【文章內(nèi)容簡介】 ㎡ 。 百元銷售收入占用項目投入總資金 元 /百元銷售收入 200 百元銷售收入占用建設(shè)投資 元 /百元銷售收入 120 百元銷售收入占用流動資金 元 /百元銷售收入 40 5 工作制度 年工作日 天 210 日工作時 小時 8 6 項目定員總 計 214 其中：生產(chǎn)人員 人 178 管理及技術(shù)人員 人 36 7 項目總占地面積 m2 6667㎡ 新征地 100畝 8 總建筑面積 mm 12021 新建 其中：建筑系數(shù) % 綠地率 % 主要技術(shù)經(jīng)濟指標表 (續(xù) ) 序號 指標名稱 單位 數(shù)量 備注 9 主要原輔材料、物料、燃料和動力年用量 其中： 鮮茶 t 2500 水 m3 7200 電 Kw h 90000 11 煤 t 2021 10 年運輸量 t/a 3200 其中：運入量 t/a 2700 運出量 t/a 400 11 能耗：全廠綜合能耗總量 噸標煤 /年 2021 12 年平均總成本 萬元 13 年銷售收入 萬元 14 年稅金 萬元 15 年利潤總額 萬元 所得稅前 所得稅后 16 全員勞動生產(chǎn)率 萬元 /人年 17 建設(shè)投資借款償還期 a 18 靜態(tài)投資回收期（ Pt）：稅前 a 含建設(shè)期 稅后 a 含建設(shè)期 19 投資利潤率 % 20 財務(wù)內(nèi)部收益率（ FIRR） % 項目財務(wù)內(nèi)部收益率：稅前 % 稅后 % 可行性研究結(jié)論 主要結(jié)論 根據(jù)本可研報告的論 證 分析， 建議業(yè)主方投資 15000萬元，征地100畝，在 楊凌農(nóng)業(yè)示范 園區(qū)建設(shè)三條生產(chǎn)線。一是 黃壽丹 原茶生產(chǎn)線，把以 黃壽丹 為主要原料的養(yǎng)生茶的生產(chǎn)加工 形成產(chǎn)業(yè)化，建成后每年生產(chǎn)原茶 1000T；二是純天然防腐劑連翹甙提取生產(chǎn)線，該生產(chǎn)設(shè)計為年提取 100T 純天然連翹甙防腐劑；第三條生產(chǎn)現(xiàn)為黃壽丹葉萃取物濃粉生產(chǎn)線，該線萃取年能力為 300T。 項目投入總資金及效益情況 12 該項目 投資額約為 15000萬元，建設(shè)期兩年，于 2021年 12月建成投產(chǎn)。 建成的三條生產(chǎn)線投產(chǎn)后，達到滿負荷生產(chǎn)后每年可實現(xiàn)產(chǎn)值在 5 億元以上。 主要技術(shù)經(jīng)濟指標 a 所得稅后：項目財務(wù)內(nèi)部收益率 %； b 資本金收益率 ： 10 年平均資本金收益率為 35%。 c 財務(wù)凈現(xiàn) 值 ： 以 10 年經(jīng)營期限計算，財務(wù)凈現(xiàn)值 12863萬元 。 D 投資回收期 ： 靜態(tài)投資回收期（含建設(shè)期）為 6年另 3個月。動態(tài)投資回收期（含建設(shè)期）為 7 年另 3 個月 。 E 投資利潤率： 10年經(jīng)營 期內(nèi) 平均投資利潤率 為 35%。 13 第二章 市場預(yù)測 產(chǎn)品市場供應(yīng)預(yù)測 市場供應(yīng)現(xiàn)狀 本產(chǎn)品主要目前以 陜西 西安、渭南 、寶雞 等省內(nèi)以及北京 、上海、廣州等 地區(qū)為主 。 市場供應(yīng)預(yù)測 根據(jù) 有關(guān)專家認為 ，繼茶飲料市場迅速擴大之后，以傳統(tǒng)中藥材為主要成分的保健茶有望成為飲品市場的新亮點。 據(jù)調(diào)查預(yù)測 ，未來５年，全 球健康飲料將以高于普通飲料的增長速度增產(chǎn)。據(jù)統(tǒng)計，我國茶飲料產(chǎn)量在 2021 年已升至飲料業(yè)的第三位，達到５０萬噸。具有強身和保健功能的保健茶產(chǎn)品更是受到市場歡迎，其前景越來越好。 目前我國約有茶飲料 大型 生產(chǎn)企業(yè)近 40 家，其中大中型企業(yè)有15家，上市品牌多達 100 多個，有近 50 個產(chǎn)品種類。而與此同時，我國茶飲品消費市場的發(fā)展速度更是驚人，幾乎以每年 300%的速度增長，占我國飲料消費市場份額的 13%，超過了 茶葉 飲料而名列飲料市場的 探花 ，大有趕超碳酸飲料之勢。在茶飲料市場中隱藏著一個巨大的商機：保健茶飲料在市場 上寥寥無幾或根本沒有。袋裝保健茶雖然有十幾家在生產(chǎn)，但其產(chǎn)品的保健作用單一，均不具備綜合的保健作用，由于其對人體的保健作用單一，消費群體必然不限，很難形成市場規(guī)模。據(jù)此可以預(yù)見，黃花葉養(yǎng)生茶一旦形成規(guī)模生產(chǎn)和銷售網(wǎng)絡(luò)，將會取得十分可觀的經(jīng)濟效益和社會效益。 黃花葉養(yǎng)生保健茶不存在產(chǎn)品經(jīng)濟壽命期的問題。同時從本保健茶的良好保健作用和獨特的組方分析，現(xiàn)在或是以后很長時間內(nèi)不可能出現(xiàn)替代產(chǎn)品，即代用品。 14 黃花葉養(yǎng)生保健茶在微量的加入一味中藥后保健效 茶葉 會更好 。本專利內(nèi)涵的外延空間還很大。也就是說隨著本專利系列產(chǎn) 品的出現(xiàn)，必將擴大本專利產(chǎn)品的消費群體，擴大市場需求容量。 黃花葉養(yǎng)生保健茶出口前景廣闊。據(jù)國外調(diào)查公司預(yù)測：未來 5年，全球健康飲料將以高于普通飲料增長速度一倍以上的速度增長。建立在我國傳統(tǒng)中醫(yī)藥學(xué)和現(xiàn)代健康理論基礎(chǔ)上的 、具有強身和保健功能的保健茶產(chǎn)品更是受到市場的歡迎。隨著世界對中國中醫(yī)中藥治療保健效 茶葉 的認知，本專利產(chǎn)品必能走出國門，在世界保健品市場上取得一定的市場份額。收到良好的經(jīng)濟效益和社會效益。 可以預(yù)測： 即有保健茶產(chǎn)品巨大的市場空間 ，又有本專利產(chǎn)品十分顯著的保健效 茶葉 和較低的市場價格，只要進行有 效的市場運作，黃花葉養(yǎng)生保健茶在國內(nèi)的需求量不會少于數(shù)千噸或更多。 產(chǎn)品目標市場分析 目標市場的確定 本產(chǎn)品的消費對象：黃花葉養(yǎng)生保健茶生產(chǎn)成本低，市場定價低，適合大眾及不同層面的消費。 工薪階層或城鄉(xiāng)民眾均可成為本保健茶的消費群體 。隨著人民生活質(zhì)量的提高和保健意識的增強，本專利產(chǎn)品顯著的保健作用和價位優(yōu)勢必能贏得較大的消費群體。 市場占有份額分析 目前黃花 養(yǎng)生 茶處于市場導(dǎo)入期， 黃花養(yǎng)生茶 按照設(shè)計好的策劃方案，組建新的營銷隊伍后，就能很快在市場打開銷路，并迅速占據(jù)保健茶產(chǎn)品中 龍頭地位。以市場份額計算，年銷售額接近五千萬。 產(chǎn)品價格現(xiàn)狀與預(yù)測 產(chǎn)品國內(nèi)市場銷售價格 市場調(diào)查顯示 ，我國市場上銷售的保健茶主要有銀杏茶、靈芝 15 茶、冬凌草速溶茶、冬蟲夏草速溶茶、枸杞茶、杜仲茶、桑葚五味茶、烏梅養(yǎng)胃茶、菊茶、枇杷竹葉茶、山楂茶等十多個品種。均為袋裝，包裝重量多少不一，若折算 1000 克計算，以上各類保健茶 1000 克的市場銷售價格少則接近 200 元人民幣，多則近 1000 元人民幣。 黃花葉養(yǎng)生保健茶的原料價格（大眾型）在產(chǎn)地 1000克不足 20元人民幣，黃花葉養(yǎng)生保健茶成品市場 銷售定價應(yīng)不到 100 元人民幣。由此可見，價格優(yōu)勢十分明顯。 目前在市場上具有綜合保健作用的保健茶還沒有，黃花葉養(yǎng)生保健茶填補了這一空白，因此 經(jīng)濟效益明顯 。 產(chǎn)品國際市場銷售價格 黃花葉養(yǎng)生保健茶成品市場銷售定價 折合 500元人民幣。 市場競爭分析 企業(yè)名稱 主要產(chǎn)品 市場狀況 安徽頤生堂養(yǎng)生文化有限公司 花草茶、養(yǎng)生茶、花 茶葉 茶、單品茶 產(chǎn)品多出口于英國、日本、新加坡等國家 湖北安然保健品有限公司 中國腎茶 、 中國壽茶 、 天夏無糖茶 、 排毒養(yǎng)顏茶 、 胃茶沖劑 進入美國市場的純中草藥保健茶。出 口日本、新加坡、韓國、馬來西亞等國 湖北隨州市康匯保健品有限公司 荷葉減肥茶 烏龍瘦身茶 消渴降糖茶 防暑降溫茶 清肺利咽茶 枸杞腎茶 等 國內(nèi) 并出口美國、新加坡、日本、朝鮮等東南亞國家。 武漢萬松堂生物醫(yī)藥有限公司 養(yǎng)生茶系列、花草茶系列、單品花草系列、健康茶枕系列 全國并且覆蓋日本、新加坡、尼泊爾、美國等海外市場。 產(chǎn)品競爭力優(yōu)勢、劣勢 （ 1）優(yōu)勢 A、自然優(yōu)勢：該項目地理位置位于秦嶺南麓分 ,地理和氣候條件非常適合發(fā)展中藥材，常年出產(chǎn) 586 種中藥材，盛產(chǎn) 30 多種，具有品質(zhì)，規(guī)模優(yōu)勢的 12 種，中藥材資源豐富。截至目前全縣已發(fā)展中 16 藥材 萬畝，年產(chǎn)各類藥材 20987 噸，種植中藥材以成為發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟，增加農(nóng)民收入的重要途徑。華陽鎮(zhèn)又恰處于秦嶺中山區(qū)，具有區(qū)位優(yōu)勢。 B 產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)好：經(jīng)華縣黨委會議研究制定了五年（ 2021－ 2021）發(fā)展規(guī)劃，巖豐、坪堵，天星，清溪四個村發(fā)展茶葉 20210畝，實現(xiàn)規(guī)范化種植。 C 加工工藝：現(xiàn)各村的茶葉加工已基本從過去的裸手操作實現(xiàn)了機械操作。很大程度上提高了生產(chǎn)效率 D人 力資源 優(yōu)勢 : 陜西華林科技有限公司黃壽丹種植基地周圍的農(nóng)村，勞動力豐富，并且許多人都有豐富的種 茶技術(shù)，種植基地周圍現(xiàn)有勞動力 3000多人 其中， 高中以上的占 12%，初中以上的占 70%，非文盲占 93% ，有利于先進種植技術(shù)的利用和推廣。 未來的生產(chǎn)基地和辦公地方位于楊凌，楊凌有豐富的技術(shù)人才和管理人才，位于該地的西北農(nóng)林科技大學(xué)，每年為社會培養(yǎng)多名掌握先進農(nóng)業(yè)技術(shù)和管理技術(shù)的符合人才。因此在人力資源方面，公司具有一定的競爭優(yōu)勢。 F、資金和技術(shù)： 華縣財政可為本次項目提供基金，而西北農(nóng)林科技大學(xué)的專家教授可提供技術(shù)指導(dǎo)。 G、產(chǎn)品優(yōu)勢： (1)減肥類藥茶 :大量肥胖癥患者和想瘦一族是目標消費者，這可以著重宣 傳黃花葉養(yǎng)生茶的天然減肥、無毒副作用的屬性。 (2)降血脂降血壓類藥茶 :大量的高血脂高血壓患者和中老年人將是潛在消費者。 17 (3)保健類藥茶 :現(xiàn)代生活使人們的生存壓力很大，目前我國人群中，符合世界衛(wèi)生組織健康標準者僅占 15％，而處于亞健康狀態(tài)者卻占 85％左右。這些人對自己的身體狀況缺乏客觀認識，自我保健意識差，因而用保健山野藥茶日常調(diào)理是人們通常易于選擇的方式。 (4)美容類藥茶 :愛美是人的天性，中醫(yī)藥所提倡的從內(nèi)到外的天然美容觀已深入人心，特別是女性，將是忠實的消費者。 (5)兒童藥茶飲品重在降溫防暑、解熱 清毒、健胃消食方面。 (6)青年人藥茶飲品針對保健，強身方面。 （ 2）劣勢 目前黃花葉養(yǎng)生茶仍處于起步階段，所占市場份額較??； 我國保健茶產(chǎn)品質(zhì)量還存在著良莠不齊的現(xiàn)象。以銀杏茶為例，由于一些企業(yè)盲目追風(fēng)，倉促上馬，并不具備提取銀杏黃酮制作保健茶的生產(chǎn)技術(shù)，產(chǎn)品功能、功效也就達不到要求，大大降低了其聲譽和實用價值 。 此外，價格也是影響保健茶市場發(fā)展的重要因素，過高的價格無疑會制約保健茶市場的擴大，而盲目的價格競爭也會導(dǎo)致市場進入無序狀態(tài)。 營銷策略 1）、鞏固已有的銷售 渠道，開辟新的銷售途徑，進一步擴大國內(nèi)市場；進一步擴大規(guī)模、降低成本提高產(chǎn)品在生產(chǎn)上的競爭力；堅持走生態(tài)型、綠色型、產(chǎn)業(yè)鏈式運作道路，集成多學(xué)科科技力量，增強企業(yè)創(chuàng)新和可持續(xù)發(fā)展能力；廣納人才，加速人力資源建設(shè)；在產(chǎn)品 18 結(jié)構(gòu)上，力求臺階式、層次式設(shè)計，不斷向廣度、深度延伸；建立現(xiàn)代企業(yè)制度，組建集團，實現(xiàn)規(guī)?；H化、集團化經(jīng)營，把企業(yè)建設(shè)成為能擠身世界濃縮果汁的大型現(xiàn)代化企業(yè)。 2）銷售隊伍和銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè) 公司已建立了一定的銷售網(wǎng)絡(luò)，企業(yè)具有良好的商業(yè)信譽。本項目產(chǎn)品在依靠企業(yè)內(nèi)部和外部的銷售力量的基礎(chǔ)上 ，進一步拓展銷售區(qū)域。公司已有一支充滿活力、富有創(chuàng)造力、勤奮實干、訓(xùn)練有素的專業(yè)營銷隊伍，已在全國各地建立了自己的銷售網(wǎng)絡(luò)。 3）、建立 保健茶營銷新模式：就是網(wǎng)絡(luò)營銷 +獨家代理 +展會營銷+傳統(tǒng)營銷的四位一體的模式。 即 以網(wǎng)絡(luò)營銷做宣傳，以獨家代理為主導(dǎo)，展會營銷與傳統(tǒng)營銷做普及，在保證經(jīng)銷商利益的同時讓老百姓享受便利、貨真價實的產(chǎn)品。 4） 分銷渠道：廠商直銷、區(qū)域代理、省級直銷與市縣代理結(jié)合，跨區(qū)域綜合市場批發(fā)、區(qū)域代理與市場批發(fā)結(jié)合，買斷包銷等。 5） 促銷：通過報刊的分類廣告和軟文廣告、茶博會的斗茶會等，配 置新穎、別致的宣傳品，倡導(dǎo)茶藝、茶道等的文化推廣傳播，買贈（特色茶用品）、免費品嘗、低價限購、現(xiàn)場抽獎、會員制、短期打折等。 19 第三章 建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案 建設(shè)規(guī)模 原址擴建和新址建設(shè)方案比較 本項目擬建三條生產(chǎn)線，第一條是 黃壽丹 原茶生產(chǎn)線；第二條是純天然防腐劑連翹甙提取生產(chǎn)線；第三條是 黃壽丹 葉萃取物濃縮粉生產(chǎn)線。在建設(shè)地址方面有兩個方案可供選擇： 方案一：在原有的渭南市華縣金堆城生產(chǎn)基地的基礎(chǔ)上進行擴建，估計需投資 13000 萬元。 方案二：把陜西省渭南市華縣金堆城的生產(chǎn)基地搬 遷到楊凌農(nóng)業(yè)高新技術(shù)開發(fā)區(qū)，估計需投資 15000元。 比較上述兩個方案，從投資額來看，方案一比方案二節(jié)約資金 2021萬元，但是從交通優(yōu)勢、信息優(yōu)勢、技術(shù)優(yōu)勢、產(chǎn)業(yè)群優(yōu)勢、環(huán)保優(yōu)勢和國家政策扶持方面來比較，第二個方案比第一個方案具有很大的優(yōu)勢。楊凌是我國著名的農(nóng)科城，這里基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)優(yōu)良，又有西北農(nóng)林科技大學(xué)位于楊凌，技術(shù)力量雄厚，楊凌引進了許多優(yōu)秀的農(nóng)業(yè)技術(shù)人才，公司搬遷到楊凌將會吸引更多的優(yōu)秀人才加盟，有利于企業(yè)提高技術(shù)水平和研發(fā)能力、提高管理水平。楊凌已經(jīng)引進和建立了許多優(yōu)秀的食品企業(yè)，形成了食品 業(yè)產(chǎn)業(yè)群。公司搬遷到楊凌還會得得國家的稅收優(yōu)惠和政策扶持。因此公司搬遷到楊凌將十分有利于企業(yè)的發(fā)展，為企業(yè)做大做強提供良好的機遇。因此，企業(yè)擬采用方案二。 建設(shè)規(guī)模的確定因素 公司的種植基地在陜西華縣金堆鎮(zhèn)， 該地位