【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 蘋果良種接穗引進(jìn) 枝 75000 蘋果優(yōu)質(zhì)苗木引進(jìn) 株 5 7500 2 雜果園建設(shè) 葡萄苗木 株 3 22020 搭架 砼立柱 根 20 8000 鉛絲 米 177600 杏苗木 株 2 28000 3 科技培訓(xùn) 果農(nóng)培訓(xùn) 人次 50 433 4 項(xiàng)目前期及管理費(fèi) 占總投資 5% 合 計(jì) xx 縣林果園改造科技扶貧項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 20 由于 xx 縣是國(guó)定貧困縣，地方財(cái)政拮據(jù)，貧困農(nóng)戶生活困難，因此，項(xiàng)目建設(shè)資金全部申請(qǐng)國(guó)家財(cái)政科技扶貧專項(xiàng)資金。 xx 縣林果園改造科技扶貧項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 21 第七章 綜合效益評(píng)價(jià) 生 產(chǎn)指標(biāo) 項(xiàng)目建成進(jìn)入盛果期后，蘋果、葡萄畝產(chǎn)可達(dá)到 1500 公斤左右，杏畝產(chǎn)可達(dá)到 1000 公斤左右。 產(chǎn)品產(chǎn)量 1）蘋果： 750 畝 1500 公斤 /畝 = 萬公斤 2）葡萄： 200 畝 1500 公斤 /畝 =30 萬公斤 3）杏 500 畝 1000 公斤 /畝 =50 萬公斤 產(chǎn)品價(jià)格確定 經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算參數(shù)價(jià)格以現(xiàn)行價(jià)為準(zhǔn)，生產(chǎn)費(fèi)用以當(dāng)?shù)氐膶?shí)際情況確定。 收入預(yù)測(cè) 1）蘋果： 萬公斤 1 元 /公斤 = 萬元 2）葡萄： 30 萬公斤 元 /公斤 =30 萬元 3）杏： 50 萬公斤 元 /公斤 =50 萬元 合計(jì)收入預(yù)測(cè)為 萬元。 新增收入預(yù)測(cè) 原果園收入： 750 畝 750 公斤 /畝 元 /公斤 =45 萬元 新增收入預(yù)測(cè)為 萬元 總成本估算 xx 縣林果園改造科技扶貧項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 22 1）生產(chǎn)成本 蘋果：新增生產(chǎn)成本為 萬元 葡萄：生產(chǎn)成本 萬元 杏： 生產(chǎn)成本 萬元 合計(jì)生產(chǎn)成本為 萬元 2）固定資產(chǎn)折舊 苗木、接穗折舊 萬元（按 15 年折舊） 搭架折舊 萬元（按 10 年折舊） 3）攤銷費(fèi) 萬元 合計(jì)總成本為 萬元 利潤(rùn)預(yù)測(cè) 1）利稅 新增收入－成本 = 萬元 2）稅費(fèi) 按新增收入的 5%估算為 萬元 3）純利潤(rùn) 利稅－稅費(fèi) = 萬元 4）農(nóng)戶收益 項(xiàng)目農(nóng)戶純收入：項(xiàng)目農(nóng)戶原種植業(yè)純收入按 100 元 /畝計(jì)算，項(xiàng)目農(nóng)戶純收入 =－ = 萬元 項(xiàng)目戶人均增加純收入 = 萬元247。 2272 人 =246 元 項(xiàng)目實(shí)施后，項(xiàng)目戶人均純收入由現(xiàn)在的 699 元達(dá)到 945 元，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定脫貧。 財(cái)務(wù)分析（靜態(tài)） 評(píng)價(jià)方法與基準(zhǔn)參數(shù) xx 縣林果園改造科技扶貧項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 23 評(píng)價(jià)方法：項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析評(píng)價(jià)方法依據(jù)《農(nóng)業(yè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)》的要求及項(xiàng)目實(shí)行 情況進(jìn)行。 項(xiàng)目計(jì)算以蘋果樹為例，其中項(xiàng)目建設(shè)期按 4 年計(jì)算（含掛果期）。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) （ 1）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（粗測(cè)值） i=1/m {[（ 1+2m（ BC） /I]1/21} 式中 i 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 m 建設(shè)期限 B 正常年收入 C 正常年經(jīng)營(yíng)成本 計(jì)算得 i=% （ 2）投資回收年限 投資回收年限 =總投資 /純收入 = 萬元247。 萬元 = 年（含建設(shè)期 4 年） （ 3）投入產(chǎn)出比 投入產(chǎn)出比 =年收入 /年成本 = 萬元247。 萬元 =＞ 1 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)果表明該項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益顯著。 該項(xiàng)目的建設(shè)不僅可以帶來可觀的經(jīng)濟(jì)效益和生態(tài)效益，而且還會(huì)產(chǎn)生巨大的社會(huì)效益，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面： xx 縣林果園改造科技扶貧項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 24 提高項(xiàng)目村貧困農(nóng)民收入，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定脫貧目標(biāo) 根據(jù)測(cè)算，項(xiàng)目實(shí)施后將項(xiàng)目村的人均純收入在現(xiàn)有的 699 元增加到 945 元，使項(xiàng)目村貧困人口實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定脫貧，并為全面建設(shè)項(xiàng)目區(qū)小康社會(huì)奠定基礎(chǔ)。 加快農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和特色農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展 項(xiàng)目的建成，不僅會(huì)推動(dòng)項(xiàng)目區(qū)的農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和特色經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，而且對(duì)項(xiàng)目周邊地區(qū)的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化升級(jí)，起到積極的示范輻射和帶動(dòng)作用。 培養(yǎng)一批果園經(jīng)營(yíng)管理 技術(shù)人員和農(nóng)民科技人員，加快林果業(yè)科技的應(yīng)用、普及 通過優(yōu)質(zhì)、高產(chǎn)、高標(biāo)準(zhǔn)果園的建立，可培養(yǎng)出一批農(nóng)民科技人員和不同層次的林果業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員，加快林果業(yè)先進(jìn)實(shí)用新技術(shù)的推廣應(yīng)用，對(duì)推動(dòng)全縣林果業(yè)的建設(shè)有著十分重要的意義。 該項(xiàng)目建成以后，將增加果樹栽植面積 700 畝，減少裸地面積，可有效減少水土流失，涵養(yǎng)水源，區(qū)域生態(tài)環(huán)境將明顯改善。 本項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素主要有自然風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等。 自然風(fēng)險(xiǎn)：按照全國(guó)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)不同風(fēng)險(xiǎn)要素分區(qū)結(jié)果， xx 省屬于嚴(yán)重的自然風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)區(qū)，果樹病蟲害、氣象災(zāi)害是造成果品業(yè)減xx 縣林果園改造科技扶貧項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 25 產(chǎn)的重要因素。 防范措施：加強(qiáng)果樹病蟲害、氣象災(zāi)害的檢測(cè)預(yù)報(bào)，大力推廣生物防治和綜合防治技術(shù)，使用微生物制劑、生物農(nóng)藥等控制果樹病蟲害。 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)：本項(xiàng)目涉及果樹良種引進(jìn)、栽培、嫁接、套袋、接穗等多項(xiàng)實(shí)用技術(shù)的推廣與應(yīng)用，農(nóng)戶能否熟練地掌握和應(yīng)用這些技術(shù)，直接影響項(xiàng)目的成敗。 防范措施：以技術(shù)依托單位為基礎(chǔ)，加強(qiáng)對(duì)農(nóng)民的科技培訓(xùn)力度，至少使每戶有一人掌握果樹栽培、嫁接、套袋、接穗等實(shí)用技術(shù)，同時(shí)還要聘請(qǐng)省農(nóng)科院園藝所專家進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)，解決一些生 產(chǎn)中遇到的疑難問題。 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，市場(chǎng)價(jià)格隨著供求關(guān)系變化而上下波動(dòng)，這必然會(huì)影響果農(nóng)的收入。該項(xiàng)目中果品的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要來自內(nèi)地果品的沖擊。 防范措施：引進(jìn)和種植市場(chǎng)需求量大，經(jīng)濟(jì)效益高，品質(zhì)優(yōu)良的品種和特色果品，主要是根據(jù)本地果品晚熟、運(yùn)輸距離短、耐貯存等特點(diǎn)，避開內(nèi)地果品上市旺季；同時(shí)要積極聯(lián)系客戶，發(fā)展定單農(nóng)業(yè)來分解和降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。 xx 縣林果園改造科技扶貧項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 26 第八章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 項(xiàng)目建成以后，將增加各類果樹栽植面積 700 畝，對(duì)生態(tài)環(huán)境建設(shè)有沒有負(fù)面影響。但在項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)過程中要注意提高有機(jī)肥和生物農(nóng) 藥的施用量，避免大量、過量使用農(nóng)藥、化肥等人工合成化學(xué)物質(zhì)，以免破壞土壤及水環(huán)境，形成農(nóng)業(yè)面源污染。 xx 縣林果園改造科技扶貧項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 27 第九章 組織管理與運(yùn)行機(jī)制 本項(xiàng)目不僅是林果園改造項(xiàng)目，而且是與農(nóng)戶脫貧致富密切相關(guān)的科技扶貧開發(fā)項(xiàng)目。為保證項(xiàng)目的順利實(shí)施，成立 xx 縣林果園改造科技扶貧項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組。領(lǐng)導(dǎo)小組成員名單如下： 組長(zhǎng)： 拉德加 縣 長(zhǎng) 副組長(zhǎng)：西加端知 副縣長(zhǎng) 鬧 日 副縣長(zhǎng) 成 員： 王成五 縣扶貧辦主任 諾 日 縣農(nóng)牧水務(wù) 局局長(zhǎng) 達(dá) 吉 縣財(cái)政局局長(zhǎng) 祝林虎 縣審計(jì)局局長(zhǎng) 王 強(qiáng) 縣委辦公室主任 賈明安 縣政府辦公室主任 xx 縣農(nóng)技中心副主任 項(xiàng)目辦公室設(shè)在縣農(nóng)牧水務(wù)局，主任由局長(zhǎng)諾日同志擔(dān)任。項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組的主要職責(zé)是做好項(xiàng)目協(xié)調(diào)、技術(shù)指導(dǎo)和監(jiān)督工作。其中，組長(zhǎng)、副組長(zhǎng)專門負(fù)責(zé)項(xiàng)目資金管理等方面的工作。 該項(xiàng)目由縣農(nóng)牧水務(wù)局組織實(shí)施，其主要職責(zé)是：負(fù)責(zé)選擇確定種植戶并進(jìn)行合理分配，與農(nóng)戶簽訂種植合同，做好種植戶的組織、協(xié)調(diào)和服務(wù)工作，幫助農(nóng)戶解決種植中的技術(shù)管理、病蟲害防治、及xx 縣林果園改造科技扶貧項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 28 種苗來源等問題。 按照統(tǒng)一管理、統(tǒng)一實(shí)施、統(tǒng)一服務(wù)、分戶種植的原則，實(shí)行產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)的組織形式。在格曲、崖灣、古日羊馬三村成立果樹種植協(xié)會(huì)。協(xié)會(huì)屬種植戶自愿組成的非營(yíng)利性合作組織，協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)人由會(huì)員選舉產(chǎn)生，為保證協(xié)會(huì)的高效運(yùn)行，建議吸納林業(yè)、病蟲害防止、信用社等有關(guān)人員參加協(xié)會(huì)。農(nóng)技中心與協(xié)會(huì)和農(nóng)戶簽訂種植合同，協(xié)會(huì)組織種植戶按要求負(fù)責(zé)果樹的種植及日常管理，做好種植戶的組織、協(xié)調(diào)和服務(wù)工作；負(fù)責(zé)與當(dāng)?shù)亓謽I(yè)站和市場(chǎng)供銷部門簽訂技術(shù)服務(wù)和供銷協(xié)議，幫助農(nóng)戶解決生產(chǎn)中的實(shí)際問題以及果品的銷等問題。切實(shí)保障在市場(chǎng) 情況發(fā)生變化時(shí)種植戶的經(jīng)濟(jì)利益不受損害。明確農(nóng)技中心、果樹協(xié)會(huì)、種植戶三方的職責(zé)和權(quán)利。利用約束機(jī)制保證中心與協(xié)會(huì)、農(nóng)戶之間共同利益的一致性和分配合理性，逐步建立“風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，利益共享”的保障制度。 種植戶要在農(nóng)技中心的技術(shù)指導(dǎo)和協(xié)會(huì)的統(tǒng)一組織下按要求安排好生產(chǎn)，要根據(jù)項(xiàng)目運(yùn)作情況明確果樹的經(jīng)營(yíng)權(quán)和所有權(quán)，農(nóng)技推廣中心根據(jù)整村推進(jìn)情況將優(yōu)質(zhì)果品接穗用于其他貧困戶進(jìn)行滾動(dòng)扶貧發(fā)展。 通過以上滾動(dòng)發(fā)展機(jī)制的運(yùn)作，將國(guó)家、集體、個(gè)人三者通過利益機(jī)制結(jié)合在一起，形成一個(gè)利益共同體，不僅有利于生產(chǎn)、銷售等環(huán)節(jié)的銜接，而 且延長(zhǎng)了產(chǎn)業(yè)鏈，便于解決一家一戶無法解決的難題，xx 縣林果園改造科技扶貧項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 29 增強(qiáng)了抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，實(shí)現(xiàn)了果樹的標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)，保證了果品的質(zhì)量和無公害化要求，同時(shí)促進(jìn)林果業(yè)的發(fā)展和貧困戶增收，起到滾動(dòng)扶貧、不斷發(fā)展壯大的作用，最終實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定脫貧的目標(biāo)。 項(xiàng)目管理 根據(jù)項(xiàng)目類型、項(xiàng)目區(qū)條件、項(xiàng)目性質(zhì)、工程內(nèi)容等，合理確定項(xiàng)目的投資標(biāo)準(zhǔn)，編制成本計(jì)劃。項(xiàng)目建設(shè)所發(fā)生的人、財(cái)物均應(yīng)計(jì)入項(xiàng)目成本，嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)和施工規(guī)范，加強(qiáng)成本核算，將成本控制在計(jì)劃范圍內(nèi)。定期檢查項(xiàng)目執(zhí)行情況，及時(shí)處理解決好實(shí)施過程中出現(xiàn)的問題，協(xié)調(diào) 好各部門的進(jìn)度。項(xiàng)目辦公室要按照“高起點(diǎn)、高標(biāo)準(zhǔn)、高質(zhì)量”的要求進(jìn)行項(xiàng)目建設(shè)，提高項(xiàng)目整體效益。項(xiàng)目實(shí)施后，由項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一對(duì)建設(shè)規(guī)模、質(zhì)量、財(cái)務(wù)、效益等情況進(jìn)行驗(yàn)收，省有關(guān)部門根據(jù)上報(bào)的驗(yàn)收?qǐng)?bào)告組織專家進(jìn)行抽驗(yàn)和復(fù)查。要建立健全項(xiàng)目資產(chǎn)管理制度和運(yùn)行制度，保證項(xiàng)目按既定的目標(biāo)持續(xù)、高效發(fā)揮效益。 項(xiàng)目資金管理 明確項(xiàng)目資金的使用范圍，與項(xiàng)目建設(shè)有關(guān)的資金應(yīng)列入資金管理范圍，統(tǒng)一管理，集中使用。嚴(yán)格遵循“講求效益、計(jì)劃運(yùn)用、?？顚Ｓ谩⒘π泄?jié)約、嚴(yán)格審查”的資金使用原則，項(xiàng)目資金設(shè)立專戶，專人管理 ，專人審批。實(shí)施單位按照項(xiàng)目建設(shè)周期，分期分批將有效原始憑證編制成報(bào)帳材料；在項(xiàng)目實(shí)施階段對(duì)資金使用情況實(shí)行全程xx 縣林果園改造科技扶貧項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 30 跟蹤審計(jì)，做好預(yù)防工作，防止資金森漏，最大限度地發(fā)揮資金效益；積極推行項(xiàng)目資金公示制，定期向社會(huì)公布年度資金及項(xiàng)目資金使用情況，做到資金的使用“公正、公開、透明”，以便接受群眾的監(jiān)督。 xx 縣林果園改造科技扶貧項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 31 第十章 結(jié)論與建議 xx 縣林果園改造扶貧項(xiàng)目，符合國(guó)家、省、縣產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)規(guī)劃；符合新階段扶貧開發(fā)工作的指導(dǎo)思想和整村推進(jìn)的要求。 項(xiàng)目實(shí)施有廣泛的群眾基礎(chǔ)，有廣泛的代表性。項(xiàng)目經(jīng)群眾推薦，業(yè)務(wù)部 門現(xiàn)場(chǎng)分析論證后確定，既體現(xiàn)了群眾的意愿，又體現(xiàn)了科學(xué)決策，符合實(shí)際。 項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施資源有保障，扶貧資金落實(shí)，產(chǎn)品市場(chǎng)前景廣闊，采用的技術(shù)先進(jìn)實(shí)用，經(jīng)營(yíng)管理、運(yùn)行機(jī)制有創(chuàng)新。項(xiàng)目實(shí)施后可加快貧困地區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，優(yōu)化農(nóng)業(yè)資源組合，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，拓寬貧困農(nóng)民增收的途徑