7新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)全面檢查方案(編輯修改稿)
2024-09-19 19:59 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 存在股東虛假出資或者抽逃出資現(xiàn)象。 （二）內(nèi)控制度檢查。主要檢查規(guī)章制度是否健全、完整和可行。重點(diǎn)檢查是否制定了符合自身實(shí)際的發(fā)展戰(zhàn)略和明確的市場(chǎng)定位，建立了科學(xué)有效的管理架構(gòu)；是否建立包括信貸、票據(jù)業(yè)務(wù)、債券投資、財(cái)務(wù)管理、內(nèi)部審計(jì)、計(jì)算機(jī)管理、人事勞資等管理制度以及主要業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)程等；內(nèi)部控制能力建設(shè) 第 3 頁(yè) 共 5 頁(yè) 與機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)擴(kuò)張是否相適應(yīng)；業(yè)務(wù)管理、稽核監(jiān)督條線是否按照明確職責(zé)對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作情況進(jìn)行檢查、審計(jì)；是否配備了內(nèi)部審計(jì)（稽核）人員，內(nèi)審作用發(fā)揮如何。 （三）信貸業(yè)務(wù)檢查。檢查發(fā)放的各項(xiàng)貸款是否認(rèn)真執(zhí)行了“ 三個(gè)辦法一個(gè)指引 ” ， “ 三查制度 ” 執(zhí)行是否到位，貸款的風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)（五級(jí)）是否準(zhǔn)確，貸款投向是否符合規(guī)定，貸款的行業(yè)集中、客戶(hù)集中和股東貸款以及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等情況，涉農(nóng)貸款的余額、比例、質(zhì)量、方式、形態(tài)和用途等情況；小額信用貸款和聯(lián)保貸款的借款人是否符合貸款條件，是否存在借名、假冒名貸款有無(wú)違規(guī)展期，借新還舊，以貸收息的情況。 （四）票據(jù)承兌和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)檢查。 是否對(duì)資金業(yè)務(wù)對(duì)象和產(chǎn)品實(shí)行
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