5全國(guó)法院審理金融犯罪案件工作座談會(huì)紀(jì)要(編輯修改稿)
2024-09-11 18:41 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 明的事實(shí)，依法按單位犯罪中的直接負(fù)責(zé)的主管人員或者其他直接責(zé)任人員追究刑事責(zé)任，并應(yīng)引用刑罰分則關(guān)于單位犯罪追究直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任 人員刑事責(zé)任的有關(guān)條款。 ４ .單位共同犯罪的處理。兩個(gè)以上單位以共同故意實(shí)施的犯罪，應(yīng)根據(jù)各單位在共同犯罪中的地位、作用大小，確定犯罪單位 （二）關(guān)于破壞金融管理秩序罪 １ .非金融機(jī)構(gòu)非法從事金融活動(dòng)案件的處理 １９９８年７月１３日，國(guó)務(wù)院發(fā)布了《非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)取締辦法》。１９９８ 年８月１１日，國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)了中國(guó)人民銀行整頓亂集資、亂批設(shè)金融機(jī)構(gòu)和亂辦金融業(yè)務(wù)實(shí)施方案，對(duì)整頓金融 “ 三亂 ” 工作的政策措施等問(wèn)題做出了規(guī)定。各地根據(jù)整頓金融 “ 三亂 ” 工作實(shí)施方案的規(guī)定，對(duì)于未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，但是根據(jù)地方政府或有關(guān)部門(mén)文件設(shè) 第 8 頁(yè) 共 16 頁(yè) 立并從事或變相從事金融業(yè)務(wù)的各類(lèi)基金會(huì)、互助會(huì)、儲(chǔ)金會(huì)等機(jī)構(gòu)和組織，由各地人民政府和各有關(guān)部門(mén)限期進(jìn)行清理整頓。超過(guò)實(shí)施方案規(guī)定期限繼續(xù)從事非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)的，依法予以取締；情節(jié)嚴(yán)重、構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。因此，上述非法從事金融活動(dòng)的機(jī)構(gòu)和組織只要在實(shí)施方案 規(guī)定期限之前停止非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)的，對(duì)有關(guān)單位和責(zé)任人員，不應(yīng)以擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)罪處理；對(duì)其以前從事的非法金融活動(dòng)，一般也不作犯罪處理；這些機(jī)構(gòu)和組織的人員利用職務(wù)實(shí)施的個(gè)人犯罪，如貪污罪、職務(wù)侵占罪、挪用公款罪、挪用資金罪等，應(yīng)當(dāng)根據(jù)具體案情分別依法定罪處罰。 ２ .關(guān)于假幣犯罪 假幣犯罪的認(rèn)定。假幣犯罪是一種嚴(yán)重破壞金融管理秩序的犯罪。只要有證據(jù)證明行為人實(shí)施了出售、購(gòu)買(mǎi)、運(yùn)輸、使用假幣行為，且數(shù)額較大，就構(gòu)成犯罪。偽造貨幣的，只要實(shí)施了偽造行為，不論是否完成全部印制工序，即構(gòu)成偽造貨 幣罪；對(duì)于尚未制造出成品，無(wú)法計(jì)算偽造、銷(xiāo)售假幣面額的，或者制造、銷(xiāo)售用于偽造貨幣的版樣的，不認(rèn)定犯罪數(shù)額，依據(jù)犯罪情節(jié)決定刑罰。明知是偽造的貨幣而持有，數(shù)額較大，根據(jù)現(xiàn)有證據(jù)不能認(rèn)定行為人是為了進(jìn)行其他假幣犯罪的，以持有假幣罪定罪處罰；如果有證據(jù)證明其持有的假幣已構(gòu)成其他假幣犯罪的，應(yīng)當(dāng)以其他假幣犯罪定罪處罰。 第 9 頁(yè) 共 16 頁(yè) 假幣犯罪罪名的確定。假幣犯罪案件中犯罪分子實(shí)施數(shù)個(gè)相關(guān)行為的，在確定罪名時(shí)應(yīng)把握以下原則： （１）對(duì)同一宗假幣實(shí)施了法律規(guī)定為選擇性罪名的行為，應(yīng)根據(jù)行為人所實(shí)施的數(shù)個(gè)行為，按 相關(guān)罪名刑法規(guī)定的排列順序并列確定罪名，數(shù)額不累計(jì)計(jì)算，不實(shí)行數(shù)罪并罰： （２）對(duì)不同宗假幣實(shí)施法律規(guī)定為選擇性罪名的行為，并列確定罪名，數(shù)額按全部假幣面額累計(jì)計(jì)算，不實(shí)行數(shù)罪并罰。 （３）對(duì)同一宗假幣實(shí)施了刑法沒(méi)有規(guī)定為選擇性罪名的數(shù)個(gè)犯罪行為，擇一重罪從重處罰。 如偽造貨幣或者購(gòu)買(mǎi)假幣后使用的，以偽造貨幣罪或購(gòu)買(mǎi)假幣罪定罪，從重處罰。 （４）對(duì)不同宗假幣實(shí)施了刑法沒(méi)有規(guī)定為選擇性罪名的數(shù)個(gè)犯罪行為，分別定罪，數(shù)罪并罰。 出售假幣被查獲部分的處理。在出售假幣時(shí)被抓獲 的，除現(xiàn)場(chǎng)查獲的假幣應(yīng)認(rèn)定為出售假幣的犯罪數(shù)額外，現(xiàn)場(chǎng)之外在行為人住所或者其他藏匿地查獲的假幣，亦應(yīng)認(rèn)定為出售假幣的犯罪數(shù)額。但有證據(jù)證實(shí)后者是行為人有實(shí)施其他假幣犯罪的除外。 制造或者出售偽造的臺(tái)幣行為的處理。對(duì)于偽造臺(tái)幣的，應(yīng)當(dāng)以偽造貨幣罪定罪處罰；出售偽造的臺(tái)幣的，應(yīng)當(dāng)以出售假幣罪定罪處罰。 ３ .用賬外客戶(hù)資金非法拆借、發(fā)放貸款行為的認(rèn)定和處罰 銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員以牟利為目的，采取吸 第 10 頁(yè) 共 16 頁(yè) 收客戶(hù)資金不入賬的方式，將客戶(hù)資金用于非法拆借、發(fā)放貸款，造成重大損失的，構(gòu) 成用賬外客戶(hù)資金非法拆借、發(fā)放貸款罪。以牟利為目的，是指金融機(jī)構(gòu)及其工作人員為本單位或者個(gè)人牟利，不具有這種目的，不構(gòu)成該罪。這里的 “ 牟利 ” ，一般是指謀取用賬外客戶(hù)資金非法拆借、發(fā)放貸款所產(chǎn)生的非法收益，如利息、差價(jià)等。對(duì)于用款人為取得貸款而支付的回扣、手續(xù)費(fèi)等，應(yīng)根據(jù)具體情況分別處理：銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)用賬外客戶(hù)資金非法拆借、發(fā)放貸款，收取的回扣、手續(xù)費(fèi)等，應(yīng)認(rèn)定為 “ 牟利 ” ；銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員利用職務(wù)上的便利，用賬外客戶(hù)資金非法拆借、發(fā)放貸款，收取回扣、手續(xù)費(fèi)等，數(shù)額
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