【文章內(nèi)容簡介】 著的提高目前年生產(chǎn)能力約 150萬噸左右，外加劑混凝土占混凝土總量為 30%左右，尤其在鐵道、港口、水工、工業(yè)與民用建筑中正廣泛推廣，并取得良好的效果。 目前，我國正處于大規(guī)模的建設(shè)時期，每年基本建設(shè)的投入達(dá)兩萬億元以上，迫切需要提高我國混凝土工程的施工技術(shù)水平和工程質(zhì)量，提高工程的耐久性和使用壽命。作為混凝土中重要的原材料 —— 混凝土外加劑已經(jīng)成為國家 基本建設(shè)不可缺少的新材料。從全國范圍看，摻外加劑 的混凝土約占混凝土總量的 40%，與國外先進(jìn)國家 60%～ 80%的比例相比，我國差距還較大，外加劑還有較大的發(fā)展空間。 為了保護(hù)城市環(huán)境，提高混凝土質(zhì)量，我國將在 124 個城市、城區(qū)限期禁止現(xiàn)場攪拌混凝土，這將有力地推動混凝土外加劑在商品混凝土中的應(yīng)用；另外，近期已經(jīng)開工和即將開工的西南區(qū)水電工程、國家鐵路客運(yùn)專線網(wǎng)工程都給外加劑企業(yè)帶來商機(jī)。 風(fēng)險因素分析及對策 風(fēng)險因素分析 本項目的建設(shè)和生產(chǎn)伴隨著一定風(fēng)險，首先：本產(chǎn)品作為新廠家的商品，客戶對該產(chǎn)品的認(rèn)同和接受的程度需要一定的過程，這也是產(chǎn)品需要經(jīng)受 市場第一步的考驗。 其次 是由于市場競爭的加劇，原材料和燃料費(fèi)用不斷提升，外加劑生產(chǎn)企業(yè)的利潤率大大下降。一批具有較高技術(shù)水平、具有一定的生產(chǎn)規(guī)模和良好售后服務(wù)的外加劑企業(yè)在市場經(jīng)濟(jì)的大潮中凸顯， 他們是該公司的主要廠家競爭對手。 風(fēng)險對策 A 化工屬高新技術(shù)企業(yè)，生產(chǎn)經(jīng)營的 WHDF 系列產(chǎn)品均屬新產(chǎn)品 ,因此 A化工屬挑戰(zhàn)型企業(yè)。對于挑戰(zhàn)型企業(yè) ,首先要明確策略目標(biāo)和競爭對手。產(chǎn)品的營銷是企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵環(huán)節(jié) ,盡管 WHDF 的應(yīng)用市場廣闊 ,但作為新產(chǎn)品的應(yīng)用推廣工作是艱辛的。公司將充分利用外部環(huán)境，實行區(qū)域代理銷售模式，在各省建立代理銷售網(wǎng)絡(luò)。同時，在公司內(nèi)組建一支強(qiáng)悍的營銷隊伍 ,學(xué)習(xí)培訓(xùn) 行之有效的營銷技能和制定激勵性強(qiáng)、操作性好的營銷管理辦法，確保產(chǎn)品的推廣應(yīng)用工作。 A 化工的競爭對手是傳統(tǒng)的混凝土外加劑生產(chǎn)廠家 ,特別是微膨脹劑等類似的抗裂劑或密實劑生產(chǎn)廠家。競爭戰(zhàn)略可選用“功效優(yōu)先”、“價格適眾”、“品牌提升”等戰(zhàn)略。 功效優(yōu)先戰(zhàn)略：要加大力度宣傳 WHDF優(yōu)越的功效 ,拼擊混凝土行業(yè)過去那種低質(zhì)低價的經(jīng)營心理 ,它有礙于混凝土技術(shù)的發(fā)展 ,創(chuàng)導(dǎo)優(yōu)質(zhì)優(yōu)價的混凝土技術(shù)發(fā)展趨勢。 價格適眾戰(zhàn)略 :WHDF 如同所有新產(chǎn)品一樣 ,有著“用過 之后才說好”的共同口碑 ,在早期推廣階段 ,適當(dāng)下調(diào) WHDF 的價格 ,讓用戶盡快試用 ,有利于擴(kuò)大和鞏固 WHDF的應(yīng)用市場。 品牌提升戰(zhàn)略 :品牌打造是企業(yè)的生命 ,而品牌打造非一日之功 ,首先要通過 WHDF自身的質(zhì)量贏得用戶對產(chǎn)品的信任 ,同時 ,通過各種手段宣傳 WHDF的優(yōu)越性 , 決不能因為產(chǎn)品降價而降低質(zhì)量要求 ,那樣將因小失大 ,得不償失。 公司針對市場風(fēng)險作出了一些風(fēng)險對策，但實踐永遠(yuǎn)比理論更有說服力，因此在實踐中探索市場規(guī)律，逐步完善公司營銷體制，積極應(yīng)對市場風(fēng)險才是企業(yè)立于不敗之地的關(guān)鍵所在。 5 投資 估算及資金籌措 項目投資計劃 本項目總投資 5,（參見表 5－ 1），其中：工程總造價 萬元（其中設(shè)備購置費(fèi) 萬元，參見表 5－ 2），鋪底流動資金投資 萬元。項目總資金 ，全額流動資金 萬元（參見表 5－ 3）。 表 51 項目總投資估算表 單位：萬元 序號 費(fèi)用名稱 投資額 合計 建筑工程 設(shè)備購置 安裝工程 其他費(fèi)用 一 建設(shè)投資 1 工程費(fèi)用 2, 3, 主要生產(chǎn)裝置 2, 2, 輔助生產(chǎn)項目 環(huán)境保護(hù)及監(jiān)測 勞動安全衛(wèi)生 消防 公用工程項目 總圖 給排水 供電 工程建設(shè)其他費(fèi)用 工程保險費(fèi) 鍋爐壓力容器檢驗費(fèi) 2 其它費(fèi)用 無形資產(chǎn) 勘察設(shè)計費(fèi) 土地使用費(fèi) 其他資產(chǎn)費(fèi)用 建設(shè)單位管理費(fèi) 安全評價費(fèi) 環(huán)境保護(hù)評價費(fèi) 聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi) 生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi) 3 預(yù)備費(fèi) 基本預(yù)備費(fèi) 漲價預(yù)備費(fèi) 二 建設(shè)投資 2, 1, 4, 三 建設(shè)期貸款利息 四 工程總造價 2, 1, 4, 五 流動資金 2, 2, 鋪底流動資金 六 項目報批總投資 2, 2, 5, 七 項目投入總資金 2, 3, 6, 表 5－ 2 設(shè)備投資估算表 序號 設(shè)備名稱 產(chǎn) 地 型 號 單位 數(shù)量 單價 (萬元 ) 總價 1 陶瓷反應(yīng)釜 中國 北京 K2021L 臺 64 2 搪瓷反應(yīng)釜 中國 北京 K3000L 臺 64 3 粉碎設(shè)備 中國 北京 ≤ 100 目 套 8 17 136 4 分析設(shè)備 中國 北京 套 8 5 灌裝設(shè)備 中國 北京 套 8 6 運(yùn)輸車 中國 北京 臺 8 7 配套設(shè)備 合計 表 5－ 3 流動資金估算表 單位：萬元 序號 項目 最低周轉(zhuǎn)天數(shù) 周轉(zhuǎn)次數(shù) 建設(shè)期 1 2 3 4 生 產(chǎn) 負(fù) 荷 0% 30% 80% 100% 1 流動資產(chǎn) 1, 3, 4, 應(yīng)收賬款 60 6 2, 2, 存貨 1, 1, 原材料 20 18 在產(chǎn)品 1 360 產(chǎn)成品 20 18 現(xiàn)金 15 24 2 流動負(fù)債 1, 1, 應(yīng)付賬款 60 6 1, 1, 3 流動資金 1, 2, 4 流動資金本年增加 項目籌措與使用方案 資金使用計劃方面，本項目總資金 萬元，其中 2021年使用 萬元， 2021年使用 萬元， 2021年使用 萬元， 2021年使用 萬元。參見表 5－ 4。 資金籌措計劃方面 ，本項目企業(yè)自籌資金 萬元，其中用于建設(shè)投資和建設(shè)期利息計 ，用于流動資金 ；銀行貸款 3000萬元，主要用于建設(shè)投資。參見表 5－ 4。 表 54 資金籌措與使用計劃表 （單位：萬元） 序號 項目 2021年 2021年 2021年 2021年 合計 1 資金使用計劃 4533.01 760.28 947.16 438.06 6678.52 建設(shè)投資 4322.41 4322.41 建設(shè)期利息 210.60 210.60 流動資金增加額 760.28 947.16 438.06 2145.51 2 資金籌措計劃 4533.01 760.28 947.16 438.06 6678.52 自有資金 1533 760. 947. 438. 3678 .01 28 16 06 .52 用于建設(shè)投資 1533.01 1533.01 用于流動資金 760.28 947.16 438.06 2145.51 借款 3000.00 3000.00 長期借款 3000.00 3000.00 流動資金借款 其它短期借款 其它資金來源 6 經(jīng)濟(jì)和社會效益分析 產(chǎn)品成本及銷售收入估算 成本估算依據(jù)及說明 固定資產(chǎn)折舊費(fèi)與無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷費(fèi) 按規(guī)定建設(shè)投資中扣除無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)后加上建設(shè)期貸款利息為項目形成的固定資產(chǎn)原值。本項目形成的固定資產(chǎn)原值為 ，預(yù)留殘值率 5%，按綜合折舊年限 15 年計算 折舊。年折舊費(fèi)為 萬元。詳見附表 61。 本項目無形資產(chǎn)原值 萬元，其中土地使用權(quán) 550 萬元，無形資產(chǎn)攤銷年限按 10年計算；項目遞延資產(chǎn)原值 萬元，攤銷年限按 5 年計算；測算的年攤銷費(fèi)用參見 附表 61 工人工資及福利 本項目定員為 220 人，工人工資及福利按每人 25000元 /年計。 維修及其他 維修費(fèi)按固定資產(chǎn)原值的 %計。其它制造費(fèi)按固定資產(chǎn)原值 %的計，管理費(fèi)用按總成本的 6％計算，銷售費(fèi)用按 8%銷售收入計。 計算年限及生產(chǎn)負(fù)荷 本項目計算年限按 11計，其中建設(shè)期按 1 年， 生產(chǎn)壽命期按 10年計。 本項目設(shè)計生產(chǎn)能力為 5 萬噸， 在生產(chǎn)壽命期 內(nèi)，第 1 年按 30%負(fù)荷計，第 2年按 80%負(fù)荷計，第 3年至第 10年按滿負(fù)荷生產(chǎn)計。 生產(chǎn)成本和費(fèi)用估算 項目主要消耗包括原輔材料，包裝材料以及動力和水，其主要消耗定額和 按負(fù)荷測算的年度成本參見附表 6－ 2。 項目總成本 以以上測算依據(jù)為基礎(chǔ)，估算的項目分年度總成本費(fèi)用參見附表 6－ 3。 產(chǎn)品銷售收入估算 計算依據(jù) (1)產(chǎn)品銷售量及價格 滿負(fù)荷生產(chǎn)年份銷售量為 50000 噸 /年，產(chǎn)品銷售價格按 4600 元 /噸計。 (2)產(chǎn)品稅率 產(chǎn)品增值稅率按 17%計，城鄉(xiāng)維護(hù)建設(shè)稅率按 7%,教育費(fèi)附加稅率按 3%計 ,堤防工程修建維護(hù)管理費(fèi)按 2%，平抑副食品價格基金及地方教育發(fā)展費(fèi)均按銷售收入的 %。產(chǎn)品所得稅按 25%計 ,原料及產(chǎn)品均按含稅價格計。 銷售收入和利潤估算 本項目達(dá)產(chǎn)年產(chǎn)品銷售收入 23000 萬元，以投入物成本和銷售收入為依據(jù)，測算的各種稅費(fèi)及附加參見附表 6－ 4。 項目的損益計算及利潤分配參見附表 6－ 5。 項目主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)參見表 6－ 1。 表 6－ 1 主要經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo) 單位：萬元 序號 經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)名稱 達(dá)產(chǎn)年份指標(biāo)值 1 銷售 收入 23, 2 增值稅 1, 3 銷售稅金及附加 城市維護(hù)建設(shè)稅 教育費(fèi)附加 堤防工程修建維護(hù)管理費(fèi) 平抑副食品價格基金 地方教育發(fā)展費(fèi) 4 總成本 15, 5 利潤總額 5, 6 所得