7新型農村金融機構全面檢查方案(編輯修改稿)
2025-09-19 19:59 本頁面
【文章內容簡介】 存在股東虛假出資或者抽逃出資現(xiàn)象。 （二）內控制度檢查。主要檢查規(guī)章制度是否健全、完整和可行。重點檢查是否制定了符合自身實際的發(fā)展戰(zhàn)略和明確的市場定位，建立了科學有效的管理架構；是否建立包括信貸、票據業(yè)務、債券投資、財務管理、內部審計、計算機管理、人事勞資等管理制度以及主要業(yè)務流程和操作規(guī)程等；內部控制能力建設 第 3 頁 共 5 頁 與機構網點擴張是否相適應；業(yè)務管理、稽核監(jiān)督條線是否按照明確職責對各項業(yè)務操作情況進行檢查、審計；是否配備了內部審計（稽核）人員，內審作用發(fā)揮如何。 （三）信貸業(yè)務檢查。檢查發(fā)放的各項貸款是否認真執(zhí)行了“ 三個辦法一個指引 ” ， “ 三查制度 ” 執(zhí)行是否到位，貸款的風險分類（五級）是否準確，貸款投向是否符合規(guī)定，貸款的行業(yè)集中、客戶集中和股東貸款以及市場風險等情況，涉農貸款的余額、比例、質量、方式、形態(tài)和用途等情況；小額信用貸款和聯(lián)保貸款的借款人是否符合貸款條件，是否存在借名、假冒名貸款有無違規(guī)展期，借新還舊，以貸收息的情況。 （四）票據承兌和貼現(xiàn)業(yè)務檢查。 是否對資金業(yè)務對象和產品實行
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