全面預(yù)算管理項(xiàng)目預(yù)算編制培訓(xùn)(1)(編輯修改稿)
2025-03-26 16:29 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 各類預(yù)算模版的說明 業(yè)務(wù)與收入預(yù)算的主要內(nèi)容 市 場(chǎng) 需 求 預(yù) 測(cè) 模 型 該些預(yù)算的“輸出”將成為其他預(yù)算編制的參考以及“輸入” 收入預(yù)測(cè) 費(fèi)率預(yù)測(cè) MOU預(yù)測(cè) 用戶數(shù)預(yù)測(cè) 業(yè)務(wù)預(yù)算 資費(fèi) 用戶數(shù)預(yù)算 業(yè)務(wù)量預(yù)算 收入預(yù)算 收入預(yù)算 收入指標(biāo)分解 運(yùn)營(yíng)支出業(yè)務(wù)歸口預(yù)算 資本開支 業(yè)務(wù)歸口預(yù)算 部門管理預(yù)算 部門管理費(fèi)用預(yù)算 部門辦公固定資產(chǎn)預(yù)算 OPEX CAPEX 業(yè)務(wù)預(yù)算 收入預(yù)算 其他財(cái)務(wù)預(yù)算 資產(chǎn)負(fù)債表預(yù)算 現(xiàn)金流量表預(yù)算 業(yè)務(wù)歸口預(yù)算 損益表預(yù)算 運(yùn)營(yíng)支出業(yè)務(wù)歸口預(yù)算的分類及主要內(nèi)容 市場(chǎng)經(jīng)營(yíng) 業(yè)務(wù)功能預(yù)算 網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行 業(yè)務(wù)功能預(yù)算 業(yè)務(wù)支撐 業(yè)務(wù)功能預(yù)算 綜合管理 業(yè)務(wù)功能預(yù)算 ? 宣傳、促銷、渠道銷售、客戶服務(wù)、新產(chǎn)品新業(yè)務(wù)研發(fā)方面的運(yùn)營(yíng)成本 ? 無線網(wǎng)運(yùn)行維護(hù)優(yōu)化、話音核心網(wǎng)、網(wǎng)管網(wǎng)、傳輸網(wǎng)、數(shù)據(jù) (新業(yè)務(wù) )網(wǎng)、運(yùn)維支撐系統(tǒng)、綜合配套機(jī)房的運(yùn)行維護(hù)開發(fā)方面的運(yùn)營(yíng)成本 ? BOSS、客服系統(tǒng)、 MIS、經(jīng)營(yíng)分析、OA系統(tǒng)、門戶網(wǎng)站、 DCN等業(yè)務(wù)支撐系統(tǒng)的維護(hù)、研發(fā)、優(yōu)化成本 ? 戰(zhàn)略管理、財(cái)務(wù)投資管理、人力資源、后勤物流管理等非生產(chǎn)部門的業(yè)務(wù)管理成本如咨詢等 運(yùn)營(yíng)支出業(yè)務(wù)歸口預(yù)算 資本開支 業(yè)務(wù)歸口預(yù)算 部門管理預(yù)算 部門管理費(fèi)用預(yù)算 部門辦公固定資產(chǎn)預(yù)算 OPEX CAPEX 業(yè)務(wù)預(yù)算 收入預(yù)算 其他財(cái)務(wù)預(yù)算 資產(chǎn)負(fù)債表預(yù)算 現(xiàn)金流量表預(yù)算 業(yè)務(wù)歸口預(yù)算 損益表預(yù)算 資本開支業(yè)務(wù)歸口預(yù)算涉及的主要問題 ? 工程和項(xiàng)目的分類（不同口徑分類的轉(zhuǎn)換） ? 項(xiàng)目立項(xiàng)的程序和模版 ? 項(xiàng)目的可行性評(píng)估方法和模版 ? 項(xiàng)目的分類審批決策程序和指標(biāo)體系 ? 責(zé)任主體的確定 ? 項(xiàng)目的效益評(píng)估程序和考核體系 資本開支預(yù)算的輸入準(zhǔn)備－投資計(jì)劃流程（不屬于本項(xiàng)目范疇） 資本開支預(yù)算的編制包括的主要內(nèi)容 運(yùn)營(yíng)支出業(yè)務(wù)歸口預(yù)算 資本開支 業(yè)務(wù)歸口預(yù)算 部門管理預(yù)算 部門管理費(fèi)用預(yù)算 部門辦公固定資產(chǎn)預(yù)算 OPEX CAPEX 業(yè)務(wù)預(yù)算 收入預(yù)算 其他財(cái)務(wù)預(yù)算 資產(chǎn)負(fù)債表預(yù)算 現(xiàn)金流量表預(yù)算 業(yè)務(wù)歸口預(yù)算 損益表預(yù)算 ? 業(yè)務(wù)需求和能力需求轉(zhuǎn)換模型 ? 新建項(xiàng)目投資預(yù)算 ? 在建工程預(yù)算 ? 續(xù)建工程預(yù)算 ? 折舊預(yù)算 ? 固定資產(chǎn)預(yù)算 部門行政管理預(yù)算的分類及內(nèi)容 由專業(yè)及財(cái)務(wù)部門制定、調(diào)整該類費(fèi)用的標(biāo)桿與標(biāo)準(zhǔn) ? 預(yù)算科目盡量簡(jiǎn)化 ? 在各專業(yè)部門及財(cái)務(wù)部門牽頭制定標(biāo)桿標(biāo)準(zhǔn)的過程中，下級(jí)部門可以參與討論，但在預(yù)算階段需嚴(yán)格執(zhí)行標(biāo)桿標(biāo)準(zhǔn) ? 公共費(fèi)用要遵循公司內(nèi)認(rèn)同的分?jǐn)傇瓌t ? 預(yù)算編制與考核的主體是各個(gè)部門 預(yù)算編制方法 方案設(shè)計(jì)原則 按照標(biāo)桿標(biāo)準(zhǔn)編制預(yù)算 運(yùn)營(yíng)支出業(yè)務(wù)歸口預(yù)算 資本開支 業(yè)務(wù)歸口預(yù)算 部門管理預(yù)算 部門管理費(fèi)用預(yù)算 部門辦公固定資產(chǎn)預(yù)算 OPEX CAPEX 業(yè)務(wù)預(yù)算 收入預(yù)算 其他財(cái)務(wù)預(yù)算 資產(chǎn)負(fù)債表預(yù)算 現(xiàn)金流量表預(yù)算 業(yè)務(wù)歸口預(yù)算 損益表預(yù)算 其他財(cái)務(wù)預(yù)算的主要內(nèi)容 財(cái)務(wù)費(fèi)用相關(guān)預(yù)算 資產(chǎn)負(fù)債 / 現(xiàn)金流 相關(guān)預(yù)算 ? 利息收入 /支出 ? 折舊預(yù)算 ? 投資預(yù)算 ? 壞帳預(yù)算 ? 應(yīng)收賬款 ? 其他應(yīng)收款 ? 帳齡分析 ? 短期 /長(zhǎng)期債務(wù) ? 應(yīng)交稅金預(yù)算 ? 應(yīng)付款 運(yùn)營(yíng)支出業(yè)務(wù)歸口預(yù)算 資本開支 業(yè)務(wù)歸口預(yù)算 部門管理預(yù)算 部門管理費(fèi)用預(yù)算 部門辦公固定資產(chǎn)預(yù)算 OPEX CAPEX 業(yè)務(wù)預(yù)算 收入預(yù)算 其他財(cái)務(wù)預(yù)算 資產(chǎn)負(fù)債表預(yù)算 現(xiàn)金流量表預(yù)算 業(yè)務(wù)歸口預(yù)算 損益表預(yù)算 ? 資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 ? 存貨減值準(zhǔn)備 ? 營(yíng)業(yè)外收入 /支出 ? 預(yù)提費(fèi)用 ? 短期 /長(zhǎng)期負(fù)債 ? 權(quán)益變化 ? 內(nèi)部往來 ? 待攤費(fèi)用 ? 應(yīng)付工資福利 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 稅金預(yù)算 管理費(fèi)用預(yù)算 營(yíng)業(yè)費(fèi)用預(yù)算 其他業(yè)務(wù)收支預(yù)算 營(yíng)業(yè)外收支預(yù)算 資金預(yù)算 固定資產(chǎn)、在建 工程及折舊預(yù)算 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用預(yù)算 無形資產(chǎn)攤銷預(yù)算 長(zhǎng)短期借款預(yù)算 預(yù)提費(fèi)用預(yù)算 采購(gòu)預(yù)算 收 入 預(yù) 算 運(yùn)營(yíng)支出預(yù)算－部門直接計(jì)算費(fèi)用 資本開支預(yù)算 規(guī) 劃 技 術(shù) 部 市 場(chǎng) 部 財(cái) 務(wù) 部 網(wǎng) 絡(luò) 部 人 力 資 源 部 紀(jì) 監(jiān) 審 計(jì) 部 綜 合 部 黨 群 工 作 部 工 會(huì) 物 流 行 政 中 心 工 建 中 心 業(yè) 務(wù) 發(fā) 展 中 心 營(yíng) 銷 中 心 客 服 中 心 計(jì) 費(fèi) 中 心 網(wǎng) 優(yōu) 中 心 運(yùn) 維 中 心 傳
環(huán)評(píng)公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1