【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 其安全無(wú)缺，如有短缺要賠償損失 。 保管好印章，嚴(yán)格按規(guī)定用途使用印章 。 嚴(yán)格管理空白收據(jù)和空白發(fā)票，認(rèn)真辦理領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)支票 。 負(fù)責(zé)登記各項(xiàng)經(jīng)管的明細(xì)帳、分類帳、總帳 。 全面了解、掌握國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)工作制度、政策、公司的會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)規(guī)定，并正確執(zhí)行 。 負(fù)責(zé)總帳、明細(xì)帳、分類帳的核對(duì)工作，銀行存款的調(diào)節(jié)工作，匯總會(huì)計(jì)憑證，登記總帳 。 對(duì)其他應(yīng)收、應(yīng)收帳款及時(shí)催收清理 。按公司規(guī)定安排固定資產(chǎn)及庫(kù)存材料等資產(chǎn)的盤點(diǎn) 。 每月編制會(huì) 計(jì)報(bào)表，確保報(bào)表數(shù)字真實(shí)，計(jì)算正確，鉤稽關(guān)系清楚 。 1負(fù)責(zé)裝訂、管理會(huì)計(jì)檔案 。 1清楚工程整體概況，包括規(guī)模、合同額、所需主要材料、開竣工時(shí)間及項(xiàng)目部人員構(gòu)成等 。 1理解并清晰工程承包合同、明確回款條款、總包方代扣費(fèi)用項(xiàng)目及稅金繳納方式、保函期限等，并結(jié)合合同督促項(xiàng)目部回款 。 1按照各工程預(yù)算進(jìn)行工程成本的控制 。 1每月末及時(shí)督促各項(xiàng)目部報(bào)帳 。 1及時(shí)、準(zhǔn)確核算各種原始票據(jù)，并制單入帳 。 1準(zhǔn)確把握各項(xiàng)材料采購(gòu)、分包勞務(wù)合同，按合同執(zhí)行付款 。 1工程付款依據(jù)合同、財(cái)務(wù)帳、工程預(yù)算進(jìn)行審核 。 1編制和執(zhí)行財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，擬訂資金籌措和使用方案 。 進(jìn)行成本費(fèi)用控制、核算、考核，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費(fèi)用，提高經(jīng)濟(jì)效益 。 2參與業(yè)務(wù)項(xiàng)目、采購(gòu)部與材料供應(yīng)商的結(jié)算 。 2認(rèn)真貫徹國(guó)家的財(cái)經(jīng)方針政策，執(zhí)行會(huì)計(jì)制度和財(cái)務(wù)管理方法，監(jiān)督執(zhí)行會(huì)議 。 2完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他工作。 公司財(cái)務(wù)管理制度篇 4 一、財(cái)務(wù)總監(jiān)職責(zé)： (一 )在董事會(huì)和總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，管理公司會(huì)計(jì)、報(bào)表、預(yù)算工作 。 (二 )負(fù)責(zé)制定公司利潤(rùn)計(jì)劃、資本投資、財(cái)務(wù)規(guī)劃、開支 預(yù)算或成本標(biāo)準(zhǔn) 。 (三 )制定和管理稅收政策、物業(yè)收費(fèi)方案及程序 。 (四 )組織編制公司財(cái)務(wù)計(jì)劃、成本計(jì)劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益 。 (五 )監(jiān)督公司遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)法令、紀(jì)律，以及董事會(huì)決議。 二、會(huì)計(jì)崗位職責(zé)： (一 )貫徹執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》等財(cái)經(jīng)法律制度，制止違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律、財(cái)會(huì)制度的現(xiàn)象，發(fā)現(xiàn)重大問(wèn)題及時(shí)向部門領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，確保企業(yè)各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)符合有關(guān)規(guī)定 。 (二 )審核各部門編制的費(fèi)用報(bào)表，辦理收入、成本、資金等會(huì)計(jì)核算，按時(shí)編制各種財(cái)務(wù)報(bào)表，使經(jīng)營(yíng)成果得到準(zhǔn)確及時(shí)反映。根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格發(fā)票管理。并定期檢查發(fā)票使用情況 。 (三 )負(fù)責(zé)對(duì)公司調(diào)撥、庫(kù)管、出納等財(cái)務(wù)工作的協(xié)調(diào)與管理。協(xié)調(diào)各崗每月以報(bào)表方式對(duì)賬目做出結(jié)算 。 (四 )負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)收支核算，即對(duì)各類報(bào)表的審核、監(jiān)督及核銷工作 。 (五 )保管好各類財(cái)務(wù)資質(zhì)證件、印章 。 (六 )編制并審核記賬憑證、錄入電腦、核對(duì)總帳、明細(xì)賬、登記帳簿、科目匯總表及財(cái)務(wù)報(bào)表 。 (七 )協(xié)調(diào)出納員進(jìn)行資金業(yè)務(wù)管理 。 (八 )對(duì)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票 進(jìn)行登記，并及時(shí)到稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證 。 (九 )按時(shí)報(bào)稅、交稅。協(xié)調(diào)好稅務(wù)部門的工作 。 (十 )編制應(yīng)收、應(yīng)付、往來(lái)款項(xiàng)報(bào)表，每月傳達(dá)到公司各部門進(jìn)行帳目核對(duì) 。 (十一 )樹立公司形象，保證公司名譽(yù)不受到侵害。 三、出納崗位責(zé)任： (一 )遵守國(guó)家規(guī)定的各項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律及公司的財(cái)務(wù)制度 。 (二 )負(fù)責(zé)現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬、費(fèi)用賬的登記工作，定期進(jìn)行貨幣資金的業(yè)務(wù)核算 。做到所有賬目日清日結(jié)、準(zhǔn)確無(wú)誤 。 (三 )費(fèi)用報(bào)銷嚴(yán)格執(zhí)行總經(jīng)理簽字、部門部長(zhǎng)簽字、經(jīng)辦人、審核人簽字手續(xù)，對(duì)每張票據(jù)嚴(yán)格把關(guān)，嚴(yán)格控制費(fèi)用，做到有據(jù)可依 。 (四 )按時(shí)填報(bào)各種現(xiàn)金銀行、費(fèi)用等月報(bào)表 。 (五 )及時(shí)辦理訂貨匯款、必須嚴(yán)格把關(guān)，手續(xù)齊全方可辦理，編制記賬憑證、登記賬簿與銀行核對(duì)每筆業(yè)務(wù)發(fā)生額及余額 。 (六 )保管好各種印章，按規(guī)定使用 。 (七 )保管好各類原始票據(jù)以備查找 。 (八 )樹立公司形象，保證公司名譽(yù)不受到侵害。 四、庫(kù)管員崗位職責(zé)： (一 )熟知商品的品名、特性、功能外觀，做到眼勤、手勤、筆勤，心中有數(shù) 。 (二 )保管商品、賬目清晰、每月對(duì)賬盤點(diǎn)庫(kù)存商品、低值易耗品必須做到賬物相符 。 (三 )商品入庫(kù)、出庫(kù)前嚴(yán)格檢查商品包裝、數(shù)量及破損情況、發(fā)現(xiàn)問(wèn)題立 刻匯報(bào) 。 (四 )經(jīng)常查物點(diǎn)數(shù)、分門別類管理、定期盤點(diǎn)、做到心中有數(shù)、拒絕外人或其他工作人員隨意進(jìn)入庫(kù)房 。 (五 )商品擺放井然有序，做到一目了然，學(xué)會(huì)分析冷背呆滯積壓庫(kù)存的合理調(diào)整，提出建議 。 (六 )嚴(yán)格按程序辦理出入庫(kù)，賬、物、表三對(duì)清，當(dāng)天業(yè)務(wù)當(dāng)日完成，不許他人代辦。 五、采購(gòu)員崗位職責(zé)： (一 )嚴(yán)格按照公司規(guī)定的報(bào)價(jià)原則進(jìn)行對(duì)外報(bào)價(jià) 。 (二 )凡與經(jīng)銷產(chǎn)品相關(guān)的廠家代理資質(zhì)、培訓(xùn)計(jì)劃、促銷政策、獎(jiǎng)勵(lì)、返點(diǎn)、廠家資源的掌握、價(jià)格體系更新等必須做到了如指掌，落實(shí)到人 。 (三 )采購(gòu)要嚴(yán)格按流程執(zhí)行并每做到貨比三 家，控制降低采購(gòu)成本，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行管理及考評(píng)，每年按一定比例更新供應(yīng)商 (形成表單 )。 (四 )綜合調(diào)配公司庫(kù)存資源，訂貨時(shí)必須要了解當(dāng)前庫(kù)存情況，在有庫(kù)存的情況下要以先出庫(kù)存為主 。 (五 )樹立公司形象，保證公司不受到侵害。 公司財(cái)務(wù)管理制度篇 5 一、管理原則 機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理實(shí)行 “ 兩統(tǒng)兩分 ” 的原則，即統(tǒng)一管理、分類記賬、分級(jí)把關(guān)、統(tǒng)一審批。凡財(cái)政撥付的經(jīng)費(fèi)、專項(xiàng)資金以及各項(xiàng)預(yù)算內(nèi)外資金一律納入機(jī)關(guān)賬戶，由機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)統(tǒng)一管理。并按照不同的資金來(lái)源，進(jìn)行分類記賬，區(qū)別資金性質(zhì)用途分別支出，按制度規(guī)定的職責(zé)權(quán)限進(jìn)行分級(jí)把關(guān)，最后由局領(lǐng)導(dǎo)統(tǒng)一簽批。 二、審批程序 機(jī)關(guān)的正常經(jīng)費(fèi)開支，按下列程序?qū)徟航?jīng)辦人簽字，辦公室財(cái)務(wù)人員票據(jù)審核，主任把關(guān)，分管財(cái)務(wù)的局領(lǐng)導(dǎo)審核，主要領(lǐng)導(dǎo)簽批。屬專項(xiàng)開支的須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字把關(guān)后，再按上述程序逐級(jí)審批 。屬于購(gòu)置大額固定資產(chǎn)開支或非正常開支，須 經(jīng)局長(zhǎng)辦公會(huì)研究批準(zhǔn)。 三、借款規(guī)定 因公外出借款， 1000 元以內(nèi)由辦公室主任批準(zhǔn) 。1000 元以上由主管財(cái)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)審批。 四、經(jīng)費(fèi)開支 (一 )差旅費(fèi)開支 嚴(yán)格因公外出告知報(bào)告程序。局長(zhǎng)外出要告知辦公室 。其他領(lǐng)導(dǎo)班子成員外出要報(bào)告局長(zhǎng) ?？崎L(zhǎng) (主任 )外出要報(bào)告主管局長(zhǎng) 。副科長(zhǎng)、科員外出要報(bào)告科長(zhǎng) (主任 )，未經(jīng)批準(zhǔn)任何人不得擅自外出，否則機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)一律不予報(bào)銷費(fèi)用。特殊情況，事后要主動(dòng)匯報(bào)。國(guó)內(nèi)出差需乘飛機(jī)者，須經(jīng)局長(zhǎng)批準(zhǔn)。 (二 )辦公用品購(gòu)置與管理 機(jī)關(guān)購(gòu)置辦公用品，由辦公室統(tǒng)一辦理。由辦公室行政管理人員根據(jù)實(shí)際 需要列出計(jì)劃，填寫《辦公用品 (或其他物品 )購(gòu)置審批單》，經(jīng)辦公室主任把關(guān)，主管財(cái)務(wù)的局領(lǐng)導(dǎo)審批后，方可購(gòu)買。大項(xiàng)物品購(gòu)置，金額在 5000 元以上的，須經(jīng)局長(zhǎng)辦公會(huì)研究決定。凡各科室未經(jīng)批準(zhǔn)自行購(gòu)買辦公用品，財(cái)務(wù)一律不予報(bào)銷。所購(gòu)辦公用品或其他物品交保管人員查收后，雙方在購(gòu)置發(fā)票和入庫(kù)清單上簽