商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論課件(ppt54頁)(編輯修改稿)
2025-02-10 20:32 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 求，以向外借款的方式也能夠保持銀行資金的流動性。 評價 : 變被動的存款觀念為主動的借款觀念，為銀行找到了保持流動性的新方法。 變單一資產(chǎn)調(diào)整為資產(chǎn)負債雙向調(diào)整，減少銀行持有的高流動性資產(chǎn)，最大限度地將資產(chǎn)投入到高盈利的貸款中去。 商業(yè)銀行根據(jù)資產(chǎn)的需要調(diào)整和組織負債，讓負債適應和支持資產(chǎn)，也為銀行擴大業(yè)務范圍和規(guī)模提供了條件。 缺陷： 建立在對吸收資金保有信心，并能如愿以償?shù)幕A上，一定程度上帶有主觀色彩。 通過借款融資保持銀行的流動性，不僅提高了銀行的融資成本，而且不利于銀行穩(wěn)健經(jīng)營。 資產(chǎn)負債綜合管理理論 70年代后期，金融創(chuàng)新不斷，市場利率大幅上升，使得負債管理理論的缺陷越來越明顯地暴露出來，單純的負債管理已經(jīng)不能滿足銀行經(jīng)營管理的需要。 西方各國金融自由化浪潮的涌現(xiàn)，商業(yè)銀行在金融市場上主動融資的權力增加，吸收存款的壓力減少。 這一切使商業(yè)銀行由單純的負債管理轉向資產(chǎn)負債綜合管理。 主要內(nèi)容： 1. 流動性。要求從資產(chǎn)和負債兩個方面預測流動性，同時尋找滿足流動性需要的途徑。 2. 風險性。明確規(guī)定自有資本比例，以資產(chǎn)收益率和資本收益率作為考察銀行收益性的主要評估標準。 3. 對稱性。通過調(diào)整各類資產(chǎn)和負債的搭配，使規(guī)模、結構、償還期限相互對稱和統(tǒng)一平衡，保持一定的對稱關系。 這種對稱是一種原則和方向上的對稱，而不是要求銀行資產(chǎn)與負債逐筆對應。 ?評價： 總結了資產(chǎn)管理和負債管理的優(yōu)缺點，通過資產(chǎn)與負債結構的全面調(diào)整，實現(xiàn)商業(yè)銀行流動性、安全性和盈利性管理目標的均衡發(fā)展。 為銀行乃至整個金融業(yè)帶來了穩(wěn)定和發(fā)展，對完善和推動商業(yè)銀行的現(xiàn)代化管理具有積極的意義。 資產(chǎn)管理方法 資產(chǎn)管理方法的理論依據(jù)是資產(chǎn)管理理論，它主要包括資金總庫法、資金分配法與線形規(guī)劃法。 資金總庫法，又稱資金匯集法，或者資金集中法。這一方法的基本操作程序是：由銀行將來自各種渠道的資金集中起來，形成一個“資金池”或稱作資金總庫，將“資金池”中的資金視為同質(zhì)的單一來源，然后將其按照資產(chǎn)流動性的大小進行梯次分配。 資金總庫法的基本思路如圖 2— 1所示： 資金來源 資金運用 活期存款 一級儲備 儲蓄存款 按優(yōu)先次序 二級儲備 定期存款 資金池 各類貸款 借入資金 其他證券 股 本 固定資產(chǎn) 資金總庫法具體步驟 1）一級儲備 ? 一級儲備包括庫存現(xiàn)金、在中央銀行存款、同業(yè)存款及托收中的現(xiàn)金等方面。 ? 一級儲備主要用來滿足法定存款準備金需求、日常營業(yè)付款和支票清算需求，以及意外提存和意外貸款的需求等。 ? 但一級儲備的盈利性差，銀行應盡量將一級儲備數(shù)額壓縮到最小限度之內(nèi)。 2）二級儲備 ? 二級儲備由短期公開債券組成，主要包括短期國庫券、地方政府債券、金融債券安全性較高、流動性和市場性較強的證券。 ? 二級儲備主要用來滿足可兌現(xiàn)的現(xiàn)金需求和其他現(xiàn)金需求（如未預料到的存款提取和貸
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