公司應(yīng)收帳款管理與催收帳款的方式和技巧講義(編輯修改稿)
2025-03-13 19:07 本頁面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 3 0 . 0 0 1 0 0 , 13 0 . 0 0 ㈨ 收帳成功率隨時(shí)間遞減 98%93%85%73%56%42%29%13%0%10%20%30%40%50%60%70%80%90%100%追收成功率0 1 2 3 6 9 12 24帳齡（月） ㈩ 帳齡分析表（企業(yè)整體） 帳齡天數(shù) 應(yīng)收金額 百分比 信用期限以內(nèi) 720230 72 % 逾期 1 30 天 202300 20 % 逾期 31 60 天 6000 0 6% 逾期 61 90 天 1000 0 1% 逾期 91 180 天 5000 0 .5 % 逾期 180 360 天 逾期 180 360 天 5000 % 合計(jì) 1000 00 0 100 % /年度信用銷售總額=1000000/5000000=20% /流動(dòng)資產(chǎn) =1000000/10000000=10% /資產(chǎn)總額 =1000000/30000000=% 與企業(yè)上年度做比較 與行業(yè)平均水平做比較 （十一） 客戶付款的四種類型 ? 應(yīng)該付款時(shí)才付 ? 被提醒時(shí)才付款 ? 使用各種技巧時(shí)才付款 ? 在付款前宣布破產(chǎn) 方法：作帳齡分析時(shí)，將不同客戶 放到四類中，一般總是第二類最多。 絕大多數(shù)客戶是被提醒后才付款。 如果沒有被提醒，則一般在方便的 時(shí)候付款。 處理：采用 RPM技術(shù)合理而有效地 安排時(shí)間來提醒。提醒的越及時(shí)、 提醒的方式越高明，越能及早得到 付款。 （十二） 應(yīng)收帳款跟蹤管理的優(yōu)點(diǎn) ? 及時(shí)與客戶溝通，解決糾紛 ? 提醒客戶付款，保持壓力 ? 非敵對(duì)性，維護(hù)合作關(guān)系 ? 嚴(yán)格管理，消除拖欠企圖 ? 節(jié)省費(fèi)用 （十三） 對(duì)帳制度 ? 要有 “對(duì)帳確認(rèn)單 ”，一式兩份，存檔 ? 明確對(duì)帳職責(zé)和步驟 （十四） 對(duì)帳制度 步驟 ? 準(zhǔn)備資料 ? 查實(shí)應(yīng)收帳款情況 ? 核對(duì)客戶付款情況 ? 列出客戶未付款發(fā)票清單 ? 整理客戶各項(xiàng)扣款 ? 核對(duì)雙方帳面余額 ? 填寫對(duì)帳確認(rèn)單 （十五） 如何對(duì)待客戶的延期付款請(qǐng)求 延期付款申請(qǐng) 送入追帳程序 不同意延長(zhǎng) 到期資信調(diào) 查結(jié)果不好 到期資信調(diào) 查結(jié)果好 同意延長(zhǎng) 不還款 部分還款 還款 50%：違約金和 余額利息 還款 50% ：余額利息 全額違約金和利息 （十六） 月總結(jié)會(huì)議和監(jiān)控報(bào)告 月總結(jié)會(huì)議和監(jiān)控報(bào)告： 月總結(jié)會(huì)議就是內(nèi)部催收應(yīng)收帳款會(huì)議，對(duì)于沒有收回 應(yīng)收帳款的 業(yè)務(wù) 來說，是十分必要的。財(cái)務(wù)部門和市場(chǎng) 部門每月 底 開一次 總結(jié) 會(huì) ，對(duì)近期應(yīng)收帳款情況進(jìn)行溝通，以便業(yè)務(wù)人員及時(shí)跟蹤客戶付款。 三、催收帳款的方式和技巧 ㈠ 客戶發(fā)生拖欠的理由 ? 資金周轉(zhuǎn)困難 ? 我們的客戶沒有付款 。 ? 你為什么不相信我公司 ， 我們很快會(huì)付款的 。 ? 你們公司產(chǎn)品質(zhì)量有問題 。 ? 訂單與帳單不一致 。 ? 老板出差了 。 ? 財(cái)務(wù)人
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