天山創(chuàng)造以成本優(yōu)勢為核心的快速增長(項目中期報告2)(編輯修改稿)
2025-02-05 13:45 本頁面
【文章內容簡介】 可以通過自行開采或者外包的形勢進行開采? 選擇現(xiàn)在經營狀況較好的煤礦 ,買斷其開采執(zhí)照? 以自行管理或外包的形式持續(xù)開采? 與現(xiàn)有煤礦建立戰(zhàn)略聯(lián)盟，以合同性質確定長期供貨關系，獲取優(yōu)惠供應價格優(yōu)勢 ? 可以迅速占領新發(fā)現(xiàn)的有戰(zhàn)略意義的煤礦? 在市場需求旺盛時保證供應? 以成本價獲得煤資源? 沒有資產關系，沒有現(xiàn)金壓力? 使用年合同或長期合同的模式可以獲得低于市場的價格劣勢 ? 執(zhí)照和生產許可證申請較為困難? 如果采用機采的模式 ,初期需要大量固定投資 :– 對現(xiàn)金流壓力大– 煤價未必低于市價? 如果采用粗放開采的模式 :– 浪費資源– 對保證安全的要求較高? 買斷經營權對現(xiàn)金流造成壓力? 機采煤礦成本高，粗放開采安全沒有保證? 關系松散，對供應商控制力度弱供應商有可能在旺季時要求解除聯(lián)盟關系或提價? 每年需要進行價格談判，談判成本較前兩種模式高不同的煤礦整合方式要求不同的管理方式關系 管理方法 組織方案中接口取得開采權 ? 建立在產權基礎上的總部和業(yè)務單元之間的關系? 若開采外包，可以由物質采購部直接管理? 若自采，礦長向主管生產的副總裁或當?shù)乩麧欀行牡目偨浝韰R報? 烏昌地區(qū)之外，無論方案 A、 B、 C， 礦長向當?shù)乩麧欀行目偅ǜ保┙浝韰R報? 烏昌地區(qū)，? 方案 A： 礦長向烏昌利潤中心總（副）經理匯報? 方案 B： 礦長向主管生產的副總裁匯報? 方案 C： 礦長向天山或屯河的總（副）經理匯報買斷現(xiàn)有煤礦建立戰(zhàn)略聯(lián)盟 ? 戰(zhàn)略伙伴關系? 合同買賣關系? 由物資采購科管理聯(lián)盟關系和價格? 由下屬分廠的物資科負責具體交易? 無論方案 A、 B、 C， 用同一方式管理? 整合煤礦資源的主要目的是減省成本，而不是作為一個新的利潤增長點，煤礦基本上是一個成本中心? 對于水泥行業(yè)來說，煤礦業(yè)是相對獨立的一個行業(yè)。因此，從長期來看，有可能將煤礦作為一個獨立的業(yè)務單元類似于對煤礦的整合方式，不同的石灰石礦整合方式也需用不同的管理方式關系 管理方法 組織方案中接口取得開采權 ? 建立在產權基礎上的總部或當?shù)乩麧欀行暮蜆I(yè)務單元之間的關系? 若開采外包，可以由物質采購部直接管理? 若自采，礦長向主管生產的副總裁或當?shù)乩麧欀行牡目偨浝韰R報? 烏昌地區(qū)之外，無論方案 A、 B、 C， 礦長向當?shù)乩麧欀行目偅ǜ保┙浝韰R報? 烏昌地區(qū)，–方案 A： 礦長向烏昌利潤中心總（副）經理匯報–方案 B： 礦長向主管生產的副總裁匯報–方案 C： 礦長向天山或屯河的總（副）經理匯報買斷現(xiàn)有石灰石礦建立戰(zhàn)略聯(lián)盟 ? 戰(zhàn)略伙伴關系? 合同買賣關系? 由物資采購部管理聯(lián)盟關系和價格? 由下屬分廠的物資科負責具體交易? 無論方案 A、 B、 C， 用同一方式管理? 石灰石是水泥生產過程中最主要的原材料。天山股份向上游整合石灰石資源的主要目的是減省成本，而不是作為一個新的利潤增長點。石灰石礦應當一直作為一個成本中心為適應天山未來的高速成長，需要采取可以獨立運作的業(yè)務單元結構公司董事長兼 CEO企業(yè)管理部財務部人力資源部技術中心物資采購部市場營銷部其他業(yè)務總裁及副總裁審計部總裁辦公室上海 其他北京新疆 青海 廣東 其他上海新疆 北京水泥業(yè)務 混凝土業(yè)務戰(zhàn)略規(guī)劃部事業(yè)部事業(yè)部天山股份 2023年滿足業(yè)務發(fā)展的組織結構 示意銷售公司石灰石礦 煤礦水泥廠 業(yè)務單元業(yè)務單元事業(yè)部為利潤中心? 在發(fā)展戰(zhàn)略、投資項目、高級管理人員任命和資金方面受公司總部管理? 總部在營銷策略、人員培訓和生產技術方面對事業(yè)部提供支持? 總部通過審計部對事業(yè)部經營管理進行監(jiān)控以區(qū)域為單元的事業(yè)部，應充分體現(xiàn)戰(zhàn)略的要求 示意礦山財務科企管科物資科水泥生產廠某地區(qū)水泥事業(yè)部熟料生產廠銷售公司總經辦未來事業(yè)部結構成本中心? 以石灰石資源決定熟料生產基地的地理位置? 以市場決定水泥生產基地的地理位置? 對自有開采權礦山的管理盡管各方案都可以滿足未來快速成長戰(zhàn)略的需要，但適應性略有不同適應性比較（以水泥為例）方案 A? 對新公司的加入適應性最強，體現(xiàn)在：? 若新公司屬于已有利潤中心區(qū)域，新公司納入該利潤中心，對總部高管層和職能部門工作量無大影響，可同時在各地區(qū)發(fā)展新公司方案 B? 對新公司的加入適應性比方案 A要弱，體現(xiàn)在：? 在烏昌地區(qū)之外，情況與方案 A相同? 在烏昌地區(qū)，新公司的加入直接增加總部高管層的工作量，將影響總體發(fā)展速度方案 C? 對新公司的加入適應性與方案 B類似，體現(xiàn)在：? 在烏昌地區(qū)之外，情況與方案 A、 B相同? 在烏昌地區(qū)，新公司也成為獨立利潤中心，對總部的協(xié)調能力要求更高在低成本運作方面，低成本在組織結構上的體現(xiàn)源于業(yè)務單元內部管理改革和全面整合所實現(xiàn)的經濟效益改進措施 實現(xiàn)效益總額 （人民幣萬元） 方案 A 方案 B 方案 C運營降低煤耗 36 ? ? ?降低電耗 133 ? ? ?提高運轉率 348 ? ? ?熟料配比 244 ? ? ?客戶 /品種優(yōu)化 113 ? ? ?旺季價格調整 300 ? ? ?共同客戶統(tǒng)一價格 345 ? ? ?降低財務費用 82 ? ? ?原材料采購 450 ? ? ?備品配件采購 709 ? ? ?原物料運輸 785 ? ? ?水泥成品運輸 673 ? ? ?組織人員精簡 267 ? ? ?降低銷售費用 67 ? ? ?注 : （ 1）效益總額包括整合及非整合效益 （ 2）由于采購費用占總成本比例極低 (低于 %)，在計算組織整合帶來的效益時忽略不計?全部實現(xiàn)效益 ? 部分實現(xiàn)效益 ?無法實現(xiàn)效益 由于整合程度的不同，三個方案最終所能實現(xiàn)的內部效益不同采購制造物流銷售人員 （ 1）費用效益改進領域對稅前收益 (EBT)的總體影響 (增加 )
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