日化行業(yè)企業(yè)籌資決策分析(編輯修改稿)
2025-03-08 06:40 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 IPMT(rate,per,nper,pmt,pv,fv) 功能：在已知期數(shù)、利率及現(xiàn)值或終值的條件下，返回年金處理的每期固定付款每期所含的利息。 說(shuō)明： rate、 nper、 fv、 type等各參數(shù)含義及要求同上。 per用于計(jì)算其利息數(shù)額的期次，必須在 1至 nper之間。 pv為現(xiàn)值，即從該項(xiàng)投資（或貸款）開(kāi)始計(jì)算時(shí)已經(jīng)入賬的款項(xiàng)，或一系列未來(lái)付款當(dāng)前值的累積和，也稱為本金。 2．資金時(shí)間價(jià)值函數(shù) — 年金中的本金函數(shù) PPMT() 格式： PPMT(rate,per,nper,pv,fv,type) 功能：在已知期數(shù)、利率及現(xiàn)值或終值的條件下，返回年金處理的每期固定付款所含的本金。 說(shuō)明： rate、 per、 nper、 pv、 fv、 type等各參數(shù)含義及要求同上。 2．資金時(shí)間價(jià)值函數(shù) — 計(jì)息期數(shù)函數(shù)NPER() 格式： NPER(rate, pmt, pv, fv, type) 功能：返回每期付款金額及利率固定的某項(xiàng)投資或貸款的期數(shù)。 說(shuō)明： rate、 pmt、 pv、 fv、 type等各參數(shù)含義及要求同上。 2．資金時(shí)間價(jià)值函數(shù) — 利率函數(shù)RATE() 格式： RATE(nper,pmt,pv,fv,type,guess) 功能：在已知期數(shù)、期付款金額及現(xiàn)值的情況下，返回年金的每期利率。 說(shuō)明： nper、 pmt、 pv、 fv、 type等各參數(shù)含義及要求同上。 guess為預(yù)期利率（估計(jì)值）。如果省略預(yù)期利率，則假設(shè)該值為 10%。 長(zhǎng)期借款籌資分析模型 長(zhǎng)期借款 建立長(zhǎng)期借款分析基本模型 長(zhǎng)期借款模擬運(yùn)算表分析模型 長(zhǎng)期借款 1．長(zhǎng)期借款的種類 （ 1）長(zhǎng)期借款按提供貸款的機(jī)構(gòu)可以分為政策性銀行貸款、商業(yè)性銀行貸款和其他金融機(jī)構(gòu)貸款。 （ 2）長(zhǎng)期借款按有無(wú)抵押品擔(dān)保劃分，可以分為抵押貸款和信用貸款。 （ 3）長(zhǎng)期借款按其用途劃分，可以分為基本建設(shè)貸款、更新改造貸款、科研開(kāi)發(fā)和新產(chǎn)品試制貸款等。 2．長(zhǎng)期借款的程序（以向銀行借款為例） （ 1）企業(yè)提出申請(qǐng) （ 2）銀行進(jìn)行審批 （ 3）簽訂借款合同 （ 4）企業(yè)取得借款 （ 5）企業(yè)償還借款 建立長(zhǎng)期借款分析基本模型 （ 1）建立長(zhǎng)期借款分析基本模型工作表，將有關(guān)資料輸入到工作表中。 （ 2）定義工作表中各單元格的計(jì)算公式。 長(zhǎng)期借款模擬運(yùn)算表分析模型 1．長(zhǎng)期借款單變量模擬運(yùn)算表分析模型 （ 1）創(chuàng)建單變量模擬運(yùn)算表的步驟 ① 在一列或一行中輸入要替換工作表上的輸入單元格的數(shù)值序列。 ② 如果輸入數(shù)值被排成一列，則在第一個(gè)數(shù)值的上一行且處于數(shù)值列右側(cè)的單元格中定義所需的公式。在同一行中第一個(gè)公式的右邊分別定義其他公式。 如果輸入數(shù)值被排成一行，則在第一個(gè)數(shù)值左邊一列且處于數(shù)值行下方的單元格中定義所需的公式。在同一列中第一個(gè)公式的下方分別定義其他公式。 長(zhǎng)期借款模擬運(yùn)算表分析模型 ③ 選定包含公式和需要被替換的數(shù)值的單元格區(qū)域。
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