【文章內(nèi)容簡介】 。 1) 商業(yè)發(fā)票 (Commercial Invoice)。 商業(yè)發(fā)票簡稱發(fā)票 ,是出口方向進(jìn)口方開立的售貨證明 , 是貿(mào)易結(jié)算中不可缺少的單據(jù) 。 2) 運輸單據(jù) (Transport Documents)。 常用的運輸?shù)膯螕?jù)有： ? (1)提單 (Bill of Loading) ? (2)鐵路運單 (Railway bill of loading ) ? (3)航運單據(jù) (Airway Bill) 3) 保險單據(jù) (Insurance Document)。 指貨主為減少或轉(zhuǎn)嫁因國際運輸中各種事故所造成的風(fēng)險損失而向保險公司投保所取得的一種保險單據(jù) 。 ? 附屬單據(jù)是指進(jìn)口方為符合進(jìn)口地政府法令的規(guī)定和其它需要出口方提供的特殊單據(jù) 。 ? 包括國家所需要的單據(jù)和附屬于商業(yè)發(fā)票的單據(jù)兩種 。 ? 1) 特定國家所需要的單據(jù) : ? (1)領(lǐng)事發(fā)票 ? (2)海關(guān)發(fā)票 ? 2) 附屬于商業(yè)發(fā)票的單據(jù) : ? (1)裝箱單和重量單 ? (2)公證報告 ? (3)產(chǎn)地證 ? (4)廠商發(fā)票 國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理 ? 貿(mào)易融資： ? 指直接與進(jìn)出口業(yè)務(wù)有關(guān)的資金融通 ,又稱進(jìn)出口融資 。貿(mào)易融資可分為企業(yè)間的商業(yè)性資金融通和銀行對進(jìn)出口商提供的貿(mào)易信用 ,我們這里所要研究的是后者 。 ? 貿(mào)易融資是商業(yè)銀行國際信貸業(yè)務(wù)活動的重要內(nèi)容 ,是商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)中的資產(chǎn)業(yè)務(wù) 。 銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的類型 ? 商業(yè)銀行貿(mào)易融資按不同性質(zhì)可化分為許多種類 。 ? 按融資期限的長短劃分： ? 1年以下的稱為短期貿(mào)易融資 ? 1年以上 7年以下稱之為中期貿(mào)易融資 ? 7年以上稱為長期貿(mào)易融資； ? 按貿(mào)易融資的時間劃分： ? 可分為出口前融資 ? 裝船后融資； ? 按融資幣別劃分可分為： ? 本幣貿(mào)易融資 ? 外幣貿(mào)易融資等 ? 短期國際貿(mào)易融資是由商業(yè)銀行提供的期限在一年以內(nèi)的貿(mào)易融資 。 ? 具體可分為下列幾種形式 : 1) 進(jìn)出口押匯融資：屬于短期國際貿(mào)易融資 。 ? 具體又可分為進(jìn)口押匯和出口押匯兩種 : ? 進(jìn)口押匯 (Inward Documentary Bills)：是指進(jìn)出口雙方簽訂商品買賣合同后 ,進(jìn)口方請求進(jìn)口地某個銀行 (一般為自已的往來開戶行 )向出口方開立保證文件 ,大多為信用證 ， 然后 ,開證行將此文件寄送給出口商 ,出口商見證后 ,將貨物發(fā)運給進(jìn)口商 。 ? 出口押匯 (Outward Documentaly Bills)： ?是指出口商根據(jù)買賣合同的規(guī)定向進(jìn)口商發(fā)出貨物后 ,取得了各種單據(jù) ,同時 ,根據(jù)有關(guān)條款 ,開出以進(jìn)口商為付款人的匯票。為提前收回貨款 ,出口商將匯票連同有關(guān)貨運單據(jù) ,在委托本國代理銀行代收貨款時 ,請求銀行將該項出口匯票及有關(guān)單據(jù)先予承購。如果該銀行對匯票及單據(jù)進(jìn)行審查后 ,認(rèn)為符合規(guī)定 ,則予以承購 ,收下匯票和單據(jù) ,將匯票票款扣除利息后去付給出口商。 2）打包放款 (Packing Loan) ? 打包放款是出口地銀行向出口商提供的一種短期性資金融通。 ? 它是指出口商在收到國外開來的信用證后 ,為了收購出口貨物 ,并把貨物包裝運到出口港 ,需向銀行申請的一種貸款。 ? 主要用于出口商采購原料 ,貨物 ,支付人工勞務(wù)費或繳付定貨款項等資金需要。以買方所開信用證為抵押而發(fā)放的打包放款 ,實質(zhì)上是一種無抵押信用放款 ,銀行必須十分謹(jǐn)慎地辦理該項業(yè)務(wù)。打包放款融資額度通常不超過信用證額度的 90%。 3） 票據(jù)承兌融資 （ Bills Accepting） ： ? 票據(jù)承兌融資也是商業(yè)銀行進(jìn)行貿(mào)易融資的一種重要形式 。 指進(jìn)出口商通過票據(jù)的承兌取得銀行資金的融通 。 I. 進(jìn)口商采用票據(jù)承兌融資的方法： II. 出口商采用票據(jù)承兌融資的方法： ? 中長期國際貿(mào)易融資主要指出口信貸和進(jìn)口信貸 。 1) 出口信貸 (Export Credit)： ? 出口信貸是商業(yè)銀行在政府的鼓勵和支持下 ,為促進(jìn)本國商品出口而向進(jìn)出口貿(mào)易的買方或賣方提供的一種資金融通 。 出口信貸大多用于大型成套設(shè)備的出口 ,屬于中長期信貸 。 ? 主要包括兩種形式 ,即賣方信貸和買方信貸 。 (1)賣方信貸 (Supplier‘ s or Seller’ s Credit)： ? 所謂賣方信貸是指出口國銀行向本國出口商提供的貸款。 ? 其具體做法是 :出口商與進(jìn)口商簽訂購銷合同 ,允許進(jìn)口商延期支付貨款 ,但與此同時出口商可能因貨款未能回流而影響生產(chǎn)的正常進(jìn)行。為避免該種情況的發(fā)生 ,商業(yè)銀行向出口商提供貸款 ,以解決其資金需求。因在此之前 ,出口商已經(jīng)收到進(jìn)口商預(yù)先交納進(jìn)口商品總值 15%左右的訂金 ,所以 ,銀行向出口商提供的貸款一般不能超過出口商品總值 85%。進(jìn)口商在設(shè)備進(jìn)口并投入生產(chǎn)運行后 ,陸續(xù)向出口商償還貨款 ,出口商以此清償銀行所提供的貸款。 (2)買方信貸 (Buyer‘ Credit)： ? 買方信貸是出口國銀行向進(jìn)口商或進(jìn)口方銀行所提供的一種貸款。 ? 其具體做法是 :出口商與進(jìn)口商簽訂合同 ,規(guī)定進(jìn)口商見貨立即支付貨款 ,但進(jìn)口商可能沒有足夠資金 ,為保證出口產(chǎn)品能得以順利實現(xiàn)銷售 ,出口商所在國銀行可以向進(jìn)口商提供貸款 ,進(jìn)口商用該項貸款支付貨款。為安全起見 ,出口商所在國銀行有時并不把貸款直接提供給進(jìn)口商 ,而是首先提供給進(jìn)口商所在國的銀行 ,然后由該銀行將款項貸放給進(jìn)口商 ,進(jìn)口商再用貸款支付貨款。 2） 進(jìn)口信貸 (Import Credit)： ? 進(jìn)口信貸是指商業(yè)銀行發(fā)放由國外銀行對本國進(jìn)口商提供的專門用于進(jìn)口國外技術(shù)設(shè)備或產(chǎn)品的中長期放款 ,亦即進(jìn)口買方信貸 。 ? 中國銀行開辦的進(jìn)口買方信貸在具體操作上可分成兩種形式 : I. 一種是由出口方國家的銀行向中國銀行提供一項總的貸款額度 ,簽訂一項總的信貸協(xié)議 。 II. 另一種形式是不需要簽訂總的信貸協(xié)議 ,而是在簽訂進(jìn)口商務(wù)合同時 ,由出口國銀行與中國銀行簽訂相應(yīng)的信貸協(xié)議 ,明確進(jìn)口商品的貸款由中國銀行從出口國銀行提供的貸款中去付 ,貸款到期由中國銀行負(fù)責(zé)償還 。 銀行國際貿(mào)易融資策略 ? 國際商業(yè)銀行信貸一般采取兩種不同的利率標(biāo)準(zhǔn) ,一種是固定利率 ,另一種是浮動利率。 ? 固定利率指借貸雙方商定的利率一經(jīng)確定則再不更改 ,不論國際金融市場利率走向發(fā)生什么樣的變化 ,直到貸款清償為止 ,都按商定利率計息。 ? 浮動利率即利率隨國際金融市場利率變動而變動。 2．貨幣的選擇 ? 國際商業(yè)銀行信貸的借款貨幣都是可以自由兌換的貨幣 。借貸貨幣可以選用借款國的貨幣 ， 也可以選用貸款國貨幣或第三國貨幣 ， 也有采取以綜合貨幣單位計值 （ 如特別提款權(quán) 、 歐洲貨幣單位等 ） ， 以可兌換貨幣 （ 主要是美元 ）清算支付的 。 ? 至于借貸哪種貨幣，從借款國的角度考慮，借款貨幣應(yīng)該盡量多元化，即貨幣幣種多一些，這樣可以減少或避免匯價風(fēng)險。 3．保證條款的運用 ? 在國際貿(mào)易融資中 ， 各國商業(yè)銀行應(yīng)積極運用國際上通用的做法 、 慣例 ， 或國際公約來自覺維護(hù)自身利益 。 例如在出口買方信貸中 ， 銀行需在買方提供 15%以上訂金的情況下 ，才能提供其余貸款 。 ? 這些慣例和做法 ， 對于商業(yè)銀行從事國際性放款起到了重要的保證作用 。 除此之外 ， 作為從事國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行 ， 還應(yīng)該積極利用世界銀行 、 國際商會 、 國際貿(mào)易組織等制定和頒布的國際性公約和條例 ， 在支持和促進(jìn)國際貿(mào)易發(fā)展的同時 ， 通過法律手段 ， 加強對自身權(quán)益的保護(hù) 。 國際借貸業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理 國際銀行間的借貸 ? 商業(yè)銀行是從事貨幣借貸的部門 ,隨著國際貿(mào)易的不斷擴大 ,以及各國商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展 ,各國進(jìn)出口企業(yè)及銀行本身對外匯資金的需求量越來越大 。 在此情況下 ,如果各家銀行繼續(xù)單純沿用傳統(tǒng)的存款籌資方法來增加外匯供給 ,必然會削弱本國的進(jìn)出口能力及銀行融資能力 。 因此 ,有必要大力加強各國銀行間的國際金融合作 ,在互利互惠原則的基礎(chǔ)上 ,積極開展國際間的銀行借貸 ,加速資本在國際間的合理流動 。 1) 從借貸期限上劃分 ,可以分為短期借貸 ,中期借貸和長期借貸 。 一般短期為 1年以下 ,中期為 1年至 7年 ,長期為7年以上 。 2) 從參加銀行的數(shù)量上劃分 ,可以分為單邊銀行間放款和多邊銀行間放款 。 ? 單邊銀行間放款： 即借貸雙方各是一家銀行 ,一對一貸款 。 這種放款風(fēng)險相對大一些 ,如果借款行出現(xiàn)倒閉風(fēng)險 ,放款行則可能遭受較大損失 。 ? 多邊銀行間放款： 是指一家銀行同時接受幾家銀行的放款 ,類同聯(lián)合貸款和銀團(tuán)貸款 。