【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 收帳款到期日后 1個(gè)月。 擔(dān)保要求靈活，甚至可免擔(dān)保。企業(yè)現(xiàn)金管理供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理 1發(fā)貨 2發(fā)票 3融資 4 寄發(fā)票 5貨款回籠 (應(yīng)收賬款收款專戶 )l A公司為一電線電纜生產(chǎn)企業(yè)，與 B電網(wǎng)公司簽訂了 500萬(wàn)元的電纜銷售合同，約定 B公司將于發(fā)票日后 90天以電匯方式付款。 A公司發(fā)貨后將單據(jù)交給我行，為減少資金占用，希望我行提供融資。我行審查同意后，向其發(fā)放 400萬(wàn)元發(fā)票融資，期限 100天。銷貨方 A公司 購(gòu)貨方 B公司企業(yè)現(xiàn)金管理供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理? 國(guó)內(nèi)保理：? 國(guó)內(nèi)保理指銷貨方將其因向購(gòu)貨方銷售商品、提供服務(wù)或其他原因所產(chǎn)生的應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓給我行，由我行為銷貨方提供應(yīng)收帳款融資。可分為有追索權(quán)和無(wú)追索權(quán)、公開(kāi)型和隱蔽型等種類。? 功能： 幫助企業(yè)提前收回貨款，盤活應(yīng)收帳款； 我行可接受的應(yīng)收帳款范圍廣，包括向企業(yè)、事業(yè)、政府及軍隊(duì)等銷售商品或提供服務(wù)而形成的應(yīng)收帳款。 融資金額一般為發(fā)票金額的 80％，最高可達(dá) 100％，融資期限一般不超過(guò)購(gòu)銷雙方約定的應(yīng)收帳款到期日后 1個(gè)月。 授信占用靈活，可占用銷貨方授信，也可占用購(gòu)貨方授信。 可免擔(dān)保。企業(yè)現(xiàn)金管理供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理l A公司為一電線電纜生產(chǎn)企業(yè)，與 B電網(wǎng)公司簽訂了 500萬(wàn)元的電纜銷售合同，約定 B公司將于發(fā)票日后 90天以電匯方式付款。 A公司發(fā)貨后將單據(jù)交給我行，為減少資金占用，希望我行提供融資。我行在向購(gòu)貨方確認(rèn)應(yīng)收帳款，并與 A公司簽訂應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓協(xié)議后，按規(guī)定向其發(fā)放 400萬(wàn)元保理融資，期限 100天。 1發(fā)貨2轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款 3融資 4應(yīng)收賬款回籠 （保理賬戶）銷貨方 A公司 購(gòu)貨方 B公司企業(yè)現(xiàn)金管理供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下買方融資? 概念 ：是指我行應(yīng)開(kāi)證申請(qǐng)人要求，與其達(dá)成國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下單據(jù)及貨物所有權(quán)歸我行所有的協(xié)議后，我行以 信托收據(jù) 的方式向其釋放單據(jù)并先行對(duì)外付款的行為。? 適用對(duì)象 ：國(guó)內(nèi)貿(mào)易的購(gòu)貨方（開(kāi)證申請(qǐng)人），需要以銷售貨物的資金用于支付購(gòu)貨款，銀行資金填補(bǔ)時(shí)間差。企業(yè)現(xiàn)金管理供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理l A公司為一電線電纜生產(chǎn)企業(yè)，原材料銅、鋁等在國(guó)內(nèi)采購(gòu)。現(xiàn)與 B銅業(yè)簽訂了 500萬(wàn)元的銅線采購(gòu)合同，以即期信用證方式結(jié)算。 A公司向我行申請(qǐng)開(kāi)證，我行在 A公司的授信額度內(nèi)為其開(kāi)立信用證。收到單據(jù)后，我行對(duì)單據(jù)進(jìn)行審查，單據(jù)符合信用證要求。 A公司因資金緊張需要我行提供融資用以支付貨款。 4發(fā)貨 3通知 5交單 1申請(qǐng)開(kāi)證 8償還融資 2開(kāi)證 6要求付款銷貨方 B公司 購(gòu)貨方 A公司B公司開(kāi)戶行 7辦理買方融資并先行付款企業(yè)現(xiàn)金管理供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理商品融資? 商品融資，是指基于我行委托第三方監(jiān)管人對(duì)借款人合法擁有的儲(chǔ)備物、存貨或交易應(yīng)收的商品進(jìn)行監(jiān)管，以商品價(jià)值作為首要還款保障而進(jìn)行的結(jié)構(gòu)性短期融資業(yè)務(wù)。? 根據(jù)商品質(zhì)押方式的不同，商品融資可分為 靜態(tài)質(zhì)押和 動(dòng)態(tài)質(zhì)押 兩種操作模式。? 靜態(tài)質(zhì)押是指在質(zhì)押期間質(zhì)物處于封存狀態(tài)（不改變質(zhì)物形態(tài)、數(shù)量和占有人），直至質(zhì)物所擔(dān)保的融資完全清償后方可解除質(zhì)押。? 動(dòng)態(tài)質(zhì)押是指我行確定質(zhì)物種類、數(shù)量、質(zhì)量和價(jià)值的最低要求，在質(zhì)押期間借款人可自由存儲(chǔ)或提取超出我行規(guī)定的最低要求的部分質(zhì)物。企業(yè)現(xiàn)金管理供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資鏈…1 2 3上游：供應(yīng)商核心企業(yè)下游：經(jīng)銷商216。針對(duì)向上游采購(gòu)的產(chǎn)品216。針對(duì)向下游銷售的產(chǎn)品國(guó)內(nèi)信用證國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下買方融資商品融資252。交付貨物前的產(chǎn)品252。基于應(yīng)收賬款的產(chǎn)品252。基于儲(chǔ)備、存貨和交易應(yīng)收商品的產(chǎn)品企業(yè)現(xiàn)金管理供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理? 供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理的含義? 供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理的特點(diǎn)– 供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理從核心企業(yè)入手研究整個(gè)供應(yīng)鏈– 供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理從新的視角評(píng)估中小企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)? 供應(yīng)鏈融資模式分析– 應(yīng)收賬款融資模式– 預(yù)付賬款融資模式– 存貨融資模式企業(yè)現(xiàn)金管理供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理應(yīng)收賬款融資模式 定義： 以未到期的應(yīng)收賬款向銀行辦理融資的行為，稱為應(yīng)收賬款融資。? 債權(quán)企業(yè)、債務(wù)企業(yè)和銀行都要參與其中? 債務(wù)企業(yè)承擔(dān)反擔(dān)保作用? 銀行除對(duì)該企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估外更多關(guān)注債務(wù)企業(yè)的還款能力、交易風(fēng)險(xiǎn)及整個(gè)供應(yīng)鏈的運(yùn)作狀況企業(yè)現(xiàn)金管理供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理 定義： 是在供應(yīng)商（賣方）承諾回購(gòu)的前提下，融資企業(yè)（買方）向銀行申請(qǐng)以賣方在銀行指定倉(cāng)庫(kù)的既定倉(cāng)單為質(zhì)押的貸款額度，并由銀行控制其提貨權(quán)的融資業(yè)務(wù)，適用于賣方回購(gòu)條件下的采購(gòu)。? 需要倉(cāng)儲(chǔ)監(jiān)管方參與其中，主要負(fù)責(zé)對(duì)質(zhì)押物品的評(píng)估和監(jiān)管? 需要上游企業(yè)承諾回購(gòu)，降低銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)? 實(shí)現(xiàn)了融資企業(yè)的杠桿采購(gòu)和供應(yīng)商的批量銷售預(yù)付賬款（保兌倉(cāng)）融資模式企業(yè)現(xiàn)金管理供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理存貨（融通倉(cāng)）融資模式定義： 是企業(yè)以存貨作為質(zhì)押向銀行辦理融資 業(yè)務(wù)的行為。? 銀行重點(diǎn)考察企業(yè)是否有穩(wěn)定的存貨、是否有長(zhǎng)期合作的交易對(duì)象以及整個(gè)供應(yīng)鏈的綜合運(yùn)作狀況? 引入第三方物流企業(yè)負(fù)責(zé)對(duì)質(zhì)押物驗(yàn)收、價(jià)值評(píng)估與監(jiān)管企業(yè)現(xiàn)金管理供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理三種融資模式的比較分析差異點(diǎn)質(zhì)押物 第三方參 與 融資的用 途融資企業(yè)在供應(yīng)鏈中的位置融資企業(yè)所處的生產(chǎn)期間應(yīng)收賬款融資 債權(quán) 無(wú)購(gòu)買生產(chǎn)所需原材料或其他用途上游、供應(yīng)商債權(quán)企業(yè)發(fā)出貨物、等待收款保兌倉(cāng)融資欲購(gòu)買的貨物倉(cāng)儲(chǔ)監(jiān)管方分批付貨款分批提貨權(quán)下游、制造商、分銷商預(yù)購(gòu)生產(chǎn)資料進(jìn)行生產(chǎn)融通倉(cāng)融資 存貨第三方物流企業(yè)購(gòu)買生產(chǎn)所需原材料或其他用途任何節(jié)點(diǎn)上的企業(yè)任何期間、有穩(wěn)定的存貨企業(yè)現(xiàn)金管理供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理? 供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理案例–核心企業(yè)及下游經(jīng)銷商案例–核心企業(yè)及上游供應(yīng)商案例企業(yè)現(xiàn)金管理供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理? 外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)模式–外匯資金集中管理? 兩種模式：一是依照 《 企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》 的規(guī)定，通過(guò)財(cái)務(wù)公司進(jìn)行；二是依照 《 貸款通則 》 的規(guī)定，通過(guò)外匯指定銀行以委托放款的方式時(shí)行企業(yè)現(xiàn)金管理外幣現(xiàn)金管理? 外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)模式–外匯資金集中管理? 以財(cái)務(wù)公司進(jìn)行資金集中的模式特點(diǎn) ：資金是落地后進(jìn)行集中，仍由成員公司辦理自身的進(jìn)出口付匯核銷，國(guó)際收支申報(bào)企業(yè)現(xiàn)金管理外幣現(xiàn)金管理? 外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)模式–外匯資金集中管理? 以委托貸款方式外匯資金集中管理的模式流程：每日終了，經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的資金上劃到對(duì)應(yīng)的該成員公司的委托貸款專用賬戶；成員公司委托貸款專用賬戶的資金，上劃到主賬戶對(duì)應(yīng)的委托貸款專用賬戶，作為向總部發(fā)放委托貸款或歸還向總部借的委托貸款；成員公司委托貸款專用賬戶可用于日常付匯，如余額不足，可以從總部委托貸款專用賬戶下?lián)苜Y金，作為總部向該成員公司發(fā)放委托貸款或歸還成員公司向其發(fā)放的委托貸款 。 企業(yè)現(xiàn)金管理外幣現(xiàn)金管理? 外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)模式–外匯資金集中管理? 以委托貸款方式外匯資金集中管理的模式注意： 進(jìn)行集中管理的外匯資金性質(zhì)為自有外匯 。自有外匯資金是指來(lái)