外匯風(fēng)險管理程序與手段(編輯修改稿)
2025-02-24 01:50 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 進(jìn)出口貿(mào)易 ? 涉外貨幣借貸 ? 對外直接投資 ? 外匯買賣 12 貿(mào)易背景下的交易風(fēng)險 ? 風(fēng)險因素－以外幣計價結(jié)算 ? 受險時間－從貿(mào)易合約簽訂到結(jié)算完成 ? 風(fēng)險頭寸－進(jìn)口付匯 /出口收匯金額 ? 風(fēng)險事故 ? 對進(jìn)口商－計價結(jié)算外幣在受險時間內(nèi)升值 ? 對出口商－計價結(jié)算外幣在受險時間內(nèi)貶值 ? 風(fēng)險結(jié)果 ? 進(jìn)口商購買外幣的成本高出預(yù)期 ? 出口商實際收入的本幣低于預(yù)期 13 借貸背景下的交易風(fēng)險 80年代，中國某金融機(jī)構(gòu)在東京發(fā)行100億日元債券，年利率 %，期限 12年，到期一次性還本付息 204億日元。按當(dāng)時規(guī)定，需以美元兌換日元償還。若 發(fā)債日匯率： USD/JPY 清償日匯率： USD/JPY 請計算該筆外債的交易風(fēng)險。 14 直接投資背景下的交易風(fēng)險 中國某公司某年 9月對澳大利亞直接投資4000萬澳元。第一年稅后利潤 700澳元，以美元匯回國內(nèi)。 投資日匯率： AUD/USD 匯回日匯率： AUD/USD 計算這筆投資利潤的交易風(fēng)險。 15 外匯買賣背景下的交易風(fēng)險 ? 商業(yè)銀行從事的外匯買賣 ? 中介性買賣、套匯性買賣、投機(jī)性買賣和平衡性買
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