【文章內(nèi)容簡介】 報(bào)告路徑、工作措施、責(zé)任劃分及其他有關(guān)要求，形成一套完整的處理程序，實(shí)施全程管理。對各類案件，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)要及時(shí)立案，立即啟動(dòng)應(yīng)急響應(yīng)，查處人員迅速到位，作案人得到有效控制，部門間聯(lián)絡(luò)暢通、協(xié)調(diào)有序，徹查包括作案時(shí)間、作案人、涉案金額、資金流向等案件詳情，保全資產(chǎn)，挽回?fù)p失，把握輿情，并深入分析案件成因特點(diǎn)，舉一反三，堵塞漏洞，消除隱患。（八）信息披露機(jī)制方面中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照《商業(yè)銀行信息披露辦法》規(guī)定要求，逐步完善信息披露制度以及相應(yīng)的工作機(jī)制，保證信息披露的真實(shí)性和有效性。逐步完善和規(guī)范信息披露的要素和內(nèi)容，提高信息披露質(zhì)量，強(qiáng)化社會(huì)監(jiān)督。同時(shí)，要建立和完善行務(wù)公開機(jī)制，凡涉及職工利益、福利、薪酬、獎(jiǎng)懲等方面的重要制度辦法要經(jīng)職代會(huì)(股東大會(huì))通過后實(shí)施，以激發(fā)員工積極性和創(chuàng)造性，培養(yǎng)員工的責(zé)任感和歸屬感。(九)協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)機(jī)制方面中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在監(jiān)管部門的引導(dǎo)下，提請當(dāng)?shù)厝嗣裾畢f(xié)調(diào)公安、紀(jì)檢、檢察、審計(jì)等部門，共同建立案件查處聯(lián)席會(huì)議制度，把案件內(nèi)部防控同爭取外部支持統(tǒng)一起來，形成案件防控 6 的內(nèi)外合力，切實(shí)加大案件查辦力度，有效減少案件損失。此外，中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)自覺接受外部監(jiān)管部門的窗口指導(dǎo)和監(jiān)管引導(dǎo)，有效落實(shí)涉及案件防控長效機(jī)制建設(shè)方面的市場準(zhǔn)入、監(jiān)管評級、高管任職等監(jiān)管政策和要求。三、案件責(zé)任追究（一）案件責(zé)任追究原則中小金融機(jī)構(gòu)案件責(zé)任追究必須堅(jiān)持事實(shí)清楚、證據(jù)確鑿、責(zé)任明確、處理適當(dāng)、手續(xù)完備、程序合法、權(quán)責(zé)對等、逐級追究的原則。根據(jù)案件性質(zhì)、涉案金額、風(fēng)險(xiǎn)損失、社會(huì)影響程度等情況，在核實(shí)相關(guān)人員責(zé)任基礎(chǔ)上予以追究。根據(jù)以上原則，案件責(zé)任追究應(yīng)當(dāng)遵循以下基本要求：教育懲罰相結(jié)合。在案件責(zé)任追究中，應(yīng)通過懲處案件責(zé)任人，使本人受到教育，也使其他員工引以為戒。依據(jù)要充分。評價(jià)案件責(zé)任人的過錯(cuò)和應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，要以規(guī)章制度為依據(jù)。具體來說，就是哪些行為屬于違反規(guī)章制度行為，哪些行為應(yīng)當(dāng)承擔(dān)何種責(zé)任，應(yīng)受哪種方式的處罰，都要有規(guī)范文件或條文明確規(guī)定。處理要公平。對案件責(zé)任行為，不管涉及誰，都應(yīng)毫無例外地追究其責(zé)任。一是集體失職的共同責(zé)任行為，不能搞法不責(zé)眾。要分清當(dāng)事人的責(zé)任大小，分別作出相應(yīng)的處罰。二是不允許存在擔(dān)任職務(wù)、行使職權(quán)的人員不承擔(dān)責(zé)任的現(xiàn)象。三是不允許出了問題推卸責(zé)任或強(qiáng)加責(zé)任、包攬責(zé)任或代負(fù)責(zé)任。處理輕重要適度。案件責(zé)任追究既要與案件責(zé)任性質(zhì)相符，又要與案件責(zé)任情節(jié)相符，合理運(yùn)用從輕、減輕、免除處罰和加重處罰等規(guī)定，公正地進(jìn)行責(zé)任追究，即根據(jù)案件責(zé)任過錯(cuò)大小和情節(jié)性質(zhì)決定懲處的輕重。（二）案件責(zé)任追究政策案件責(zé)任追究政策概述為增強(qiáng)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任意識(shí)，規(guī)范案件責(zé)任追究工作，有效遏制各類案件發(fā)生，中國銀監(jiān)會(huì)根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)實(shí)際，于2009年4月印發(fā)了《農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)案件責(zé)任追究指導(dǎo)意見》，明確了案件責(zé)任追究的指導(dǎo)政策，對中小金融機(jī)構(gòu)具有普遍指導(dǎo)意義。（1）納入案件責(zé)任追究的案件范圍。包括中小金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員實(shí)施或因未正確履行崗位職責(zé)所引發(fā)的，以金融機(jī)構(gòu)或其客戶的資金、財(cái)產(chǎn)、權(quán)益為侵犯對象的侵占、挪用、破壞金融管理秩序以及詐騙、盜竊、搶劫等，應(yīng)移送司法機(jī)關(guān)或經(jīng)公安、司法機(jī)關(guān)立案偵查的案件。（2）納入案件責(zé)任追究的責(zé)任人員。指對案件的發(fā)生負(fù)有責(zé)任的中小金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員，包括直接責(zé)任人、間接責(zé)任人。直接責(zé)任人，指中小金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員獨(dú)立實(shí)施或共同實(shí)施，或與外部人員合伙實(shí)施侵犯本機(jī)構(gòu)或本機(jī)構(gòu)客戶資金、財(cái)產(chǎn)、權(quán)益行為的涉嫌違法犯罪人；因故意或過失，不履行或不正確履行自己的職責(zé)，對形成案件風(fēng)險(xiǎn)、引發(fā)不良后果起直接作用的違紀(jì)違規(guī)人員。間接責(zé)任人，指在其職責(zé)范圍內(nèi)，不履行或者不正確履行自己的職責(zé)，未能有效制約或防范案件的發(fā)生，對案件造成的風(fēng)險(xiǎn)或者不良后果負(fù)間接責(zé)任的中小金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員。具體可劃分為機(jī)構(gòu)案件防控第一責(zé)任人、機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理責(zé)任人、其他問接責(zé)任人。一是機(jī)構(gòu)案件防控第一責(zé)任人。指中小法人金融機(jī)構(gòu)對案件防控治理承擔(dān)首要責(zé)任的理事長或董事長。二是機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理責(zé)任人。指中小金融機(jī)構(gòu)的高級管理人員，包括主要負(fù)責(zé)人、分管負(fù)責(zé)人、相關(guān)負(fù)責(zé)人。主要負(fù)責(zé)人指 8中小金融機(jī)構(gòu)高級管理人員中的主要人員，一般為主任、行長、總經(jīng)理。分管負(fù)責(zé)人指在中小金融機(jī)構(gòu)高級管理人員工作分工中，對發(fā)生案件風(fēng)險(xiǎn)的崗位、環(huán)節(jié)、領(lǐng)域或業(yè)務(wù)直接分工管理的高管人員，一般為副主任、副行長或副總經(jīng)理。相關(guān)負(fù)責(zé)人指在中小金融機(jī)構(gòu)高級管理人員工作分工中，分管與直接發(fā)生案件崗位、環(huán)節(jié)、領(lǐng)域或業(yè)務(wù)等相關(guān)聯(lián)、相制約工作，對造成案件風(fēng)險(xiǎn)或不良后果負(fù)連帶管理責(zé)任的高管人員，一般為副主任、副行長或副總經(jīng)理，以及承擔(dān)檢查監(jiān)督職責(zé)的監(jiān)事長等。三是其他間接責(zé)任人。在其職責(zé)范圍內(nèi)，因故意、過失或不盡職，對應(yīng)制約、管理或監(jiān)督的工作不履行或不正確履行職責(zé)，或者知情不報(bào)，未能有效防范案件發(fā)生，對造成案件風(fēng)險(xiǎn)或者不良后果負(fù)間接責(zé)任的其他工作人員，一般為中層管理人員和普通員工。案件責(zé)任追究方式中小金融機(jī)構(gòu)案件責(zé)任追究方式包括紀(jì)律處分、經(jīng)濟(jì)處理和其他處罰三種：紀(jì)律處分包括警告、記過、記大過、降級（職）、撤職、留用察看、開除；經(jīng)濟(jì)處理包括扣減績效收入、賠償經(jīng)濟(jì)損失等；其他處罰包括批評教育、組織處理和變更勞動(dòng)關(guān)系(批評教育包括責(zé)令限期改正、責(zé)令書面檢查、誡勉談話、通報(bào)批評，組織處理包括調(diào)離、停職、免職、貢令辭職等，變更勞動(dòng)關(guān)系即與案件責(zé)任人依法解除勞動(dòng)合同)。以上方式可以并用。案件責(zé)任追究的有關(guān)要求《農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)案件責(zé)任追究指導(dǎo)意見》規(guī)定，對因故意、過失或不盡職而導(dǎo)致發(fā)生重大案件的直接責(zé)任人員，在核清違法違規(guī)事實(shí)后，按規(guī)定程序，一律解除勞動(dòng)合同。涉嫌違法犯罪的，無論涉案金額大小，一律開除。對流程制約崗位和業(yè)務(wù)管理、監(jiān)督等條線未盡職盡責(zé)，或管理不力、知情不報(bào)的間接責(zé)任 9人員，由本級或上級機(jī)構(gòu)依據(jù)有關(guān)規(guī)定一并追究責(zé)任。（1）一案四問責(zé)。即問案件當(dāng)事人的責(zé)任、問不嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度的相關(guān)人員責(zé)任、問相關(guān)知情人責(zé)任、問發(fā)案單位上級領(lǐng)導(dǎo)人責(zé)任。（2）雙線問責(zé)。即對經(jīng)營管理?xiàng)l線問責(zé)的同時(shí)，還要對稽核監(jiān)督條線問責(zé)。（3）上追兩級。即重大案件責(zé)任追究到案發(fā)機(jī)構(gòu)的上兩級領(lǐng)導(dǎo)。案件責(zé)任追究的特別規(guī)定《農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)案件責(zé)任追究指導(dǎo)意見》對案件責(zé)任追究中的一些特別情形作了明確規(guī)定。即按照“自查從寬、他查從嚴(yán)，盡職免責(zé)、失職重罰”的原則，實(shí)行鼓勵(lì)自查、盡職冤賈前責(zé)任碹究政策。（1）從輕、減輕追究相關(guān)人員責(zé)任酌情況：一是通過加大案件治理、完善流程操作、改進(jìn)業(yè)務(wù)管理、加強(qiáng)稽核檢查及采取得當(dāng)措施自查發(fā)現(xiàn)、主動(dòng)揭露和暴露案件的。二是案發(fā)前發(fā)現(xiàn)內(nèi)控中存在問題并及時(shí)提示風(fēng)險(xiǎn)、提出整改要求，或曾主動(dòng)反映、舉報(bào)案件線索的。三是案發(fā)后及時(shí)主動(dòng)追繳資金和積極賠償損失的，根據(jù)挽回?fù)p失程度相應(yīng)減輕有關(guān)人員責(zé)任。四是在暴力脅迫情況下行為失當(dāng)，事后積極補(bǔ)救的。五是有重大立功表現(xiàn)和其他可從輕、減輕處罰情節(jié)的。（2）從重追究相關(guān)人員責(zé)任的情況： 一是機(jī)構(gòu)屢屢發(fā)生同質(zhì)同類案件。二是對發(fā)現(xiàn)的案件苗頭、違法違規(guī)事實(shí)或重大線索不及時(shí)報(bào)告、制止、整改、糾正、處理，或故意包庇隱瞞的。三是決策、指使、授意、教唆或脅迫他人實(shí)施違法違規(guī)行為 10 的。四是發(fā)生案件后，不采取積極措施挽回影響和損失，或隱瞞事實(shí)真相，隱匿、偽造、篡改、毀滅證據(jù)和妨礙、干擾、阻撓、抗拒調(diào)查和處理的。五是案件引發(fā)支付風(fēng)險(xiǎn)或群體性事件，造成的社會(huì)影響特別惡劣、后果特別嚴(yán)重的。六是由于提名、舉薦不當(dāng)，人事管理部門考核失實(shí)，用人失察、失誤，造成“帶病”提拔形成嚴(yán)重后果，或把不良行為人安排到重要崗位等，引發(fā)案件風(fēng)險(xiǎn)的。需要注意的是，《農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)案件責(zé)任追究指導(dǎo)意見》屬宏觀指引性文件，中小金融機(jī)構(gòu)不能直接將其作為案件責(zé)任追究的依據(jù)，而應(yīng)根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管部門意見要求，根據(jù)機(jī)構(gòu)內(nèi)部的規(guī)章制度，制定具體的違規(guī)處理細(xì)則，并據(jù)以實(shí)施。四、突發(fā)事件和案件的應(yīng)急處臵(一)突發(fā)事件的概念和范圍突發(fā)事件的概念按照《中華人民共和國突發(fā)事件應(yīng)對法》的規(guī)定，突發(fā)寄件是指突然發(fā)生，造成或者可能造成嚴(yán)重社會(huì)危害，需要采取應(yīng)急處臵措施予以應(yīng)對的自然災(zāi)害、事故災(zāi)難、公共衛(wèi)生事件和社會(huì)安全事件。突發(fā)事件的范圍根據(jù)中國銀監(jiān)會(huì)2605年印發(fā)的《重大突發(fā)事件報(bào)告制度》規(guī)定的報(bào)送標(biāo)準(zhǔn)，銀行業(yè)重大突發(fā)事件應(yīng)包含以下事項(xiàng)：（1）金融擠兌事件。（2）聚眾到銀監(jiān)會(huì)系統(tǒng)或銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)上訪、請?jiān)浮㈧o坐、示威，甚至沖擊、圍攻的事件。（3）搶劫銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或運(yùn)鈔車、盜竊銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu) 11現(xiàn)金30萬元以上的案件，詐騙銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或其他涉案金額1000萬元以上的案件。（4）銀監(jiān)會(huì)系統(tǒng)人員、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事和高級管理人員1人以上(含1人)、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)3人以上(含3人)被綁架或被限制人身自由，叛逃、失蹤或非正常死亡的事件。（5）造成銀監(jiān)會(huì)系統(tǒng)直接經(jīng)濟(jì)損失100萬元以上、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)直接經(jīng)濟(jì)損失1000萬元以上的事故、自然災(zāi)害。（6）造成銀監(jiān)會(huì)系統(tǒng)及銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)重要數(shù)據(jù)、賬冊、重要空白憑證嚴(yán)重?fù)p毀、丟失，造成銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)支付結(jié)算系統(tǒng)在涉及兩個(gè)或兩個(gè)以上省(自治區(qū)、直轄市)范圍內(nèi)中斷3小時(shí)以上，在涉及一個(gè)省(自治區(qū)、直轄市)范圍內(nèi)中斷6小時(shí)以上，嚴(yán)重影響正常工作開展的事件。（7）盜竊、出賣、泄露或丟失涉密資料，可能影響金融穩(wěn)定，造成經(jīng)濟(jì)秩序混亂的事件。（8）其他可能引發(fā)轄內(nèi)、系統(tǒng)內(nèi)系統(tǒng)性銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)或嚴(yán)重影響金融和社會(huì)穩(wěn)定以及銀監(jiān)會(huì)認(rèn)為事關(guān)重大，要求銀監(jiān)局、銀監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管的銀行業(yè)余融機(jī)構(gòu)總部及時(shí)報(bào)送的事件。（二）突發(fā)事件的特征突發(fā)性突發(fā)事件的突發(fā)性是指對于突發(fā)事件是否發(fā)生，于什么時(shí)間、地點(diǎn)、以什么樣方式爆發(fā)，以及爆發(fā)的程度等情況，都始料未及，難以準(zhǔn)確地把握。公共性首先，突發(fā)事件的公共性體現(xiàn)在突發(fā)事件涉及公共利益，即對公共財(cái)產(chǎn)或福利、公共安全、公共秩序產(chǎn)生影響。其次，突發(fā)事件的公共性還體產(chǎn)或福利、公共安全、公共秩序產(chǎn)生影響。其次，突發(fā)事件的公共性還體現(xiàn)在調(diào)動(dòng)和整合社會(huì)的人力、物力、12信息等公共資源和力量上。最后，突發(fā)事件的公共性還體現(xiàn)在社會(huì)權(quán)力部門介入的可能性和必要性上。如中小金融機(jī)構(gòu)發(fā)生重大案件時(shí)就需要公、檢、法等部門的介入。危害的延展性突發(fā)事件的危害性不僅體現(xiàn)在人員的傷亡、財(cái)產(chǎn)的損失和環(huán)境的破壞上，而且還體現(xiàn)在突發(fā)事件對社會(huì)心理和個(gè)人心理所造成的破壞性沖擊，進(jìn)而影響到社會(huì)公眾對中小金融機(jī)構(gòu)的信任度，使其安全運(yùn)營受到?jīng)_擊。變化發(fā)展的不確定性突發(fā)事件發(fā)生后，事態(tài)的變化、發(fā)展趨勢以及事件影響的深度和廣度不能事先描述和確定，是難以預(yù)測的。有時(shí)，突發(fā)事件還會(huì)演變出次生事件，導(dǎo)致另外的突發(fā)事件發(fā)生。如中小金融機(jī)構(gòu)發(fā)生特大案件，若處臵不當(dāng)就有可能次生出金融擠兌事件。處臵的緊迫性緊迫性是指突發(fā)事件所反映的問題極端重要，關(guān)系到社會(huì)、組織或個(gè)人的安危，需緊急采取特別措施及時(shí)有效地處理。隨著突發(fā)事件的發(fā)展、演變，它所造成的損失可能會(huì)越來越大。對突發(fā)事件的反應(yīng)越快，反應(yīng)決策越準(zhǔn)確，突發(fā)事件所造成的損失就會(huì)越小。（三）突發(fā)事件處臵的基本原則預(yù)防和處臵突發(fā)事件，必須堅(jiān)持“以人為本、全員參與，依法規(guī)范、預(yù)防為主，統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級負(fù)責(zé)，系統(tǒng)聯(lián)動(dòng)、資源整合，快速反應(yīng)、合力應(yīng)對”的原則。以人為本、全員參與把維護(hù)銀行內(nèi)部穩(wěn)定，保障銀行員工人身安全和資金財(cái)產(chǎn)安全作為應(yīng)急處臵工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，充分依靠廣大員工，建立健全應(yīng)對突發(fā)事件的有效機(jī)制，提高科學(xué)指揮的能力和水平，13最大限度地減少突發(fā)事件可能造成的危害。依法規(guī)范、預(yù)防為主嚴(yán)格依法制訂、修訂應(yīng)急處臵預(yù)案，與銀行發(fā)展的實(shí)際相結(jié)合，牢固樹立常備不懈的觀念。制訂與各專業(yè)相配套的具體措施和專項(xiàng)分預(yù)案，提高對突發(fā)事件發(fā)生、發(fā)展全過程的綜合預(yù)測、分析和應(yīng)急處臵能力。統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級負(fù)