瑞泰倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)流程制度(編輯修改稿)
2024-10-16 11:34 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 期盤點(diǎn)：倉(cāng)庫(kù)根據(jù)需要自行安排的盤點(diǎn)，不需要財(cái)務(wù)部門參與三、盤點(diǎn)職責(zé)倉(cāng)庫(kù)部：負(fù)責(zé)組織、實(shí)施倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)作業(yè)、最終盤點(diǎn)數(shù)據(jù)的查核，校正，盤點(diǎn)總結(jié)。財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)稽核倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)作業(yè)數(shù)據(jù)，以反饋其正確性。四、盤點(diǎn)準(zhǔn)備盤點(diǎn)需要充分的事前準(zhǔn)備，否則盤點(diǎn)工作很難進(jìn)行得十分順利，盤點(diǎn)準(zhǔn)備工作的內(nèi)容如下：1．確定盤點(diǎn)的程序與方法。對(duì)于以往盤點(diǎn)工作的不理想先加以檢討修正后，確定盤點(diǎn)的程序和方法，公司的盤點(diǎn)和程序和方法，應(yīng)經(jīng)過會(huì)議通過后列入公司的正式的盤點(diǎn)程序或盤點(diǎn)制度中。2．盤點(diǎn)日期決定要配合財(cái)務(wù)部門會(huì)計(jì)的決算。3．盤點(diǎn)復(fù)盤、監(jiān)盤或抽盤人員的選取，應(yīng)該有級(jí)別順序。4．盤點(diǎn)的用的報(bào)表和表格必須事先印妥，并進(jìn)行演練。5．倉(cāng)庫(kù)的清理工作，賬目的結(jié)清工作。五、確定盤點(diǎn)日期一般物料每月或每季盤點(diǎn)一次。對(duì)于容易毀損、敗壞的物料而其盤點(diǎn)手續(xù)并不困難的，可酌情增加盤點(diǎn)次數(shù)。為便于正確計(jì)算損益以及表達(dá)財(cái)務(wù)實(shí)況，盤點(diǎn)最好在財(cái)務(wù)結(jié)算前進(jìn)行。六、盤點(diǎn)準(zhǔn)備1．供應(yīng)商送貨過來(lái)的物料尚未辦完手續(xù)的，不屬于本公司的物料，所有權(quán)應(yīng)為供應(yīng)商所有，必須與公司的物料分開，避免混淆，以盤于公司的物料中。2．驗(yàn)收完成物料應(yīng)及時(shí)整理歸倉(cāng)，若一時(shí)來(lái)不及入倉(cāng)，得暫在于現(xiàn)場(chǎng)，收在現(xiàn)場(chǎng)的臨時(shí)帳上。3．清理清潔倉(cāng)庫(kù)，整理倉(cāng)庫(kù)貨品及物料，最好分類擺放，使倉(cāng)庫(kù)井然有序，便于計(jì)數(shù)與盤點(diǎn)。4．倉(cāng)庫(kù)的物料管理人員應(yīng)于正式盤點(diǎn)前找時(shí)間自行盤點(diǎn)，若發(fā)現(xiàn)有問題應(yīng)作必要且適當(dāng)處理，以利正式盤點(diǎn)工作的進(jìn)行。七、盤點(diǎn)流程，倉(cāng)庫(kù)應(yīng)凍結(jié)一切庫(kù)存的收、發(fā)、移、退等操作； ； ，并且聯(lián)號(hào)； ,由倉(cāng)庫(kù)人員進(jìn)行盤點(diǎn),財(cái)務(wù)人員復(fù)核；，財(cái)務(wù)部收取所有的盤點(diǎn)表,要求所有清單連號(hào),；,比較差異；9．對(duì)比差異報(bào)告,由倉(cāng)庫(kù)對(duì)差異項(xiàng)進(jìn)行復(fù)盤； 10．再次對(duì)復(fù)盤結(jié)果進(jìn)行匯總,并與庫(kù)存帳比較差異；,作詳細(xì)書面報(bào)告,同時(shí)提出差異調(diào)整申請(qǐng)； ； ；。八、差異原因的追查若盤點(diǎn)結(jié)果出現(xiàn)賬實(shí)不符，則應(yīng)積極追查帳物差異的原因。差異原因的追查可從下列數(shù)項(xiàng)逐步進(jìn)行：1．盤虧、盤盈是否由于倉(cāng)管員素質(zhì)過低，記賬錯(cuò)誤或進(jìn)、出庫(kù)的原始單據(jù)丟失造成賬實(shí)不符。2．是否盤點(diǎn)人員不慎多盤或漏盤，或盤點(diǎn)人員事先培訓(xùn)工作進(jìn)行不徹底對(duì)物料不熟悉而造成錯(cuò)盤的現(xiàn)象。3．對(duì)盤點(diǎn)的原委加以檢查，盤盈盤虧是否由于盤點(diǎn)方式的缺陷所造成的。4．盤點(diǎn)差異是否在允許的范圍之內(nèi)。5．盤點(diǎn)發(fā)生盈虧應(yīng)由誰(shuí)負(fù)責(zé)，所有盤點(diǎn)人員是否盡職。發(fā)生盤點(diǎn)盈虧的原因，今后是否可以事先設(shè)法預(yù)防或能否緩和帳物差異的程度。九、盤點(diǎn)結(jié)果的處理1．依據(jù)管理績(jī)效，對(duì)直接責(zé)任人及分管人員進(jìn)行獎(jiǎng)罰。2．物料盤盈或盤虧與物料的價(jià)格增減，必須經(jīng)由上級(jí)主管認(rèn)定后，填具物料盤點(diǎn)數(shù)量盈虧及價(jià)格增減更正表，作為改正賬簿記錄的依據(jù)。，所發(fā)生的錯(cuò)誤、變質(zhì)、呆滯、盈虧、損耗結(jié)果，應(yīng)分別予以處理，并防止以后再發(fā)生。烏蘇市億佳物流有限責(zé)任公司 2018年9月26日第四篇：瑞泰倉(cāng)庫(kù)管理制度倉(cāng) 庫(kù) 管 理 制 度一、目的通過制定倉(cāng)庫(kù)作業(yè)規(guī)定及獎(jiǎng)懲制度，指導(dǎo)和規(guī)范倉(cāng)庫(kù)人員日常作業(yè)行為，通過獎(jiǎng)懲的措施起到激勵(lì)和考核人員的作用。二、范圍倉(cāng)庫(kù)工作人員三、職責(zé)倉(cāng)庫(kù)管理員負(fù)責(zé)物料的收料、報(bào)檢、入庫(kù)、發(fā)料、退料、儲(chǔ)存、整理和防護(hù)工作；倉(cāng)庫(kù)管理員負(fù)責(zé)物料裝卸、搬運(yùn)、包裝等工作協(xié)調(diào)；品管部和倉(cāng)庫(kù)管理員共同負(fù)責(zé)對(duì)物料不良品處置方式和廢棄物品處理工作；四、倉(cāng)庫(kù)作業(yè)指導(dǎo)書倉(cāng)庫(kù)主要的作業(yè)分為入庫(kù)，出庫(kù)，保管三大部分。、數(shù)量進(jìn)行核對(duì)、清點(diǎn)，經(jīng)使用部門或請(qǐng)購(gòu)人員及檢驗(yàn)人員對(duì)質(zhì)量檢驗(yàn)合格后，方可填寫入庫(kù)單入庫(kù)并及時(shí)錄入電腦。庫(kù)管員、財(cái)務(wù)科各持一聯(lián)做帳，采購(gòu)人員持一聯(lián)做請(qǐng)款報(bào)銷憑證。，有以下情況時(shí)可拒絕驗(yàn)收或入庫(kù)。a
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