陳玉娜支票業(yè)務(wù)操作(編輯修改稿)
2025-02-06 08:43 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 單匹配。 相關(guān)登記： 《單位大額現(xiàn)金支取登記備案臺(tái)賬》（支取二十萬(wàn)元以上）。 ? 6. 圖例 ? 三、支票轉(zhuǎn)帳 相關(guān)知識(shí)鏈接 在辦理轉(zhuǎn)賬支票業(yè)務(wù)時(shí)，會(huì)涉及正存支票和倒存支票的概念，介紹如下： 支票倒存 是指由付款單位或者個(gè)人，根據(jù)需要開(kāi)具轉(zhuǎn)賬支票，在自己的開(kāi)戶銀行以填寫進(jìn)賬單的形式將支票款項(xiàng)劃撥到收款人賬戶的一種支付方式。倒存的支票，不需要收款人在支票上進(jìn)行背書。 ? 支票正存 是指由付款單位或者個(gè)人，根據(jù)需要開(kāi)具轉(zhuǎn)賬支票，并將支票交給收款人，收款人在收款人的開(kāi)戶銀行以填寫進(jìn)賬單的形式，連同轉(zhuǎn)賬支票一并交予收款人的開(kāi)戶銀行，進(jìn)行委托收款。收款人開(kāi)戶銀行通過(guò)同城票據(jù)交換的方式，將此支票交予出票人的開(kāi)戶銀行，出票人的開(kāi)戶銀行在對(duì)支票審核無(wú)誤后，將支票款項(xiàng)劃撥至收款人賬戶。正存的支票，收款人必須在支票上進(jìn)行背書簽章（企業(yè)為企業(yè)財(cái)務(wù)章及法人章，個(gè)人為人名章）。同時(shí)，收款人開(kāi)戶銀行需在支票背面加蓋“ ****銀行委托收款” 字樣。經(jīng)辦柜員審核進(jìn)賬單無(wú)誤后，進(jìn)賬單第一聯(lián)加蓋“收妥抵用”章，做客戶回單，進(jìn)賬單第二、三聯(lián)連同支票加蓋“收妥抵用”章通過(guò)同城票據(jù)交換的方式，將此支票交予出票人的開(kāi)戶銀行。 ? 相關(guān)業(yè)務(wù)操作 前期準(zhǔn)備： ? 支票是否為統(tǒng)一規(guī)定印制的憑證，支票是否真實(shí)，提示付款期限是否超過(guò)； ? 支票填明的持票人是否在本行開(kāi)戶，持票人的名稱是否為該持票人，與進(jìn)賬單上的名稱是否一致； ? 出票人賬戶是否有足夠支付的款項(xiàng)； ? 出票人的簽章是否符合規(guī)定，與銀行預(yù)留的印鑒是否一致，使用支付密碼的，其密碼是否正確； ? 支票的大小寫金額是否一致，與進(jìn)賬單的金額是否相符； ? ? 支票必須記載的事項(xiàng)是否齊全，出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，其他記載事項(xiàng)的更改是否由原記載人簽章證明； ? 背書轉(zhuǎn)讓的支票是否按規(guī)定的范圍轉(zhuǎn)讓，其背書是否連續(xù)，簽章是否符合規(guī)定，背書使用粘單的是否按規(guī)定在粘接處簽章； ? 持票人是否在支票的背面作委托收款背書。 ? 轉(zhuǎn)賬支票的出票日期必須使用大寫中文，為防止票據(jù)的變?cè)臁? ? 轉(zhuǎn)賬支票實(shí)行審批機(jī)制，具體執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)由各分支機(jī)構(gòu)根據(jù)實(shí)際情況自行制定。 ? 審核一式三聯(lián)的進(jìn)賬單是否復(fù)寫清晰、日期為當(dāng)天、岀票人與收款人相關(guān)信息正確、大寫頂格且書寫規(guī)范、小寫前有人民幣符號(hào)、大小寫一致。 ? 系統(tǒng)操作 A、收付款人同為包商銀行帳戶（同城） a、收付款人均為包商銀行同一網(wǎng)點(diǎn)賬戶時(shí)，需通過(guò) 票據(jù)業(yè)務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理。 操作路徑：票據(jù)業(yè)務(wù) —— 支票業(yè)務(wù) —— 支票業(yè)務(wù)輸入 —— 支票轉(zhuǎn)賬 輸入 1輸 70 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 傳票處理： ? 轉(zhuǎn)賬支票： ? 蓋“轉(zhuǎn)訖”“經(jīng)辦人名章”“復(fù)核人名章”，寫會(huì)計(jì)分錄： 借 2023（企業(yè)） 貸 20230801（存折） /20230901(卡） /2023(企業(yè) ) 支票依據(jù)借方科目和科目日結(jié)單匹配。 ? 進(jìn)賬單： ? a、第一聯(lián)：蓋“轉(zhuǎn)訖”，客戶回單。 ? b、第二聯(lián)：蓋“轉(zhuǎn)訖”“經(jīng)辦人名章”“復(fù)核人名章”，寫會(huì)計(jì)分錄，分錄和轉(zhuǎn)賬支票的分錄相同，依據(jù)貸方科目和科目日結(jié)單匹配；當(dāng)收款人是個(gè)人客戶時(shí)，系統(tǒng)會(huì)打印出存款憑條，存款憑條蓋“轉(zhuǎn)訖”“經(jīng)辦人名章”“復(fù)核人名章”，會(huì)計(jì)分錄與轉(zhuǎn)賬支票相同，依據(jù)貸方科目和科目日結(jié)單匹配，此時(shí)，進(jìn)賬單需再加蓋“附件”（做存款憑條附件）。 ? c、第三聯(lián)：蓋“轉(zhuǎn)訖”“附件”（做轉(zhuǎn)賬支票的附件）。 ? 相關(guān)登記：無(wú)。 ? b、收款人開(kāi)戶銀行為包商銀行非本網(wǎng)點(diǎn)賬戶，需通過(guò) 系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)賬 進(jìn)行業(yè)務(wù)處理 ? 操作路徑：系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn) ——
法律信息相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1