【文章內(nèi)容簡介】 題應(yīng)具有指導(dǎo)性和代表性，并具有一定的深度。專家所涉及的面應(yīng)盡可能廣泛些，有一定的代表性。對專家發(fā)表的意見要由風(fēng)險管理人員加以歸納分類、整理分析，有時可能要排除個別專家的個別意見。 財務(wù)報表法 財務(wù)報表有助于確定一個特定企業(yè)或特定的建設(shè)工程可能遭受哪些損失以及在何種情況下遭受這些損失。通過分析資產(chǎn)負債表、現(xiàn)金流量表、營業(yè)報表及有關(guān)補充資料，并將這些報表與財務(wù)預(yù)測、預(yù)算結(jié)合起來，可以發(fā)現(xiàn)企業(yè)或建設(shè)工程未來的風(fēng)險。 流程圖法 將一項特定的生產(chǎn)或經(jīng)營活動按步驟或階段順序以若干個模塊形式組成一個流程圖系列，在每個模塊中都標(biāo)出各種潛在的風(fēng)險因素或風(fēng)險事件，從而給決策者一個清晰的總體印象。 由于建設(shè)工程實施的各個階段是確定的，因而關(guān)鍵在于對各階段風(fēng)險因素或風(fēng)險事件的識別。由于流程圖的篇幅限制，采用這種方法所得到的風(fēng)險識別結(jié)果較粗。 初始清單法 如果對每一個建設(shè)工程風(fēng)險的識別都從頭做起，至少有以下三方面缺陷：一是耗費時間和精力多，風(fēng)險識別工作的效率低；二是由于風(fēng)險識別的主觀性，可能導(dǎo)致風(fēng)險識別的隨意性，其結(jié)果缺乏規(guī)范性；三是風(fēng)險識別成果資料不便積累，對今后的風(fēng)險識別工作缺乏指導(dǎo)作用。因此，為了避免以上缺陷，有必要建立初始風(fēng)險清單。 經(jīng)驗數(shù)據(jù)法 根據(jù)已建各類建設(shè)工程與風(fēng)險有關(guān)的統(tǒng)計資料來識別擬建建設(shè)工程的風(fēng)險。不同的風(fēng)險管理主體都應(yīng)有自己關(guān)于建設(shè)工程風(fēng)險的經(jīng)驗數(shù)據(jù)或統(tǒng)計資料。如設(shè)計單位、承包商、房地產(chǎn)開發(fā)商等。由于這些不同的風(fēng)險管理主體的角度不同、數(shù)據(jù)或資料來源不同，其各自的初始風(fēng)險清單一般多少有些差異。但是，建設(shè)工程風(fēng)險本身是客觀事實，有客觀的規(guī)律性，當(dāng)經(jīng)驗數(shù)據(jù)或統(tǒng)計資料足夠多時，這種差異性就會大大減小。 例如 ， 根據(jù)建設(shè)工程的經(jīng)驗數(shù)據(jù)或統(tǒng)計資料可以得知 ，減少投資風(fēng)險的關(guān)鍵在設(shè)計階段 ， 尤其是初步設(shè)計以前的階段 ， 因此 ， 方案設(shè)計和初步設(shè)計階段的投資風(fēng)險應(yīng)當(dāng)作為重點進行詳細的風(fēng)險分析；設(shè)計階段和施工階段的質(zhì)量風(fēng)險最大 ， 需要對這兩個階段的質(zhì)量風(fēng)險作進一步的分析；施工階段存在較大的進度風(fēng)險 ， 需要作重點分析 。 風(fēng)險調(diào)查法 由風(fēng)險識別的個別性可知，兩個不同的建設(shè)工程不可能有完全一致的工程風(fēng)險。因此，在建設(shè)工程風(fēng)險識別的過程中，花費人力、物力、財力進行風(fēng)險調(diào)查是必不可少的。 風(fēng)險調(diào)查并不是一次性的。由于風(fēng)險管理是一個系統(tǒng)的、完整的循環(huán)過程，因而風(fēng)險調(diào)查也應(yīng)該在建設(shè)工程實施全過程中不斷地進行，這樣才能了解不斷變化的條件對工程風(fēng)險狀態(tài)的影響。當(dāng)然，隨著工程實施的進展，不確定性因素越來越少，風(fēng)險調(diào)查的內(nèi)容亦將相應(yīng)減少，風(fēng)險調(diào)查的重點有可能不同。 對于建設(shè)工程的風(fēng)險識別來說 ， 僅僅采用一種風(fēng)險識別方法是遠遠不夠的 ， 一般都應(yīng)綜合采用兩種或多種風(fēng)險識別方法 ， 才能取得較為滿意的結(jié)果 。 但不論采用何種風(fēng)險識別方法組合 ， 都必須包含風(fēng)險調(diào)查法 。從某種意義上講 ， 前五種風(fēng)險識別方法的主要作用在于建立初始風(fēng)險清單 ， 而風(fēng)險調(diào)查法的作用則在于建立最終的風(fēng)險清單 。 第三節(jié) 建設(shè)工程風(fēng)險評價 系統(tǒng)而全面地識別建設(shè)工程風(fēng)險只是風(fēng)險管理的第一步，對認識到的工程風(fēng)險還要作風(fēng)險評價。風(fēng)險評價可以采用定性和定量兩大類方法。 定性風(fēng)險評價方法有專家打分法、層次分析法等 …… 。 定量風(fēng)險評價方法有敏感性分析、盈虧平衡分析、決策樹、隨機網(wǎng)絡(luò)等 …… 。 本節(jié)將以 風(fēng)險量函數(shù) 理論為出發(fā)點，說明如何定量評價建設(shè)工程風(fēng)險。 一、風(fēng)險評價的作用 能更準(zhǔn)確地認識風(fēng)險 風(fēng)險識別的作用僅僅在于找出建設(shè)工程所可能面臨的風(fēng)險因素和風(fēng)險事件，其對風(fēng)險的認識還是相當(dāng)膚淺的。通過定量方法進行風(fēng)險評價，可以定量地確定建設(shè)工程各種風(fēng)險因素和風(fēng)險事件發(fā)生的概率大小或概率分布，及其發(fā)生后對建設(shè)工程目標(biāo)影響的嚴(yán)重程度或損失嚴(yán)重程度。 保證目標(biāo)規(guī)劃的合理性和計劃的可行性 建設(shè)工程數(shù)據(jù)庫中的數(shù)據(jù)都是歷史數(shù)據(jù)，是包含了各種風(fēng)險作用于建設(shè)工程實施全過程的實際結(jié)果。但是，建設(shè)工程數(shù)據(jù)庫中通常沒有具體反映工程風(fēng)險的信息，也就是說，建設(shè)工程數(shù)據(jù)庫只能反映各種風(fēng)險綜合作用的后果，而不能反映各種風(fēng)險各自作用的后果。由于建設(shè)工程風(fēng)險的個別性，只有對特定建設(shè)工程的風(fēng)險進行定量評價，才能工確反映各種風(fēng)險對建設(shè)工程目標(biāo)的不同影響，才能使目標(biāo)規(guī)劃的結(jié)果更合理、更可靠，使在此基礎(chǔ)上制定的計劃具有現(xiàn)實的可行性。 合理選擇風(fēng)險對策，形成最佳風(fēng)險對策組合 不同風(fēng)險對策的適用對象各不相同。風(fēng)險對策的適用性需從效果和代價兩個方面考慮。 風(fēng)險對策的效果表現(xiàn)在降低風(fēng)險發(fā)生概率和降低損失嚴(yán)重程度的幅度。 風(fēng)險對策一般都要付出一定的代價，如采取損失控制時的措施費，投保工程險時的保險費等，這些代價一般都可準(zhǔn)確地量度。 二、風(fēng)險量函數(shù) 在定量評價建設(shè)工程風(fēng)險時，首要工作是將各種風(fēng)險的發(fā)生概率及其潛在損失定量化。 風(fēng)險量： 是指各種風(fēng)險的量化結(jié)果，其數(shù)值大小取決于各種風(fēng)險的發(fā)生概率及潛在損失。 R = f(P,Q) R— 風(fēng)險量； P— 風(fēng)險的發(fā)生概率； Q— 潛在損失。 等風(fēng)險量曲線： 風(fēng)險量相同的風(fēng)險事件所形成的曲線，如圖 85所示。 不同等風(fēng)險量曲線所表示的風(fēng)險量大小與其坐標(biāo)原點的距離成正比，即距原點越近，風(fēng)險量越?。环粗?，則風(fēng)險量越大。因此， R1﹤R 2﹤R 3 q 潛在損失 p 風(fēng)險發(fā)生概率 R1 R2 R3 圖 85 等風(fēng)險量曲線 三、風(fēng)險損失的衡量 風(fēng)險損失的衡量就是定量確定風(fēng)險損失值的大小，建設(shè)工程風(fēng)險損失包括以下幾方面： 投資風(fēng)險 投資風(fēng)險導(dǎo)致的損失可以直接用貨幣形式來表現(xiàn)，即法規(guī)、價格、匯率和利率等的變化或資金使用安排不當(dāng)?shù)蕊L(fēng)險事件引起的實際投資超出計劃投資的數(shù)額。 進度風(fēng)險 進度風(fēng)險導(dǎo)致的損失由以下部分組成： (1)貨幣的時間價值。進度風(fēng)險的發(fā)生可能會對現(xiàn)金流動造成影響，在利率的作用下，引起經(jīng)濟損失。