【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 ，并匯總各方評(píng)估意見提交董事會(huì)參考；4)負(fù)責(zé)子公司的并購、重組、破產(chǎn)、分立、合資合作、聯(lián)營(yíng)、租賃、承包、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等資本運(yùn)作的相關(guān)事務(wù)性工作；5)負(fù)責(zé)子公司外派董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、股東代表的業(yè)務(wù)歸口管理； ：1)對(duì)子公司的經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)； 2)擬定子公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)及考核； 3)有關(guān)子公司事項(xiàng)的上傳下達(dá)； 4)子公司重大事項(xiàng)的披露、督辦；5)子公司危機(jī)處理；；。第十五條 行政管理中心在人力資源管理方面對(duì)子公司管理中的主要職責(zé)： 、考核制度；、參與公司外派人員的定期述職會(huì)議，并將述職人員的述職報(bào)告及對(duì)述職對(duì)象的評(píng)價(jià)與建議歸檔保管；、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、股東代表的考核結(jié)果計(jì)算并發(fā)放外派津貼；、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、股東代表的決定，下達(dá)有關(guān)通知；。第十六條 財(cái)務(wù)管理中心在對(duì)子公司管理中的主要職責(zé)： 、其他子公司之間的往來業(yè)務(wù)； ；，董事會(huì)討論通過后向子公司派駐財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人；，并完成其業(yè)務(wù)的日常管理； ；、監(jiān)控，參股公司參照?qǐng)?zhí)行；； 。第十七條 審計(jì)監(jiān)察部在對(duì)子公司管理中的主要職責(zé)： ；，參股公司參照?qǐng)?zhí)行；；，提供必要的配合； 。第十八條 檔案室在對(duì)子公司管理中的主要職責(zé)：（或股東決定）、董事會(huì)決議等相關(guān)決議文件、《公司章程》、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、印章、年檢報(bào)告書、環(huán)境信息報(bào)告、政府部門有關(guān)批文、專利商標(biāo)證書、各類重大合同等重要資料的報(bào)備存檔。參股公司參照?qǐng)?zhí)行；。第三章 子公司的管理控制系統(tǒng)第一節(jié) 戰(zhàn)略管理第十九條 戰(zhàn)略管理的總體原則是：子公司戰(zhàn)略最終審批權(quán)集中于公司，子公司只有戰(zhàn)略制定建議權(quán)和戰(zhàn)略執(zhí)行權(quán)；參股公司參照?qǐng)?zhí)行。第二十條 公司企業(yè)管理部負(fù)責(zé)子公司發(fā)展戰(zhàn)略的實(shí)施監(jiān)督、戰(zhàn)略實(shí)施效果評(píng)估，子公司負(fù)責(zé)戰(zhàn)略實(shí)施，參股公司參照?qǐng)?zhí)行。第二十一條 子公司應(yīng)在公司章程中明確經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)的投資權(quán)限，并報(bào)公司董事會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行。第二十二條 子公司經(jīng)營(yíng)范圍外的資產(chǎn)性和資本性對(duì)外投資，需報(bào)公司進(jìn)行審批立項(xiàng)；項(xiàng)目經(jīng)公司批準(zhǔn)后，由相關(guān)部門協(xié)助子公司負(fù)責(zé)具體實(shí)施。第二節(jié) 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理 第二十三條 公司對(duì)子公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理包括計(jì)劃管理、預(yù)算管理、績(jī)效目標(biāo)設(shè)定、運(yùn)營(yíng)監(jiān)控等方面。第二十四條 各子公司的計(jì)劃和預(yù)算統(tǒng)一納入公司的計(jì)劃和預(yù)算體系，參股公司參照?qǐng)?zhí)行。第二十五條 公司行政管理中心負(fù)責(zé)報(bào)審子公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、計(jì)劃和預(yù)算以及相應(yīng)的調(diào)整；參股公司參照?qǐng)?zhí)行。第二十六條 公司行政管理中心負(fù)責(zé)組織各子公司制定、季度和月度的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，并對(duì)執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查；財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)組織各子公司制定、季度和月度預(yù)算計(jì)劃，并對(duì)執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查；參股公司參照?qǐng)?zhí)行。第二十七條 每年年底，公司在回顧該的戰(zhàn)略目標(biāo)達(dá)成的基礎(chǔ)上，根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)的要求，確定第二年公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，并分解為公司各部門和各子公司的工作目標(biāo)和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，作為計(jì)劃和預(yù)算制定的基礎(chǔ)；參股公司參照?qǐng)?zhí)行。第二十八條 經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)的計(jì)劃和預(yù)算正式下達(dá)給各子公司，作為考核的依據(jù)。各子公司的考核指標(biāo)，一律以董事會(huì)所確定的計(jì)劃和預(yù)算指標(biāo)為依據(jù)；參股公司參照?qǐng)?zhí)行。第二十九條 子公司每月以書面形式向公司行政管理中心報(bào)告一次經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的完成情況，行政管理中心應(yīng)隨時(shí)監(jiān)督檢查子公司計(jì)劃的執(zhí)行情況，每月撰寫子公司計(jì)劃執(zhí)行情況分析報(bào)告，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題、及時(shí)采取有效措施予以解決，以保證計(jì)劃的順利完成；參股公司參照?qǐng)?zhí)行。第三十條 子公司每月以書面形式向公司財(cái)務(wù)部報(bào)告一次預(yù)算的完成情況，財(cái)務(wù)部應(yīng)隨時(shí)監(jiān)督檢查子公司預(yù)算的執(zhí)行情況，每月撰寫子公司預(yù)算執(zhí)行情況分析報(bào)告，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題、及時(shí)采取有效措施予以解決，以保證預(yù)算的順利完成；參股公司參照?qǐng)?zhí)行。第三十一條 檢查計(jì)劃和預(yù)算執(zhí)行情況，應(yīng)當(dāng)充分利用統(tǒng)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)報(bào)表、業(yè)務(wù)報(bào)表等資料。檢查計(jì)劃和預(yù)算的實(shí)際完成數(shù)，一律以統(tǒng)計(jì)報(bào)表數(shù)為依據(jù)。統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確、及時(shí)、全面反饋計(jì)劃和預(yù)算執(zhí)行情況，禁止弄虛作假。第三十二條 計(jì)劃和預(yù)算方案確定后，必須嚴(yán)格執(zhí)行，公司各部門和子公司不得隨意修改；參股公司參照?qǐng)?zhí)行。第三十三條 確有特殊情況需要調(diào)整季度或月度計(jì)劃和預(yù)算方案的，必須經(jīng)董事會(huì)討論通過。計(jì)劃和預(yù)算的調(diào)整一律以書面批復(fù)為準(zhǔn)，在未接到書面批復(fù)以前，一律按原計(jì)劃和預(yù)算執(zhí)行。第三十四條 調(diào)整計(jì)劃和預(yù)算應(yīng)當(dāng)提前一個(gè)季度申請(qǐng)，調(diào)整季度計(jì)劃和預(yù)算應(yīng)當(dāng)提前一個(gè)月申請(qǐng)。第三十五條 第三十六條 公司行政管理中心負(fù)責(zé)確定各子公司的績(jī)效指標(biāo)并考核。進(jìn)入業(yè)務(wù)成熟期的主營(yíng)業(yè)務(wù)、非主營(yíng)業(yè)務(wù)，其考核指標(biāo)的選取以結(jié)果性的財(cái)務(wù)指標(biāo)和客戶評(píng)價(jià)指標(biāo)為主。對(duì)于導(dǎo)入期和成長(zhǎng)期階段的主營(yíng)業(yè)務(wù)、非主營(yíng)業(yè)務(wù)，考核指標(biāo)根據(jù)公司管理目標(biāo)和管理意圖確定，除選取結(jié)果性指標(biāo)外，應(yīng)更多考慮人員投入績(jī)效指標(biāo)、供應(yīng)商評(píng)價(jià)指標(biāo)、創(chuàng)新過程績(jī)效指標(biāo)、經(jīng)營(yíng)過程評(píng)價(jià)指標(biāo)、售后過程評(píng)價(jià)指標(biāo)等。第三十七條 公司對(duì)被投資公司運(yùn)營(yíng)中的重大經(jīng)營(yíng)決策進(jìn)行嚴(yán)格控制。第三十八條 公司對(duì)子公司重大固定資產(chǎn)投資、基建、技改等重要投資進(jìn)行預(yù)算審批，所有預(yù)算外固定資產(chǎn)、基建、技改投資全部由公司董事會(huì)審批；公司對(duì)參股公司固定資產(chǎn)投資、基建、技改等重要投資通過參股公司股東會(huì)投票行使決策權(quán)，股東代表投票前應(yīng)上報(bào)公司董事會(huì)并得到明確授權(quán)。第三十九條 公司對(duì)子公司重大經(jīng)營(yíng)事項(xiàng)進(jìn)行審批，所有預(yù)算外資金全部需經(jīng)過公司董事會(huì)審批；參股公司參照?qǐng)?zhí)行。第三節(jié)人力資源管理第四十條公司行政管理中心制定對(duì)子公司高級(jí)管理人員的薪酬考核標(biāo)準(zhǔn)，參股公司參照?qǐng)?zhí)行。第四十一條 公司確定子公司的薪酬總額并嚴(yán)格控制，子公司在制定預(yù)算時(shí)應(yīng)一并考慮薪酬預(yù)算；參股公司參照?qǐng)?zhí)行。第四十二條 公司確定子公司員工編制數(shù)量并嚴(yán)格控制，子公司的員工基本信息及異動(dòng)情況及時(shí)報(bào)公司行政管理中心備案；參股公司參照?qǐng)?zhí)行。第四十三條 子公司的普通員工招聘由公司行政管理中心給予指導(dǎo)，中層以上管理人員、特殊人才的招聘、選拔、任免應(yīng)由公司行政管理中心進(jìn)行。第四十四條 公司行政管理中心負(fù)責(zé)對(duì)子公司的人力資源管理工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督，參股公司參照?qǐng)?zhí)行。第四節(jié) 財(cái)務(wù)管理第四十五條 公司財(cái)務(wù)管理的重心放在資金管理，重視現(xiàn)金流的管理、資金風(fēng)險(xiǎn)及資本成本。以創(chuàng)造價(jià)值、創(chuàng)造現(xiàn)金流為核心，實(shí)施財(cái)務(wù)控制，具體包括會(huì)計(jì)核算、資金集中管理、投融資管理、計(jì)劃和預(yù)算管理等方面。第四十六條 公司統(tǒng)一制定會(huì)計(jì)核算的基本原則、政策和財(cái)務(wù)報(bào)表格式。子公司可在財(cái)務(wù)管理中心的指導(dǎo)下，結(jié)合實(shí)際和行業(yè)特點(diǎn)，在公司的財(cái)務(wù)管理制度框架內(nèi)制定自己的具體會(huì)計(jì)核算制度，但必需經(jīng)公司批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。參股公司參照?qǐng)?zhí)行。第四十七條 為了減少因分散管理而導(dǎo)致的現(xiàn)金沉淀增加，提高現(xiàn)金的周轉(zhuǎn)效率，節(jié)約資金成本，公司對(duì)子公司的資金實(shí)行集中控制，在財(cái)務(wù)部設(shè)立資金結(jié)算中心，負(fù)責(zé)資金的集中管理。第四十八條 公司對(duì)資金管理實(shí)行收支兩條線，在協(xié)議銀行設(shè)立總賬戶，各子公司在協(xié)議銀行設(shè)立收入專戶與支出專戶。參股公司參照?qǐng)?zhí)行。第四十九條 資金管理以預(yù)算管理為基礎(chǔ)，公司對(duì)子公司的沉淀資金規(guī)定其劃撥上限，在預(yù)算的基礎(chǔ)上，對(duì)子公司的運(yùn)營(yíng)資金進(jìn)行劃撥，以保證子公司的正常運(yùn)營(yíng)。參股公司參照?qǐng)?zhí)行。第五十條 子公司無對(duì)外融資、擔(dān)保決策權(quán)，融資由公司統(tǒng)一規(guī)劃，子公司可以直接向資金結(jié)算中心貸款或子公司上報(bào)融資計(jì)劃、方案建議，融資方案由公司統(tǒng)一籌劃和審批，審批后由子公司具體執(zhí)行。子公司所有對(duì)外擔(dān)保，上報(bào)公司財(cái)務(wù)管理中心和審核后，經(jīng)公司董事會(huì)審批后才能執(zhí)行。公司發(fā)放的委托貸款或統(tǒng)一安排的借款，實(shí)行?？顚Ｓ谩⒐晒緟⒄?qǐng)?zhí)行。第五十一條 公司統(tǒng)一規(guī)劃子公司貸款的歸還。在貸款到期前三個(gè)月，子公司需要向公司提供詳細(xì)還貸資金計(jì)劃。參股公司參照?qǐng)?zhí)行。第五十二條 外派財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人執(zhí)行每季度定期述職和重大事項(xiàng)報(bào)告制度。第五十三條 子公司所有關(guān)聯(lián)交易，全部上報(bào)公司歸口管理部門和財(cái)務(wù)部審核。重大關(guān)聯(lián)交易經(jīng)公司董事會(huì)審定，總裁審批后，才能執(zhí)行。委派的子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)監(jiān)控和及時(shí)上報(bào)重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)。參股公司參照?qǐng)?zhí)行。第五十四條 預(yù)算編制堅(jiān)持量入為出原則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制。原則上采用滾動(dòng)預(yù)算編制法。滾動(dòng)期為一年，以資金預(yù)算為核心，逐步擴(kuò)展至財(cái)務(wù)預(yù)算及業(yè)務(wù)預(yù)算，進(jìn)而推廣至全面預(yù)算管理。首先在核心主營(yíng)業(yè)務(wù)子公司推廣預(yù)算管理，逐步擴(kuò)展至所有下屬子公司。參股公司參照?qǐng)?zhí)行。第五節(jié) 審計(jì)監(jiān)督第五十五條 第五十六條 公司審計(jì)監(jiān)察部行使內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督的職責(zé)。對(duì)子公司進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)工作，公司各部門應(yīng)提供必要的支持，各子公司應(yīng)予以配合。參股公司參照?qǐng)?zhí)行。第五十七條 公司對(duì)子公司的下列事項(xiàng)進(jìn)行審計(jì)，參股公司參照?qǐng)?zhí)行：、外資金的管理和使用情況的審計(jì)； ；； ；、基建、大修等工程項(xiàng)目的預(yù)算和決算；、兼并、收購、戰(zhàn)略投資行為的專項(xiàng)審計(jì)； ； ； ； ； 。第六節(jié) 審批權(quán)限控制第五十八條 下列事項(xiàng)，需由公司決定，通過董事會(huì)審批同意后執(zhí)行（對(duì)于參股公司，采用委托表決的方式參照?qǐng)?zhí)行）：； 子公司業(yè)務(wù)戰(zhàn)略的制定；子公司的合并、分立、變更公司形式、解散、對(duì)外股權(quán)投資； 子公司的增資、減資方案；子公司產(chǎn)權(quán)或股權(quán)的變動(dòng)、轉(zhuǎn)讓、劃撥； 子公司財(cái)務(wù)預(yù)算、決算方案的決定； 子公司重大資產(chǎn)處置、對(duì)外投資決策； 子公司貸款、借款、擔(dān)保、抵押事項(xiàng)； 子公司高層管理人員的任免；； ；。第五十九條 下列事項(xiàng)，需子公司報(bào)公司業(yè)務(wù)歸口管理部門和財(cái)務(wù)部審核、總裁審批：、技改和大修項(xiàng)目； 子公司固定資產(chǎn)的購置、調(diào)動(dòng)和處置； 子公司投資性支出；。需報(bào)公司審批的其他事項(xiàng)。第七節(jié) 信息控制第六十條 公司對(duì)子公司的信息控制包括管理者定期述職制度、財(cái)務(wù)信息報(bào)告制度、經(jīng)營(yíng)管理信息報(bào)告制度、重大專項(xiàng)事務(wù)報(bào)告制度、重大突發(fā)事件報(bào)告制度等內(nèi)容。參股公司參照?qǐng)?zhí)行。第六十一條 定期述職是公司管理層以會(huì)議形式對(duì)子公司經(jīng)營(yíng)者在述職期間職責(zé)履行情況、成功原因、不足之處、改進(jìn)建議等進(jìn)行審議和直接溝通而推行的一項(xiàng)正式制度，是述職雙方在持續(xù)溝通中的一種正式形式，它與其他溝通形式互相補(bǔ)充。參股公司參照?qǐng)?zhí)行。：各子公司總經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。公司總經(jīng)理認(rèn)為需要時(shí)可擴(kuò)大述職人員范圍；：各述職人員提交述職報(bào)告→董事會(huì)審核述職報(bào)告→述職日進(jìn)行述職討論評(píng)議→評(píng)價(jià)與建議的反饋執(zhí)行→下一次述職（包括上一次意見的執(zhí)行反饋情況）；，述職人員應(yīng)提前五天遞交述職報(bào)告。會(huì)議組織由業(yè)務(wù)歸口部門負(fù)責(zé)；：1)公司總裁宣布述職會(huì)議的目的和會(huì)議原則； 2)述職人述職； 3)董事會(huì)評(píng)議與討論； 4)述職人進(jìn)一步陳述；5)形成評(píng)議意見。：1)對(duì)上期述職意見執(zhí)行情況的匯報(bào)；2)上季度經(jīng)營(yíng)狀況與計(jì)劃完成情況，下季度計(jì)劃與工作重點(diǎn)，希望從公司得到的支持與配合，以及管理工作上的建議等（子公司總經(jīng)理）； 3)上季度財(cái)務(wù)管理狀況，財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況，財(cái)務(wù)狀況分析，下季度重大財(cái)務(wù)活動(dòng)計(jì)劃等（子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人）；4)根據(jù)崗位職責(zé)要求和計(jì)劃目標(biāo)，在對(duì)職責(zé)履行情況做定性與定量比較的基礎(chǔ)上進(jìn)行自我評(píng)估，分析成功因素、不足之處及改進(jìn)方向。：子公司發(fā)展戰(zhàn)略，計(jì)劃與預(yù)算，述職期間子公司的經(jīng)營(yíng)狀況，各述職人員的職責(zé)等；； 述職會(huì)議的參與人員：1)公司董事會(huì)成員；2)公司總經(jīng)理，分管副總經(jīng)理； 3)相關(guān)職能部門人員； 4)述職人員； 5)會(huì)議記錄人員。，由業(yè)務(wù)歸口管理部門和檔案室負(fù)責(zé)保管，作為對(duì)述職人員考核與獎(jiǎng)懲的依據(jù)之一；第六十二條 公司建立財(cái)務(wù)信息報(bào)告制度，以及時(shí)了解子公司的財(cái)務(wù)狀況，包括會(huì)計(jì)報(bào)表、財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況、財(cái)務(wù)狀況分析報(bào)告、管理報(bào)表。參股公司參照?qǐng)?zhí)行。；子公司每月10日前向財(cái)務(wù)部上報(bào)本公司上月財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況，同時(shí)抄送業(yè)務(wù)歸口管理部門；，同時(shí)抄送業(yè)務(wù)管理歸口部門；第六十三條 公司建立經(jīng)營(yíng)管理信息報(bào)告制度，以及時(shí)了解子公司的經(jīng)營(yíng)管理狀況。第六十四條 公司建立信息管理制度。如涉及以下情形，子公司應(yīng)及時(shí)向公司相關(guān)部門報(bào)告。參股公司參照?qǐng)?zhí)行。、業(yè)務(wù)重點(diǎn)調(diào)整、重要市場(chǎng)開發(fā)項(xiàng)目、重大經(jīng)營(yíng)決策、重大資金支出、