市政工程西南設(shè)計研究院監(jiān)督機制設(shè)計方案工程設(shè)計(編輯修改稿)
2024-07-22 14:35 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 2. 審批發(fā)布西南院基本的管理制度； 3. 簽署對外上報、印發(fā)的一般報表、文件、資料； 4. 決定經(jīng)營中的其他一般事項。 例一：關(guān)于審批決策權(quán)限的制度（三） 西南院具有獨立法人資格的分院權(quán)限 人事權(quán) 1. 審核員工的招聘、借用、調(diào)用事項后，報總院人力資源部審批； 2. 審核員工的解除合同事項后，報總院人力資源部審批； 財務(wù)權(quán) 1. 根據(jù)總院指標，擬訂預算計劃，報總院審批。 2. 擬定月度、季度、年度資金計劃，上報總院財務(wù)部審批； 3. 審批決定 元以下的固定資產(chǎn)購置； 4. 月累計費用額度超過 元報總院審批； 業(yè)務(wù)權(quán) 1. 勘察、設(shè)計、監(jiān)理等采購招投標工作組織； 2. 審批簽訂單筆合同金額 元以下的生產(chǎn)性合同； 3. 審批簽訂合同金額 元及其以下的非生產(chǎn)性合同； 4. 根據(jù)合同，簽付正常履行的由分院簽署，總院審核的合同的付款； 綜合性權(quán)利 1. 組織擬定年度經(jīng)營目標和計劃，上報總院審批； 2. 組織擬訂分院各項管理制度； 3. 組織起草、審核上報總院的各種重要報表、文件、資料； 4. 對分院和總院經(jīng)營中的其他重大事項提出建議方案。 例一：關(guān)于審批決策權(quán)限的制度（四） 不具獨立法人資格的分院及事業(yè)部行政部門負責人權(quán)限 人事權(quán) 1. 參與員工的招聘考核； 2. 向總院人力資源部提出用人需求，由總院進行審定； 3. 向總院人力資源部提出對某個員工解除合同的申請，由總院進行審定； 財務(wù)權(quán) 1. 根據(jù)總院指標，擬訂預算計劃，報總院審批。 2. 擬定月度、季度、年度資金計劃，上報總院財務(wù)部審批； 3. 審批決定 元以下的固定資產(chǎn)購置； 4. 月累計費用額度超過 元報總院審批； 業(yè)務(wù)權(quán) 1. 勘察、設(shè)計、監(jiān)理等采購招投標工作組織； 2. 簽訂單筆合同金額 元以下的生產(chǎn)性合同意向書，報上級領(lǐng)導審批； 3簽訂合同金額 元及其以下的非生產(chǎn)性合同意向書，報上級領(lǐng)導審批； 綜合性指標 1. 組織擬定年度工作目標和計劃，上報總院審批； 2. 組織擬訂所屬范圍內(nèi)的各項管理制度； 3. 組織起草、審核上報總院的各種重要報表、文件、資料； 4. 對總院經(jīng)營中的其他重大事項提出建議方案。 例二：總院對已形成獨立法人的分院加強財務(wù)監(jiān)督約束（一） 委派財務(wù)主管 各下屬分院的財務(wù)主管一律由總院委派。財務(wù)主管人員由財務(wù)部提名， 總會計師考核 ，經(jīng)院長辦公會、黨委同意后聘任。總院定期召開各分院財務(wù)主管會議，溝通信息，提出要求。 實行大額支出會簽 企業(yè)的理財活動具體體現(xiàn)在資金的籌集和運用，財務(wù)控制的重點則在于事先控制資金流向。對于大額流向的資金一定要進行會簽，必要時還可由院長辦公會集體討論決定。 做好專項支出審批 各專項控制費用的審批，均編制申請審批單或在支出憑證上加蓋總院有關(guān)領(lǐng)導印章。 支持銀行收支報告 為了全面掌握各單位資金收付情況，要求及時上交銀行收支明細表。規(guī)定各下屬分院在每周未上報本周的銀行收支存報表，一式三份，報送總院財務(wù)部?？傇贺攧?wù)部發(fā)現(xiàn)問題即可及時了解情況，提出意見。 例二：總院對已形成獨立法人的分院加強財務(wù)監(jiān)督約束（二） 推行預算管理。 為了盡可能做到事前控制，促進西南院整體經(jīng)營目標的實現(xiàn)，必須實行全面預算管理，并把預算管理延伸到各個下屬分院。 增強調(diào)控能力 劃小核算單位后，一方面要給予分院必要的自主權(quán)，調(diào)動他們擴大銷售、回籠資金的積極性；另一方面也要從全局利益出發(fā)對分院的資金流向進行調(diào)控，提高資金的使用效果。 強化內(nèi)部審計 進行巡回審計和專題審計，審查財務(wù)收支，檢查財稅法規(guī)和分院內(nèi)部財務(wù)制度執(zhí)行情況，包括支出會簽手續(xù)是否完備等情況，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改要求，并報告總院領(lǐng)導。年終進行會計報表審計，根據(jù)審計結(jié)果出具審計報告，必要時出具管理建議書。 例三：建立全面預算管理體系 統(tǒng)一預算編制的原則 明確預算制定的內(nèi)容 規(guī)范預算制定的程序 監(jiān)控預算實施的效果 例三：統(tǒng)一預算編制的原則 （一）強調(diào)各個分院、事業(yè)部、職能部門都必須以統(tǒng)一的經(jīng)營目標為前提。預算的定位是 —— 通過分析西南院自身的強項和弱項，結(jié)合行業(yè)發(fā)展趨勢以及市場變化的方向，落實實現(xiàn)經(jīng)營目標的策略和措施； （二）有關(guān)預算指標之間要相互匹配，勾稽關(guān)系要對應(yīng)，以保證整個預算編制的綜合平衡； （三）要積極更要可靠，同時還要留有余地。也就是說要充分估計目標實現(xiàn)的可能性，不能把預算指標定得過低或過高；同時為了應(yīng)付實際情況的千變?nèi)f化，預算又必須具有一定的靈活性，以免在意外事項
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