【文章內(nèi)容簡介】 務 管 理 制 度 為了 進一步完善經(jīng)濟責任制，改善經(jīng)營管理提高經(jīng)濟效益，結(jié)合我礦的具體情況，特建立財務制度如下： 一、會計核算： 認真執(zhí)行主管部門頒發(fā)的統(tǒng)一規(guī)定的會計制度，正確設置和運用會計科目，保證會計憑證真實性和合法性，真實反映經(jīng)濟活動情況。 帳面設置要全面地、系統(tǒng)地記錄和反映經(jīng)濟活動的變化過程、不能以表代賬，記帳必須遵守規(guī)則，保證記帳工作質(zhì)量，并及時清帳、對帳。 會計報表必須做到內(nèi)容符合規(guī)定，數(shù)字真實、計算正確、指標完整、報送及時、不弄虛作假。會計憑證、報表等要及時按年度歸檔。 會計人員調(diào)動工作必須辦理業(yè)務交 接手續(xù)，并由會計主管移交完畢方可變動。 二、成本管理和核算： 嚴格遵守成本開支范圍和費用劃分規(guī)定，不得少記、漏記費用，更不得任意擴大成本開支范圍。 必須建立健全原始記錄，特別是人工材料、電力等都要有可靠真實的記錄，實行限額領(lǐng)料和部分承包，搞好營建劃分。 建立半年召開一次經(jīng)濟活動分析制度，找出成本超降因素。及時向領(lǐng)導提供可靠有關(guān)資料，協(xié)助領(lǐng)導完成各項經(jīng)濟指標。 三、固定資產(chǎn)管理及核算： 27 建立固定的資產(chǎn)總帳，明細帳卡片管理，大型單體設備要一卡一物，做到帳、卡、物、表四一致。 必須按規(guī)定辦理驗 收、調(diào)撥、轉(zhuǎn)讓、租借、報廢手續(xù)，建立設備的停用報告制度，不使用的必須修好封存，保證財產(chǎn)完整無缺。 按規(guī)定準確及時地搞好財產(chǎn)折舊和大修工作。 四、材料核算及管理： 有嚴格的材料稽核制度，材料收入、發(fā)出、結(jié)存由稽核員進行核鑒，并及時與財務帳核對，做到帳、卡、物、表四相符。 實行儲備資金歸口下庫管理，防止超儲積壓，縮短材料周圍天數(shù)，加速資金周轉(zhuǎn)，做到有水快流，建立材料假退料制度，取消小金庫。 加強周圍材料管理，建立健全明細帳目，搞好包裝物的回收和復用，材料差價計算準確及時抵銷。 五、工資核算及管理 ： 工資計算必須經(jīng)過審查的記工票。 工資的計算與發(fā)放必須要放開，不得一人即管計算又管發(fā)放，所有各項財務和扣款、計件、獎金都應列入工資臺帳，工資發(fā)放到職工本人手中，未領(lǐng)工資人員，要執(zhí)行待領(lǐng)工資表進行支取。 工資臺帳要及時裝訂成冊，年終歸檔管理。 六、專用基金核算管理： 專用基金必須堅持按規(guī)定籌集，先籌后用，量入為出，一定按使用范圍，?？顚Ｓ?，保證重點，以豐補欠的原則。 嚴格執(zhí)行計劃制度，對計劃外項目不付款，不結(jié)算。 28 七、財經(jīng)紀律財務監(jiān)督。 維護財經(jīng)紀律是整頓黨風和企業(yè)的一項重要內(nèi)容，財 會人員必須履行《會計法》，保護國家財產(chǎn)，嚴格財經(jīng)紀律，提高經(jīng)濟效益是財會人員的職責。 無截留、拖欠、挪用上交國家稅金、利潤折舊基金等款項，保證成本落實。 嚴格執(zhí)行社會集團購買力的規(guī)定，對不符合規(guī)定者，不付款、不報銷。 不請客送禮，不亂發(fā)紀念品，不亂發(fā)獎金、服裝等。 取消小金庫。 29 生產(chǎn)調(diào)度管理制度 一、調(diào)度工作的性質(zhì)和任務： 礦調(diào)度機構(gòu)是煤炭生產(chǎn)的指揮中心，是生產(chǎn)指揮系統(tǒng)的指揮部，是聯(lián)系煤炭生產(chǎn)各個環(huán)節(jié)，搞好安全生產(chǎn)和綜合平衡的樞紐，按日、月、季、年度準確做出生產(chǎn)各項指 標統(tǒng)計數(shù)字，并分發(fā)給礦長及有磁人員。 礦井調(diào)度工作的基本任務是按照礦井生產(chǎn)的客觀規(guī)律，及時地、全面地了解生產(chǎn)、了解計劃完成情況，按照實際情況組織生產(chǎn)活動，及時采取有效措施，正確地處理生產(chǎn)中出現(xiàn)的各種矛盾，克服薄弱環(huán)節(jié)，使生產(chǎn)過程中的各個環(huán)節(jié)能夠協(xié)調(diào)進行，并積極組織各方面力量為生產(chǎn)服務，保證完成和超額完成計劃，搞好安全生產(chǎn)。 二、調(diào)度工作的原則、職責和權(quán)限： 調(diào)度工作的原則； 調(diào)度工作要有嚴格的計劃性、集中性、預見性、及時性和群眾性，調(diào)度工作必須建立強有力的生產(chǎn)指揮系統(tǒng)，調(diào)度工作要抓主要矛盾，統(tǒng)觀全局，克 服薄弱環(huán)節(jié)，以促進生產(chǎn)的不斷發(fā)展。 職責和權(quán)限： 負責日常的組織和指揮，全面完成生產(chǎn)任務，負責召開調(diào)度會議、平衡會議及時解決生產(chǎn)中出現(xiàn)的問題，督促、檢查各種會議及領(lǐng)導生產(chǎn)方面有關(guān)指示的執(zhí)行情況，凡涉及影響生產(chǎn)需要及時處理的問題要及時處理。 認真貫徹安全生產(chǎn)的方針 ，嚴格按照煤礦安全規(guī)程、作業(yè)規(guī)程和操作規(guī)程進行生產(chǎn)。 30 及時掌握生產(chǎn)趨勢和分析生產(chǎn)動態(tài)，抓好均衡生產(chǎn)，認真做好上情下達，下情上報工作，對領(lǐng)導的指示及時負責檢查執(zhí)行情況，了解生產(chǎn)工作面的工程進度情況。 經(jīng)常深入實際，調(diào)查研究，掌握生產(chǎn)情況的一手資料 ，建立健全完善各種原始記錄，按時填寫各種圖表和牌板，及時提出調(diào)度日報和生產(chǎn)分析情況。 調(diào)度售貨員有權(quán)參加生產(chǎn)計劃的編制和審查工作，有權(quán)召集或參加有關(guān)生產(chǎn)會議，調(diào)度人員根據(jù)領(lǐng)導的指示生產(chǎn)需要有權(quán)調(diào)度人力、物力及車輛，根據(jù)工作需要有權(quán)了解計劃生產(chǎn)措施和領(lǐng)導批示落實情況，各井口及技術(shù)人員及時提供情況和資料。 不斷完善調(diào)度各種手段，加速調(diào)度系統(tǒng)的現(xiàn)代化步伐。 三、調(diào)度工作制度 調(diào)度責任制 為了加強調(diào)度人員的責任感和加強調(diào)度工作的嚴肅性。我們制定了《調(diào)度員崗位責任制》、《調(diào)度員交接班制度》、《調(diào)度室主任（付主任）崗位責任制》、《調(diào)度人員考勤制度》。 請示匯報制 礦調(diào)度室及時把各井口及全礦產(chǎn)量、進米、出勤等情況向礦委會匯報，建立《日、旬、月、生產(chǎn)匯報制》專題事故匯報制度、專題匯報制度、有調(diào)度專業(yè)會議制度。 調(diào)度會議制度： （ 1）生產(chǎn)調(diào)度會議 31 礦調(diào)度室每日召開生產(chǎn)調(diào)度會議，由生產(chǎn)付礦長、調(diào)度主任或其它指定人員主持，各采區(qū)每班班前，召開調(diào)度會議，由井長或付井長主持。主要任務是分析生產(chǎn)情況，對生產(chǎn)中的薄弱環(huán)節(jié)，進行綜合平衡，確定和落實生產(chǎn)任務，及完成生產(chǎn)任務的措施，保證計劃任務的完成。 （ 2）生產(chǎn)平衡會議 每月召開 三次，主要任務是總結(jié)每旬生產(chǎn)完成情況好壞的原因，研究措施，安排落實下步生產(chǎn)任務，對會議決定的問題調(diào)度室負責檢查落實。 （ 3）作業(yè)計劃落實會議 調(diào)度室主任參與每月依據(jù)礦計劃做出的采掘安排，平衡和落實下一個月生產(chǎn)作業(yè)計劃和措施。按照礦計劃和作業(yè)計劃進行調(diào)度指揮，確保生產(chǎn)計劃按時均衡地完成任務。 領(lǐng)導干部值班制： 為了解決生產(chǎn)過程中的安全生產(chǎn)重大問題，建立領(lǐng)導干部堅持每日24 小時值班制度，領(lǐng)導干部在值班期間，要根據(jù)調(diào)度員和井口的匯報，檢查作業(yè)計劃的執(zhí)行情況，處理生產(chǎn)中的重大問題，保證完成生產(chǎn)計劃任務。 牌 、板、圖的管理制度： 礦調(diào)度設立生產(chǎn)高度臺帳，各種有關(guān)生產(chǎn)和安全的生產(chǎn)記錄及各種報表，調(diào)度室設有有關(guān)生產(chǎn)圖紙，生產(chǎn)技術(shù)指揮完成情況牌板。 32 計 劃 管 理 辦 法 第一條：計劃管理體系是以礦長為核心，副礦長、總工和各科室負責人組成的一個計劃管理體系。 第二條：生產(chǎn)計劃分為年生產(chǎn)計劃、季度生產(chǎn)計劃、月生產(chǎn)計劃、日生產(chǎn)計劃。 第三條：計劃管理體系的任務 根據(jù)上級下達 0 的計劃指標，編制礦的年度、季度、月份、日作業(yè)計劃，并提出影響計劃完成的問題超額完成計劃的措施。 掌握、監(jiān)督、檢查、 分析各項計劃的執(zhí)行情況，組織計劃平衡，修改和調(diào)整計劃，使計劃在生產(chǎn)中起到指導作用。 及時綜合積累計劃的執(zhí)行情況，進行分析研究，提出準確的統(tǒng)計數(shù)字和有關(guān)報告。 第四條：年度計劃是企業(yè)的最主要計劃，是考核經(jīng)濟效益，關(guān)系職工切身利益的一個關(guān)鍵。 第五條：年度生產(chǎn)計劃的編制程序 一、計劃前的準備工作 核定各采區(qū)的實際生產(chǎn)能力； 核定計劃年度前一年的主要技術(shù)經(jīng)濟指標，歷史最好水平，企業(yè)現(xiàn)有水平。 掌握上級下達的各項指標，研究對于落實指標存在的問題和需要采取的措施。 33 二、年度生產(chǎn)計劃的編制 由總工程 師組織編制年度生產(chǎn)計劃、基本建設計劃以及設備更新、安全技術(shù)等年度計劃。 在礦長的主持下，組織有關(guān)售貨員對計劃進行分析、審核、報請上級批準后落實。 三、計劃的落實 經(jīng)上級批準后下達給各采區(qū)的年度計劃，就成為企業(yè)的正式計劃，計劃中的各項指標就成了考核采區(qū)的指標，采區(qū)接到計劃后，將各項生產(chǎn)指標落實到各班組，并編制完成各項措施。 第六條：季度生產(chǎn)計劃，月份生產(chǎn)計劃，由技術(shù)副礦長編制，礦長審核，生產(chǎn)礦長組織落實。 34 值 班 檢 查 制 度 嚴禁在值班時間睡覺或做與值班無關(guān)的事。 依據(jù)前后夜各有一個值班的規(guī)定，值班人員做到各負其責，在誰班出事由誰解決、處理。 兩值班人員在換班時，交班者應向接班者介紹一下各部情況，使接班者做到心里有數(shù)，便于檢查工作的實施。 值班人員在當班時間隨時檢查各部門生產(chǎn)情況，重點加強對環(huán)節(jié)部門的檢查，如坑木場、絞車房、井口等。嚴肅生產(chǎn)紀律以達到安全生產(chǎn)的目的。 值班人員發(fā)現(xiàn)生產(chǎn)中存在了問題，要及時直轄市解決并進行妥善處理，避免釀成事故，以保證生產(chǎn)的正常進行。 值班人員要做好檢查記錄。 安全生產(chǎn)值班人員要檢查班前會召開情況，并加以積極引導 。 值班時間內(nèi)出現(xiàn)工傷等事故要牽聯(lián)安全生產(chǎn)值班人員責任。 值班人員參加調(diào)度會并提出反映值班中發(fā)生的重要問題。 值班人員在礦總值班領(lǐng)導下協(xié)助其工作。 35 礦井重要設施保衛(wèi)制度 一、對礦井的各項重要設施，必須要制定具體的保衛(wèi)措施，責任到人。 二、主井井口由三個運輸班長總負責，責任人要認真負責，禁止無關(guān)人員進入，發(fā)現(xiàn)問題及時處理，不能處理的立即向主管領(lǐng)導匯報。 三、付井井口由三個把勾班長總負責，責任人要認真負責，禁止無關(guān)人員進入，發(fā)現(xiàn)問題及時處理，不能處理的立即向主管領(lǐng)導匯報。 四、主扇房由 機電隊長負責，要加強對主扇的巡視，禁止任何人亂拉主扇，保證正常通風。 五、火藥庫由實物保管總負責，要求保安人員要認真負責，堅決杜絕丟失火藥的現(xiàn)象。 六、對井上、下變電所要建立嚴格的出入人員檢查登記制度，保證正常供電。 七、各責任人員要認真負責、忠于責守，做好安全保衛(wèi)工作，保證我礦安全工作的正常進行。 36 安全檢查監(jiān)督制度 一、成立礦安全檢查小組，由安全生產(chǎn)礦長任組長，負責全礦的安全檢查。 二、安全檢查的內(nèi)容主要為：安全生產(chǎn)規(guī)章制度的落實情況、規(guī)程、行業(yè)作業(yè)的執(zhí)行情況、各地點的安全設施完好情況，礦井 “一通三防”裝備和管理情況、安全隱患的防治和排查情況等。 檢查方式為現(xiàn)場檢查互查記錄、手冊等。 三、礦安檢隊要對伊于全礦的安全生產(chǎn)進行 24 小時不間斷檢查，發(fā)現(xiàn)問題應立即解決處理，不能立即處理的要限期整改。 四、安全檢查應本著以下原則：查思想認識、查規(guī)章制度、查管理落實、查設備和環(huán)境隱患；定期與非定期檢查相結(jié)合；普查與專查相結(jié)合；自查、互查、抽查相結(jié)合；危險點、危害點、事故多發(fā)點重點檢查，強化控制。 五、安全檢查應嚴格周密、嚴肅認真，并實行定項目、定標準、定指標科學評分，定性與定量相結(jié)合的科學檢查方法。 37 礦用設備、器材使用管理制度 煤礦設備器材使用管理的好壞，直接影響煤礦安全生產(chǎn)。管好、用好、修好設備是礦各部門的職責。設備管理的內(nèi)容：設備帳卡、技術(shù)檔案、圖牌板管理、設備計劃使用、能力核定及設備的平衡調(diào)撥。 一、礦用設備臺帳的建立和管理： 礦用設備的分類帳和設備的分戶帳。 采區(qū)應建立分類保管和使用技術(shù)帳卡，并定期結(jié)帳、對帳、盤點。 二、建立設備技術(shù)特征卡片，每年核對一次。在技術(shù)特征卡中應對各設備的具體情況進行統(tǒng)計，明確使用過程中的檢驗標準、周期、方法的檢驗單位、人員的資質(zhì)、并按國家規(guī)定進行 檢驗。 三、建立礦用設備履歷（主要設備）薄，資料由專業(yè)技術(shù)人員供給，記入卡片內(nèi)，便于查對和考核。 四、建立牌板管理，做到帳、卡、物、牌“四對口”，數(shù)量準、屬性清、狀態(tài)明。 五、設備的編號管理，同類型設備較多，變動頻繁，為了便于管理避免混淆，對礦用設備必須統(tǒng)一、分級、系統(tǒng)的編號，方法可根據(jù)各自的具體情況而定。 六、加強設備使用的計劃性，預見性，便于綜合平衡，統(tǒng)一調(diào)劑，把最好的設備用在生產(chǎn)最關(guān)鍵的地方，以發(fā)揮最大的效益，根據(jù)生產(chǎn)建設任務，提出年、季、月設備使用計劃。 礦用設備的能力核定，必須查清機電設備的數(shù)量、 質(zhì)量和能力的基礎(chǔ) 38 上進行挖潛。 七、種類設備應根據(jù)自身使用條件、特征制定相應的維修更新計劃，按計劃進行大修保養(yǎng)，并加強日常維護等。 八、礦用設備的購入、調(diào)出、調(diào)入、出入庫均在領(lǐng)導批準后執(zhí)行，做好驗收入庫手續(xù)。 九、閑置礦用設備的封存：停用 6 個月以上可申請封存，封存設備由財務、機電部門共同辦理封存手續(xù)，經(jīng)批準后注上防鉛油，掛上封存牌，注明封存時間和保管負責人，設備啟封時必須提出啟封報告，經(jīng)批準后才能啟封使用。 十、礦用設備的報廢”一是正常磨損報廢；二是災害引起的設備報廢，設備報廢須經(jīng)礦技術(shù)鑒定后由設備管理部門提 出報廢申請，經(jīng)批準后按規(guī)定做好妥善處理。 十一、