鼓勵自查、盡職冤賈前責任碹究政策。（1）從輕、減輕追究相關人員責任酌情況：一是通過加大案件治理、完善流程操作、改進業(yè)務管理、加強稽核檢查及采取得當措施自查發(fā)現(xiàn)、主動揭露和暴露案件的。二是案發(fā)前發(fā)現(xiàn)內(nèi)控中存在問題并及時提示風險、提出整改要求，或曾主動反映、舉報案件線索的。三是案發(fā)后及時主動追繳資金和積極賠償損失的，根據(jù)挽回損失程度相應減輕有關人員責任。四是在暴力脅迫情況下行為失當，事后積極補救的。五是有重大立功表現(xiàn)和其他可從輕、減輕處罰情節(jié)的。（2）從重追究相關人員責任的情況： 一是機構(gòu)屢屢發(fā)生同質(zhì)同類案件。二是對發(fā)現(xiàn)的案件苗頭、違法違規(guī)事實或重大線索不及時報告、制止、整改、糾正、處理，或故意包庇隱瞞的。三是決策、指使、授意、教唆或脅迫他人實施違法違規(guī)行為 10 的。四是發(fā)生案件后，不采取積極措施挽回影響和損失，或隱瞞事實真相，隱匿、偽造、篡改、毀滅證據(jù)和妨礙、干擾、阻撓、抗拒調(diào)查和處理的。五是案件引發(fā)支付風險或群體性事件，造成的社會影響特別惡劣、后果特別嚴重的。六是由于提名、舉薦不當，人事管理部門考核失實，用人失察、失誤，造成“帶病”提拔形成嚴重后果，或把不良行為人安排到重要崗位等，引發(fā)案件風險的。需要注意的是，《農(nóng)村中小金融機構(gòu)案件責任追究指導意見》屬宏觀指引性文件，中小金融機構(gòu)不能直接將其作為案件責任追究的依據(jù)，而應根據(jù)國家有關法律法規(guī)和監(jiān)管部門意見要求，根據(jù)機構(gòu)內(nèi)部的規(guī)章制度，制定具體的違規(guī)處理細則，并據(jù)以實施。四、突發(fā)事件和案件的應急處臵(一)突發(fā)事件的概念和范圍突發(fā)事件的概念按照《中華人民共和國突發(fā)事件應對法》的規(guī)定，突發(fā)寄件是指突然發(fā)生，造成或者可能造成嚴重社會危害，需要采取應急處臵措施予以應對的自然災害、事故災難、公共衛(wèi)生事件和社會安全事件。突發(fā)事件的范圍根據(jù)中國銀監(jiān)會2605年印發(fā)的《重大突發(fā)事件報告制度》規(guī)定的報送標準，銀行業(yè)重大突發(fā)事件應包含以下事項：（1）金融擠兌事件。（2）聚眾到銀監(jiān)會系統(tǒng)或銀行業(yè)金融機構(gòu)上訪、請愿、靜坐、示威，甚至沖擊、圍攻的事件。（3）搶劫銀行業(yè)金融機構(gòu)或運鈔車、盜竊銀行業(yè)金融機構(gòu) 11現(xiàn)金30萬元以上的案件，詐騙銀行業(yè)金融機構(gòu)或其他涉案金額1000萬元以上的案件。（4）銀監(jiān)會系統(tǒng)人員、銀行業(yè)金融機構(gòu)董事和高級管理人員1人以上(含1人)、銀行業(yè)金融機構(gòu)3人以上(含3人)被綁架或被限制人身自由，叛逃、失蹤或非正常死亡的事件。（5）造成銀監(jiān)會系統(tǒng)直接經(jīng)濟損失100萬元以上、銀行業(yè)金融機構(gòu)直接經(jīng)濟損失1000萬元以上的事故、自然災害。（6）造成銀監(jiān)會系統(tǒng)及銀行業(yè)金融機構(gòu)重要數(shù)據(jù)、賬冊、重要空白憑證嚴重損毀、丟失，造成銀行業(yè)金融機構(gòu)支付結(jié)算系統(tǒng)在涉及兩個或兩個以上省(自治區(qū)、直轄市)范圍內(nèi)中斷3小時以上，在涉及一個省(自治區(qū)、直轄市)范圍內(nèi)中斷6小時以上，嚴重影響正常工作開展的事件。（7）盜竊、出賣、泄露或丟失涉密資料，可能影響金融穩(wěn)定，造成經(jīng)濟秩序混亂的事件。（8）其他可能引發(fā)轄內(nèi)、系統(tǒng)內(nèi)系統(tǒng)性銀行業(yè)風險或嚴重影響金融和社會穩(wěn)定以及銀監(jiān)會認為事關重大，要求銀監(jiān)局、銀監(jiān)會直接監(jiān)管的銀行業(yè)余融機構(gòu)總部及時報送的事件。（二）突發(fā)事件的特征突發(fā)性突發(fā)事件的突發(fā)性是指對于突發(fā)事件是否發(fā)生，于什么時間、地點、以什么樣方式爆發(fā)，以及爆發(fā)的程度等情況，都始料未及，難以準確地把握。公共性首先，突發(fā)事件的公共性體現(xiàn)在突發(fā)事件涉及公共利益，即對公共財產(chǎn)或福利、公共安全、公共秩序產(chǎn)生影響。其次，突發(fā)事件的公共性還體產(chǎn)或福利、公共安全、公共秩序產(chǎn)生影響。其次，突發(fā)事件的公共性還體現(xiàn)在調(diào)動和整合社會的人力、物力、12信息等公共資源和力量上。最后，突發(fā)事件的公共性還體現(xiàn)在社會權(quán)力部門介入的可能性和必要性上。如中小金融機構(gòu)發(fā)生重大案件時就需要公、檢、法等部門的介入。危害的延展性突發(fā)事件的危害性不僅體現(xiàn)在人員的傷亡、財產(chǎn)的損失和環(huán)境的破壞上，而且還體現(xiàn)在突發(fā)事件對社會心理和個人心理所造成的破壞性沖擊，進而影響到社會公眾對中小金融機構(gòu)的信任度，使其安全運營受到?jīng)_擊。變化發(fā)展的不確定性突發(fā)事件發(fā)生后，事態(tài)的變化、發(fā)展趨勢以及事件影響的深度和廣度不能事先描述和確定，是難以預測的。有時，突發(fā)事件還會演變出次生事件，導致另外的突發(fā)事件發(fā)生。如中小金融機構(gòu)發(fā)生特大案件，若處臵不當就有可能次生出金融擠兌事件。處臵的緊迫性緊迫性是指突發(fā)事件所反映的問題極端重要，關系到社會、組織或個人的安危，需緊急采取特別措施及時有效地處理。隨著突發(fā)事件的發(fā)展、演變，它所造成的損失可能會越來越大。對突發(fā)事件的反應越快，反應決策越準確，突發(fā)事件所造成的損失就會越小。（三）突發(fā)事件處臵的基本原則預防和處臵突發(fā)事件，必須堅持“以人為本、全員參與，依法規(guī)范、預防為主，統(tǒng)一領導、分級負責，系統(tǒng)聯(lián)動、資源整合，快速反應、合力應對”的原則。以人為本、全員參與把維護銀行內(nèi)部穩(wěn)定，保障銀行員工人身安全和資金財產(chǎn)安全作為應急處臵工作的出發(fā)點和落腳點，充分依靠廣大員工，建立健全應對突發(fā)事件的有效機制，提高科學指揮的能力和水平，13最大限度地減少突發(fā)事件可能造成的危害。依法規(guī)范、預防為主嚴格依法制訂、修訂應急處臵預案，與銀行發(fā)展的實際相結(jié)合，牢固樹立常備不懈的觀念。制訂與各專業(yè)相配套的具體措施和專項分預案，提高對突發(fā)事件發(fā)生、發(fā)展全過程的綜合預測、分析和應急處臵能力。統(tǒng)一領導、分級負