【文章內(nèi)容簡介】 （ 6）項目運行和企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況、財務報表以及其他相關(guān)資料等 ? （ 7）與項目有關(guān)的審計報告、稽查報告和統(tǒng)計資料等。 ? ５．制訂具體的現(xiàn)場調(diào)研計劃（項目自我評價報告完成后） 46 項目的自我評價報告 47 ? 附表 ? 項目自評價報告一般應附有以下主要附表： ? 表 A. 項目主要效益指標對比表； ? 表 B. 項目總投資來源表； ? 表 C. 項目總投資執(zhí)行情況表； ? 表 D. 總成本費用表； ? 表 E. 損益表； ? 表 F. 項目總投資超支因素分析表； ? 表 G. 資產(chǎn)負債表； ? 表 H. 借款還本付息計算表； ? 表 I . 現(xiàn)金流量表。 48 ? 項目現(xiàn)場調(diào)查是項目評價的基礎(chǔ)和手段，國際上投資活動的所有評價都幾乎都建立在現(xiàn)場調(diào)查的基礎(chǔ)上，項目后評價的主要手段也是現(xiàn)場調(diào)查。 ? 項目后評價現(xiàn)場調(diào)查的關(guān)鍵在于調(diào)查的策劃，即制訂完整的調(diào)查提綱，編制詳細且容易操作的調(diào)查問卷。 投資項目后評價的現(xiàn)場調(diào)研 49 項目后評價調(diào)查提綱 ? 項目后評價調(diào)查提綱的主要內(nèi)容包括： ? 項目概況 ? 概況和基礎(chǔ)數(shù)據(jù) ? 實施過程調(diào)查 ? 前期決策，項目準備，項目實施，項目運營 ? 成果和效益調(diào)查 ? 工程技術(shù)，財務經(jīng)濟，環(huán)境生態(tài)，社會發(fā)展，機構(gòu)管理 ? 項目目標和持續(xù)性調(diào)查 ? 目標實現(xiàn)程度和目標的適應性，持續(xù)性條件調(diào)查 50 現(xiàn)場調(diào)研計劃安排 ? 請項目單位介紹項目的情況 ? 自評價報告 ? 參觀項目現(xiàn)場 ? 建設內(nèi)容、設備和項目運行、管理 ? 組織專家與項目單位進行對口座談、查閱項目相關(guān)資料 ? 分成綜合、技術(shù)、經(jīng)濟三個專家組 ? 社會調(diào)查 ? 項目對社會影響情況、移民等 51 ? 專家準備專家意見 ? 現(xiàn)實與目標對比 ? 結(jié)合實際變化，分析原因 ? 提出意見 ? 專家組內(nèi)部討論并相互交換意見 ? 與項目單位交換初步意見 ? 補充項目資料 現(xiàn)場調(diào)研計劃安排 52 ? 后評價報告的編寫內(nèi)容： ? 項目后評價報告摘要 ? 項目后評價報告 ? 附件 投資項目后評價報告的編寫 53 后評價報告內(nèi)容 (西安至蘭州傳輸項目） ? 一、報告摘要的內(nèi)容 ? 1. 項目概況 ? 項目名稱、業(yè)主、性質(zhì)建設內(nèi)容、目標、投資和實施效果 ? 2. 后評價主要內(nèi)容和結(jié)論 ? 過程總結(jié)與評價、效果和效益評價、目標評價與結(jié)論 ? 3. 主要經(jīng)驗教訓和建議 ? 主要經(jīng)驗教訓、建議 ? 4. 附錄 ? 后評價邏輯框架 ? 項目后評價成功度評價表 后評價報告 — 案例說明 54 ? 二、后評價報告的內(nèi)容 ? 1. 項目概況 ? 2. 項目實施過程總結(jié)與評價 ? 3. 項目效果與效益評價 ? 4. 項目環(huán)境和社會效益評價 ? 5. 項目目標和可持續(xù)性評價 ? 6. 項目后評價結(jié)論和主要經(jīng)驗教訓 后評價報告 — 案例說明 55 ? 1. 項目概況 ? 項目的基本情況 ? 建設地點、項目性質(zhì)、完成情況 ? 項目決策要點 ? 建設理由、項目目標 ? 項目建設內(nèi)容 ? 可研批復、一階段設計、實際完成 后評價報告 — 案例說明 56 ? 實施進度 ? 實施進度表，即立項、可研上報、可研評審、可研批復、一階段設計、一階段設計批復、開工、完工、竣工驗收 ? 項目總投資 ? 可研批復、一階段設計批復、實際完成 ? 項目資金來源和到位情況 ? 集團公司投入和省公司投入數(shù)額和到位情況 ? 項目運行及效益情況 ? 投入運行時間、系統(tǒng)及設備運行狀況 后評價報告 — 案例說明 57 ? 2. 項目實施過程總結(jié)與評價 ? 項目前期決策總結(jié)與評價 ? 項目立項（立項依據(jù)、時間和文件） ? 可研報告的要點（建設內(nèi)容、投資和結(jié)論） ? 項目評審（評審形式、時間和結(jié)論） ? 可研批復（批復時間、文號和結(jié)論） ? 前期決策過程評價（ a. 立項合規(guī)，決策符合實際、正確； b. 可研階段設備價格調(diào)研和預測比細，使得實際設備投資比可研發(fā)生 4倍變化） 后評價報告 — 案例說明 58 ? 2. 項目實施過程總結(jié)與評價 ? 項目實施準備工作與評價 ? 項目勘察設計（勘察設計的單位和完成時間、一階段設計批復時間、文號和要點） ? 項目開工（施工合同的簽訂，合同確定的開工日期和完工日期，沒有專門的開工報告和批復文件） ? 采購招標（招標單位和招標情況，中標單位和采購合同簽訂） ? 資金籌措（資金實際來源和到位情況） ? 實施準備階段評價（勘察設計滿足要求、認真執(zhí)行招標制度，資金及時到位） 后評價報告 — 案例說明 59 ? 2. 項目實施過程總結(jié)與評價 ? 項目建設實施總結(jié)與評價 ? 合同執(zhí)行與管理（設計、施工、設備貿(mào)易和設備采購合同的簽訂合規(guī)性，合同執(zhí)行中的管理制度和合同執(zhí)行的效果） ? 工程建設進度情況（工程開工、完工、驗收的時間，實際工期的變化及原因） ? 項目設計變更情況（本項目有無重大設計變更） ? 項目投資控制情況（可研批復、一階段設計、實際完成的投資，實際與可研的投資變化數(shù)，并分析變化的主要原因） 后評價報告 — 案例說明 60 ? 2. 項目實施過程總結(jié)與評價 ? 項目建設實施總結(jié)與評價 ? 工程質(zhì)量控制情況（工程質(zhì)量管理制度和方法，實際質(zhì)量效果） ? 工程監(jiān)理（項目沒有土建等隱蔽工程，根據(jù)集團公司規(guī)定沒進行施工監(jiān)理） ? 竣工驗收與檔案管理（竣工驗收組織與驗收日期，有無工程遺留問題；項目檔案系統(tǒng)性、使用便捷性、管理制度完整情況和存在問題） 后評價報告 — 案例說明 61 ? 2. 項目實施過程總結(jié)與評價 ? 項目運營情況與評價 ? 項目運行情況 ? 項目試運行的時間 ? 生產(chǎn)工藝路線是否達到設計指標要求 ? 設備運行是否穩(wěn)定可靠 ? 項目生產(chǎn)能力實現(xiàn)情況 ? 系統(tǒng)按計劃建成并具備了項目的設計能力，但現(xiàn)已不能滿足市場的需求，很快進行了二期擴容 后評價報告 — 案例說明 62 ? 3. 項目效果和效益評價 ? 項目技術(shù)水平評價 ? 項目技術(shù)水平評價 ? 采用技術(shù)與裝備的水平是成熟的，達到當時國際先進水平，技術(shù)適用性強，符合相關(guān)設備標準要求 ? 采用技術(shù)方案的合理性評價 ? 技術(shù)方案適應性強，便于系統(tǒng)升級改造，有利于現(xiàn)有技術(shù)人員的操作和業(yè)務發(fā)展，項目配套設施齊全 后評價報告 — 案例說明 63 ? 3. 項目效果和效益評價 ? 項目財務經(jīng)濟效益評價 ? 項目的現(xiàn)金流量分析 ? 采用前后對比法，取投資的變化情況、收入變化情況、成本變化情況、其他假設條件的變化情況，根據(jù)上述假設和參數(shù)計算財務經(jīng)濟指標 ? 項目的主要經(jīng)濟指標分析 ? 將可研調(diào)整、后評價計算的經(jīng)濟指標進行對比，對變化的原因進行分析，作出項目的經(jīng)濟效益評價 后評價報告 — 案例說明 64 ? 3. 項目效果和效益評價 ? 項目的管理評價 ? 項目管理機構(gòu)設置評價 ? 項目各級管理機構(gòu)職責清楚健全 ? 項目管理體制及