【文章內(nèi)容簡介】 負責對項目承擔部門專項資金的申請進行指導，提供技術支持等。項目承擔部門：負責本部門專項資金的前期組織、項目試驗生產(chǎn)運營及相關管理工作，負責資金使用臺賬的建立及情況說明，進行資金使用各個階段的小結及統(tǒng)計，負責項目運行各階段的總計及數(shù)據(jù)統(tǒng)計工作，做好項目驗收準備工作。其他相關部門：根據(jù)歸口及部門職責，負責專項資金項目運行各過程中的配合工作包括項目委托外協(xié)、項目材料采購、證照申辦、運營管理等。五、專項資金的管理流程：論證：關注相關國家規(guī)定及相關行業(yè)信息，對符合國家、省、市等有關專項資金管理辦法的項目，由項目申請單位牽頭，組織相關技術經(jīng)濟部門、實施部門等進行項目篩選及論證，就符合條件的項目組織材料及項目可研報告。申請/報批：有項目申請部門會同相關部門組織申報材料，形成專項資金申請報告，報送相關歸口管理部門，并就項目進展進行全程聯(lián)系及跟蹤，定時向公司進行匯報進展，對獲批項目即使移交公司財務及項目執(zhí)行部門。劃撥/審批：財務部在接到相關批復文件后，負責向專項資金劃撥部門提供企業(yè)專項資金指定賬戶，按照專項資金申報項目，有專項資金項目使用部門按公司規(guī)定程序進行資金申請，投入項目運營。使用：專項資金使用嚴格按項目資金申報計劃執(zhí)行，公司自有資金同步配套，按比例使用，不得優(yōu)先使用專項資金。財務部負責專項資金的管理，制定專人建立臺賬，并跟蹤、監(jiān)管專項資金的全程使用定期進行資金使用的匯總、分析。專項資金項目工程（或試驗）完畢即使按規(guī)定辦理項目決算與財務結算，保證專項資金的使用安全、完整。監(jiān)督：公司專項資金的使用與管理部門均為專項資金的監(jiān)督部門，有權及有責任對專項資金的審批與使用進行監(jiān)督。驗收：專項資金項目要達到申請報告中預期的各項經(jīng)濟、技術指標，同時又項目申請部門會同財務部及相關部門，開展項目驗收（結題）工作，對項目進行專項評價，并組織開展工程結算與財務結算相關工作。按期準備好專項資金使用全程項目進展、資金使用、項目驗收、項目評價材料，接受專項資金的審批部門、財政部門、審計部門等的檢查，保證資金?？顚Ｓ?，維護公司形象和利益。六、本管理辦法自文件下發(fā)之日起執(zhí)行。第四篇：資金管理辦法資金管理辦法第一章總 則第一條 為加強公司資金管理，促進資金周轉，防范和控制資金風險，保證資金安全，提高資金使用效益，依據(jù)國家有關法律法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的要求，以及湖南有色金屬控股集團有限公司相關制度規(guī)定，結合公司的具體情況特制定本辦法。第二條 本辦法所稱資金管理的主要內(nèi)容包括籌資、資金支付管理、現(xiàn)金管理、銀行存款管理、票據(jù)、財務印章管理、資金余額管理等。第三條 本辦法所稱資金包括現(xiàn)金、銀行存款及票據(jù)。第四條 本辦法所稱籌資僅限于債務資本籌資，不含權益性資本籌資。第五條 本辦法所稱成員企業(yè)包括公司所屬全資子公司、控股子公司、分支機構及實際控制的其它企業(yè)（控制是指公司及所屬控股企業(yè)能夠決定所投資企業(yè)的財務和經(jīng)營政策，并能從所投資企業(yè)的經(jīng)營活動中獲取利益）。第六條 公司資金管理的原則是預算控制、統(tǒng)一調(diào)度、分級授權、講求效益、防范風險。即通過實施資金預算管理，實現(xiàn)資金的集中統(tǒng)一調(diào)控；實行分級授權審批資金支付，提高資金使用效益，防范風險。第七條 財務部是公司資金管理的歸口部門，負責制定公司資金政策和資金管理規(guī)章制度，組織實施資金籌措、管理、監(jiān)控、檢查、考核公司所屬各單位的資金管理工作，并提供相關服務。第八條 本辦法適用于公司本部各單位及公司所屬各成員企業(yè)。第二章籌資管理第九條 公司對籌資實行預算控制下的集中管理和總額管理。凡公司及各成員企業(yè)的一切籌資行為，均須經(jīng)公司黨政聯(lián)席會議審議并報公司董事會按程序批準。未經(jīng)批準，公司及各成員企業(yè)不得自行籌資。第十條 籌資預算的編制：財務部根據(jù)公司及各成員企業(yè)下一經(jīng)營計劃及投資需求擬定次籌資預算?；I資預算應包括籌資金額、籌資利率、籌資渠道、籌資類型、擔保方式等內(nèi)容。第十一條 籌資預算的審批：財務部將擬訂的公司籌資預算報告報公司主管財務工作的副總經(jīng)理審核、黨政聯(lián)席會議審議、董事會批準，形成下一籌資預算。公司董事會授權公司主管財務工作的副總經(jīng)理批準籌資事項。第十二條 籌資辦理：公司財務部根據(jù)籌資計劃及月度資金需求與銀行商洽借款金額及期限，擬定借款合同報公司董事會授權人審批后取得借款。成員企業(yè)根據(jù)籌資預算自行與銀行辦理籌資事宜。第十三條 成員企業(yè)因資金臨時周轉需向公司借款的，需經(jīng)公司財務部初審、公司黨政聯(lián)席會議審議、董事會授權人審批。第十四條 公司對總部及各成員企業(yè)的超過籌資預算額度的借款實行“一事一批”，報經(jīng)公司黨政聯(lián)席會議、董事會及集團公司批準。第十五條 財務部門應指定專人保管與籌資活動有關的文件、合同、協(xié)議等資料，建立籌資臺賬，及時、準確記錄借款本息。臺賬的內(nèi)容包括但不限于借款銀行、借款金額、借款日期、還款日期、借款利率、擔保單位名稱及擔保方式等。第十六條 財務部應依據(jù)借款的實際天數(shù)與籌資合同的約定計算利息支出，確保計息準確。對不能按期支付本息的應及時向主管領導及上級部門匯報，提前預警、報警，防止資金鏈斷裂。第三章資金支付管理第十七條 公司資金支付實行預算管理。預算外的資金支付需按相關規(guī)定辦理預算追加后方可執(zhí)行。第十八條 資金支付辦理程序：一、填寫支付申請：用款單位經(jīng)辦人員需填寫《用款申請》。申請須注明款項的用途、金額、支付方式等內(nèi)容，并附有效經(jīng)濟合同或相關證明等資料。二、支付審核與批準：經(jīng)辦人員根據(jù)《公司資金支付審批權限表》將用款申請交予審批人員簽字確認。若公司其他規(guī)章制度對審批權限另有規(guī)定的從其規(guī)定。三、支付辦理：（一）財務部經(jīng)辦會計人員受理業(yè)務部門提交的《用款申請》，對支付依據(jù)進行初步的合規(guī)性審查。支付依據(jù)不充分的則退回業(yè)務部門要求補充完整；（二）經(jīng)辦會計人員將初審通過的《用款申請》交財務部負責人審核；（三）經(jīng)辦會計人員根據(jù)財務部負責人審批后的《用款申請》填制會計憑證并轉交稽核會計；（四）財務部出納根據(jù)經(jīng)稽核會計審核通過的憑證及《用款申請》進行付款。第十九條 公司備用金分為個人差旅費備用金和非差旅費備用金兩類：一、差旅費備用金的借款與核銷按公司有關差旅費報銷的規(guī)定執(zhí)行；二、非差旅費備用金借款是員工因辦理公司業(yè)務以個人名義向公司借支的款項。借款人應將借款事由、用途、還款時間等詳細情況作出書面說明并經(jīng)其部門負責人及公司主管業(yè)務副總經(jīng)理審批，交由財務部負責人簽字確認后方能借支。借款人須在約定的事項結束，取得相關業(yè)務單據(jù)后的十個工作日內(nèi)到財務部辦理核銷手續(xù)。對于長期掛賬、屢次督促仍未核銷備用金的責任人，由財務部責任會計出具書面報告，經(jīng)財務部長及公司分管財務副總經(jīng)理審核批準后，分月在責任人的工資中扣除，直到扣完為止。第四章現(xiàn)金管理第二十條 公司須在中國人民銀行《現(xiàn)金管理暫行條例實施細則》所規(guī)定轉賬結算。第二十一條 任何人均不得以未經(jīng)批準或不符合財務要求的票據(jù)字條等充抵現(xiàn)金，不得擅自挪用現(xiàn)金，不準將單位收入的現(xiàn)金以個人名義存儲，不準保留賬外公款，不得設置“小金庫”，不得坐支現(xiàn)金。第二十二條 為保證現(xiàn)金的安全和合理使用，公司對庫存現(xiàn)金實行限額管理，原則上以滿足公司三天日常零星開支為標準。凡超過1萬的庫存現(xiàn)金均須及時存入銀行。第二十三條 財務部出納員根據(jù)審核無誤、手續(xù)齊全的現(xiàn)金憑證收（付）現(xiàn)金，并在憑證上加蓋私章。第二十四條 財務部出納人員應妥善保管庫存現(xiàn)金，存放于財務專用保險柜，確保資金安全。第二十五條 財務部出納