商業(yè)銀行利率風險管理教材(編輯修改稿)
2025-02-08 23:38 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 ? 流動性資產(chǎn)主要包括：現(xiàn)金，超額準備金，可在二級市場隨時拋售的國債、債券、票據(jù)和其他證券類資產(chǎn)，其他短期內(nèi)可變現(xiàn)的資產(chǎn)。 ? 負債的流動性 ——商業(yè)銀行能夠以最合理的成本、最短的時間獲取現(xiàn)金的能力。 ? 流動性負債主要包括：活期存款、短期內(nèi)到期的同業(yè)借款、中央銀行借款、發(fā)行的票據(jù)和短期債券、其他短期內(nèi)應支付的負債。 ? 流動性風險的內(nèi)涵 ? 狹義的流動性風險 ——商業(yè)銀行沒有足夠的現(xiàn)金滿足客戶的提款需求而產(chǎn)生的支付風險。 ? 流動性風險產(chǎn)生的原因 : ?—— 未來的資金需求和資金來源的不確定性 ?—— 銀行保持的現(xiàn)金資產(chǎn)過低； ?——“短存長貸”結(jié)構(gòu)性矛盾突出。 二、流動性風險的衡量 ? 流動性缺口分析 ? 流動性缺口 =流動性 供給 流動性需求 ? 如果該缺口 小于 0，說明在一定時期內(nèi)銀行 存在流動性短缺， 資金供給不能滿足資金需求，銀行必須通過主動 “負債 ”填補缺口。 ? ? 流動性負缺口 ? 流動性風險的衡量指標 ?（ 1）流動性比例 ? 流動性比例 =流動性資產(chǎn) /流動性負債 ? 我國商業(yè)銀行法規(guī)定： 一個月的流動性比例 ＞ 25% ?（ 2）貸存比 ? 該指標反映銀行的主要負債與資產(chǎn)是否匹配 ? 貸存比 = 貸款余額 / 存款余額 ? 我國商業(yè)銀行法規(guī)定： 該比率 ≤75% ?（ 3）備付金率 ? 反映商業(yè)銀行保持超額準備金的自我控制能力 ? 備付金率 = 備付金 / 存款總額 ? 備付金 =庫存現(xiàn)金 +部分超額準備金 ? 合理的范圍： 5%～ 7% ?（ 4）拆借資金比率 ? 拆入資金比例 =拆入資金 /各項存款 ? 我國監(jiān)管規(guī)定： 該比率 ≤4% ?拆出資金比率 =拆出資金 / 各項存款 ?我國監(jiān)管規(guī)定： 該比率 ≤8% ?（ 5）凈穩(wěn)定資金比率（ Net Steady Finance Ratio） ? 《 巴塞爾協(xié)議 Ⅲ 》 規(guī)定，凈穩(wěn)定資金比率 ＞ 100% ? 凈穩(wěn)定資金比率 = 一年可用的穩(wěn)定資金 /一年業(yè) ? 務所需的穩(wěn)定資金 ?（ 6）流動性覆蓋率 （ Liqudity Covered Ratio） ? 《巴塞爾協(xié)議 Ⅲ 》規(guī)定，流動性覆蓋率 ＞ 100% ? 流動性覆蓋率 = 優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)儲備 /未來 30 ? 日的資金凈流出量 ?（ 7）核心存款比率 ? 核心存款比例 =核心存款 /總資產(chǎn) ? 核心存款是指較穩(wěn)定、對利率變化不敏感的存款，季節(jié)變化和經(jīng)濟環(huán)境對其影響也較小。 ? 該比率高的商業(yè)銀行流動性相對較好。 ? 流動性指數(shù) ? 流動性指數(shù)最早由美聯(lián)儲的 Jim Pierce 編制。指相對于正常市場情況下的市場公允價值，金融機構(gòu)突然出售資產(chǎn)，可能面臨多大的潛在損失。 ? 流動性指數(shù)表示為 : ? ? ? I 表示流動性指數(shù)，下標 i 代表資產(chǎn)種類（共 N 種）， Pi 代表資產(chǎn) i 急速變現(xiàn)的價格， Pi* 代表資產(chǎn) i 正常變現(xiàn)的價格， wi 代表資產(chǎn) i 在總資產(chǎn)中的比重。 ? 資產(chǎn)流動性越高，那么 Pi， Pi *的差異越小， Pi /
教學課件相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1