國際結算雙語課件第八章_貿易融資(編輯修改稿)
2025-02-01 13:53 本頁面
【文章內容簡介】 方預付形式出口賣方信貸 出口地銀行對出口商提供中長期優(yōu)惠信貸，以支持出口商以延期付款方式銷售貨物 .出口買方信貸 出口地銀行直接向國外進口商或進口商銀行提供信貸優(yōu)惠用來進口本國資本貨物的出口（約束性貸款tied loan)?；旌闲刨J (TiedAid Credit) 又稱掛鉤援助貸款，是指買方信貸和賣方信貸與政府對外援助貸款或贈款相結合，而對外發(fā)放的一種貸款形式?；旌腺J款的出口信貸由本國的出口機構或商業(yè)銀行提供，援助資金完全由政府出資，利率低、期限長，條件優(yōu)惠，近年來發(fā)展很快，有利于促進出口。 （ 1）一個協議式的混合貸款 ,是指對一個項目的融資 ,將一定比例的政府貸款或贈款，和一定比例的買方信貸或賣方信貸混合成一個協議的貸款方式。在該協議中 ,根據二者所占的比例，計算出一個混合利率、費率和貸款期限。 （ 2）兩個協議式的混合貸款 ,是指對一個項目的融資 ,同時提供一定比例的政府貸款或贈款 ,和一定比例的買方信貸或賣方信貸的貸款方式 ,對政府貸款或贈款、買方貸款或賣方貸款分別簽署貸款協議，各自規(guī)定不同利率、費率和貸款期限。 買方信貸的優(yōu)勢（與賣方信貸相比）對出口商： 避免了自己籌資的麻煩；規(guī)避了匯率風險；及時收回出口貨款，改善資產負債表對進口商： 清楚的了解融資成本和交易商品的真實貨價對出口地貸款銀行： 貸款經進口方銀行或經其擔保，風險較??；為本國資金尋找到國外應用的出路Export financingPacking loan Export bill purchaseDiscounting Discount against Export Commercial InvoiceImport financingCredit lineInward bills advance Delivery against bank guarantee Trust receipt 167。 匯出匯款項下融資Shortterm trade financing打包貸款 (Packing Loan)exporter use the credit as a collateral to apply for a loan, and the funds will be only used for preparing the goods under the credit. 指出口地銀行為支持出口商按期履行合同、出運交貨，向收到合格信用證的出口商提供的（以信用證正本作為還款憑證和抵押品）用于采購、生產和裝運信用證項下貨物的專項貸款。是一種裝船前短期融資，使出口商在自有資金不足的情況下仍然可以辦理采購、備料、加工，順利開展貿易。融資比例不超過 90％，還款來源為信用證下收匯款，貸款期限原則上不超過 360天。 貸款利息＝信用證金額 融資比例（ 70％－ 90％ )融資年利率 打包天數 /360。貸款幣種可為人民幣或外匯（貸款利率低）。 人民幣貸款的基準利率為年率 ％，而同期美元貸款利率僅為 %,外匯管理規(guī)定允許打包貸款結匯成人民幣使用。 舉例說明： 某企業(yè)要使用等值 100萬美元的人民幣資金購買所需原材料，可要求銀行給予外匯貸款，也可用人民幣打包貸款。假定期限為 90天，美元匯率為 = 若企業(yè)使用外匯打包，付出的利息為：100萬美元 % 90 天 /360=，折成人民幣： ＝ 若用人民幣貸款，需支付的利息為：100萬美元 % 90 天 /360＝ 貸款流程及注意事項 注意事項申請辦理打包貸款時向銀行提交： ； 銷售合同和國內采購合同；； 用證；需與銀行簽訂正式的《借款合同（打包貸款）》；憑以放款的信用證以融資銀行為通知行，且融資銀行可以議付、付款；信用證中最好不含有出口商無法履行的 “ 軟條款 ” ；申請打包貸款后，信用證正本須留存于融資銀行；裝運貨物并取得信用證下單據后，及時向銀行進行交單。出口押匯 (Export Bill Purchase) 在出口商發(fā)出貨物并交來信用證或合同要求的單據后，銀行應出口商要求向其提供的以出口單據為抵押的在途資金融通 ,是應用最廣泛的出口貿易融資。 辦理出口押匯的范圍包括：信用證下出口押匯和跟單托收下出口押匯；外幣出口押匯和人民幣出口押匯。融資比例通常為 100％，但銀行預扣押匯利息后將余額貸給受益人（押匯利息＝本金 融資年利率 押匯天數 /360，押匯天數為預計收匯天數加5－ 7天）。押匯流程及注意事項1. 與銀行簽定正式的出口押匯總協議； 2. 向銀行（通常為通知行或議付行）提出正式的出口押匯申請書；3. 信用證項下的押匯申請人應為信用證的受益人；4. 限制其他銀行議付的信用證無法辦理出口押匯；5. 申請信用證下出口押匯，應盡量提交單證相符的出口單據 。6. 避免以下情況： 單據； ； c.轉讓信用證； ； 。7. 遠期信用證項下押匯，須有開證行的承兌或
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