7國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)(國(guó)際支付)(編輯修改稿)
2025-03-13 22:12 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 付款遵循“嚴(yán)格相符（單證一致，單單一致）的原則，表面一致”的原則。 27 ? 案例分析： 不能拒絕退款。理由：（ 1） L/C業(yè)務(wù)是純單據(jù)業(yè)務(wù)，單證不符不能付款，銀行僅處理單據(jù)，不問(wèn)貨物真實(shí)情況。（ 2）盡管開(kāi)證申請(qǐng)人將貨物提走，但開(kāi)證行并未將單據(jù)交給開(kāi)證人。所以，議付行應(yīng)向受益人追索所墊付的貨款，退款給開(kāi)證行。 ?案例： 日本某銀行應(yīng)當(dāng)?shù)乜蛻?hù)的要求開(kāi)立了一份不可撤消的自由議付 L/C，出口地為上海，證中規(guī)定單證相符后，議付行可向日本銀行的紐約分行索償。上海一家銀行議付了該筆單據(jù)，并在 L/C有效期內(nèi)將單據(jù)交開(kāi)證行，同時(shí)向其紐約分行索匯，順利收回款項(xiàng)。第二天開(kāi)證行提出單據(jù)有不符點(diǎn)，要求退款。議付行經(jīng)落實(shí)，確定不符點(diǎn)成立，但此時(shí)從受益人處得知，開(kāi)證申請(qǐng)人已通過(guò)其他途徑（未用提單）將貨提走。議付行可否以此為理由拒絕退款？ 28 （ 2）信用證當(dāng)事人和 業(yè)務(wù)流程 ? 開(kāi)證申請(qǐng)人 ( Applicant )：買(mǎi)賣(mài)合同、開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)約束。 ? 開(kāi)證銀行 （ Opening Bank ,Issuing Bank )： ? 進(jìn)口地銀行。 ? 第一性的付款責(zé)任，終局性付款。 ? 取得質(zhì)押的權(quán)利 ? 付款和拒付處理 29 ? 通知銀行 ： 出口地銀行。 ? 驗(yàn)明信用證的真實(shí)性 ? 轉(zhuǎn)交信用證給出口方 ? 受益人 (Beneficiary )： ? 使用信用證的人，一般為出口人。 ? 做到貨約一致、單貨一致、單單一致、單證一致 ? 議付行 ( Negotiating Bank ) ? 嚴(yán)格審單，議付（押匯） ? 買(mǎi)入受益人 (出口商 )的匯票和單據(jù)，按票面金額扣除從議付日到估計(jì)收到票款之日的利息，將余額支付受益人 30 ? 付款行 (Paying Bank)： ? 付款或承兌受益人出具的匯票的銀行。 ? 可以 是開(kāi)證銀行，也可以是它指定另一家銀行 ? 終局性付款 ? 保兌行 ( Confirming Bank )： ? 在信用證上加具保兌后，成為信用證第一付款人 ? 償付行 或清算銀行 ? 即開(kāi)證行指定的對(duì)議付行進(jìn)行償付的代理人。 31 ? 償付行的償付不視為開(kāi)證行終局性的付款 ，因?yàn)閮敻缎胁粚彶閱螕?jù)。若開(kāi)證行見(jiàn)單后發(fā)現(xiàn)單證不符，可向議付行或付款行追索貨款。 ? 信用證當(dāng)事人之間的關(guān)系 ? 申請(qǐng)人與受益人：貿(mào)易合同 ? 申請(qǐng)人與開(kāi)證行：開(kāi)證申請(qǐng)書(shū) ? 開(kāi)證行與受益人：信用證 ? 開(kāi)證行與通知行：委托代理關(guān)系 ? 通知行與受益人：通知 L/C，鑒別 L/C的真實(shí)性 ? 開(kāi)證行與議付行：委托代理關(guān)系 ? 議付行與受益人：議付行審單合格后墊付貨款，但其付款享有追索權(quán) 32 開(kāi)證申請(qǐng)人 付款行 /開(kāi)證行 受益人 通知行 / 議付行 2開(kāi)證、寄證 3通知信用證 4交單儀付 5墊付/議付 6寄單索匯 7審單付款 1申請(qǐng)開(kāi)證 8通知付款贖單 買(mǎi)賣(mài)合同關(guān)系 信用證業(yè)務(wù)流程（以即期不可撤消跟單議付 L/C） 33 ? （ 3）應(yīng)注意的問(wèn)題 ? 注意開(kāi)證時(shí)間，合同中應(yīng)明確規(guī)定開(kāi)證時(shí)間；若未規(guī)定，買(mǎi)方應(yīng)在合理時(shí)間內(nèi)開(kāi)立 L/C。 ? 案例：我某公司與歐洲某客戶(hù)達(dá)成一筆圣誕節(jié)應(yīng)季禮品的出口交易。合同規(guī)定的交貨期為 2023年 12月 1日前，但未對(duì)買(mǎi)方的開(kāi)證時(shí)間予以規(guī)定。賣(mài)方于 2023年11月上旬開(kāi)始向買(mǎi)方催開(kāi) L/C，經(jīng)多次催證，買(mǎi)方于11月 25日將 L/C開(kāi)抵我方。我方于 12月 5日將貨物裝運(yùn)完畢，當(dāng)我方向銀行提交單據(jù)時(shí)遭到銀行拒付。 ? 問(wèn)（ 1）銀行拒付有無(wú)道理？為什么？（ 2）此案例中，我方有哪些失誤？ 34 ? 注意 L/C中三個(gè)重要期限之間的關(guān)系 ? L/C的有效期 ?《 UCP600》規(guī)定：“所有信用證必須規(guī)定一個(gè)到期日和一個(gè)付款交單、承兌交單的地點(diǎn)，或除了自由議付信用證外，一個(gè)議付交單的地點(diǎn)，規(guī)定的付款、承兌或議付的到期日將被解釋為交單到期日?！? ?一般信用證有效期至規(guī)定的裝運(yùn)期后第 15天；未規(guī)定有效期的 L/C無(wú)效。 35 ? L/C的裝運(yùn)期 ? 一般應(yīng)明確規(guī)定裝運(yùn)期；若只有有效期而無(wú)裝運(yùn)期，可理解為二者為同一天，即“ 雙到期 ”。 ? L/C的交單期 ? 根據(jù)《 UCP600》的規(guī)定： 銀行拒絕接受遲于運(yùn)輸單據(jù) 21天提交的單據(jù)，但無(wú)論如何交單期不得晚于 L/C的有效期。 ? 案例： 國(guó)外開(kāi)來(lái)不可撤銷(xiāo) L/C，證中規(guī)定最遲裝運(yùn)期為 2023年 12月 31日，議付有效期為 2023年 1月 15日。我方按證中規(guī)定的裝運(yùn)期完成裝運(yùn)，并取得簽發(fā)日為12月 10日的提單，當(dāng)我方備齊議付單據(jù)于 1月 4日向銀行議付時(shí)，遭銀行拒付。問(wèn)：銀行拒付是否有道理？ 36 （ 4）信用證的種類(lèi) 跟單信用證 不可撤銷(xiāo)信用證 保兌信用證 即期信用證 可轉(zhuǎn)讓信用證 備用信用證 對(duì)背信用證 對(duì)開(kāi)信用證 循環(huán)信用證 付款信用證、承兌 信用證、議付信用證 預(yù)支信用證 37 ? 撤銷(xiāo) L/C的限制性條件： ?《 UCP600》規(guī)定：若 L/C中未表明“不可撤銷(xiāo)”或“可撤銷(xiāo)”，應(yīng)視為不可撤銷(xiāo) L/C 可撤消 L/C ，開(kāi)證行可以不經(jīng)過(guò)受益人同意而隨時(shí)修改或取消。不可撤消 L/C ，未經(jīng)受益人同意，開(kāi)證行不得隨意修改、取消。 38 ? 案例：我某公司與國(guó)外客商簽定了一份出口棉織品的合同，合同中規(guī)定采用 L/C付款，裝運(yùn)期為 10月份。由于雙方的疏忽，合同未規(guī)定 L/C是否可撤銷(xiāo)。我方收到國(guó)外客
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