【文章內(nèi)容簡介】 籌集資金而支付的一切費用，即利息成本和營業(yè)成本之和可用資金成本也稱為銀行的資金轉(zhuǎn)移價格，指銀行可用資金所應(yīng)擔(dān)負(fù)的全部成本，相關(guān)成本指與商業(yè)銀行增加存款及其他資金來源有關(guān)，但未包括在以上四種成本之中的各14 / 39項開支3簡述負(fù)債成本的管理的原則。1）實行全方位的成本管理2）建立負(fù)債成本責(zé)任制3）確定“三總”制的商業(yè)銀行負(fù)債成本管理制度3分析我國商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)。（ 1） 各 項 存 款 對 商 業(yè) 銀 行 具 有 極 為 重 要 的 意 義 ， 2022 年 末 商 業(yè) 銀 行 資 金 來 源 中 八 成 以上 來 源 于 存 款 。 在 這 種 局 面 下 ， 商 業(yè) 銀 行 之 間 的 競 爭 其 實 在 某 種 意 義 上 說 是 存 款 的 競 爭 。只 有 爭 取 到 存 款 ， 才 能 維 持 資 產(chǎn) 的 運 營 。 （ 2） 我 國 商 業(yè) 銀 行 資 金 來 源 渠 道 較 為 單 一 ， 并 且 對存 款 存 在 過 度 依 賴 現(xiàn) 象 。 資 金 來 源 渠 道 的 單 一 使 得 商 業(yè) 銀 行 的 資 金 結(jié) 構(gòu) 無 法 實 現(xiàn) 多 元 化 ，不 利 于 商 業(yè) 銀 行 分 散 風(fēng) 險 提 高 抗 風(fēng) 險 能 力3分析我國商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)變化的特點。1）負(fù)債結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)多樣化趨勢2）銀行負(fù)債中的儲蓄存款增幅最大3）企業(yè)存款波動較大4）存款期限結(jié)構(gòu)由以“短”為主變?yōu)橐浴伴L”為主5）負(fù)債持有的市場份額不均衡3商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)由哪些構(gòu)成?其主要作用是什么？包括：庫存現(xiàn)金；在中央銀行存款；存放同業(yè)存款；在途資金作用：1）滿足法定存款準(zhǔn)備金的要求 2）保持清償力3）保持流動性 4）同業(yè)清算及同業(yè)支付3法定存款準(zhǔn)備金的最初目的與當(dāng)前目的有何不同？法定存款準(zhǔn)備金是按照法定準(zhǔn)備率向中央銀行繳存的存款準(zhǔn)備金。規(guī)定繳存存款準(zhǔn)備金的最初目的，是為了使銀行備有足夠的資金以應(yīng)付存款人的提取，避免因流動性不足而產(chǎn)生流動性危機，導(dǎo)致銀行破產(chǎn)。目前，存款準(zhǔn)備金已經(jīng)演變成為中央銀行調(diào)節(jié)信用的一種政策手段，在正常情況下一般不得動用。繳存法定比率的準(zhǔn)備金具有強制性。3基礎(chǔ)頭寸及可用頭寸各由哪些內(nèi)容構(gòu)成？基礎(chǔ)頭寸，是指商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金與在中央銀行的超額準(zhǔn)備金之和?？捎妙^寸，是指商業(yè)銀行可以動用的全部資金，它包括基礎(chǔ)頭寸和銀行存放同業(yè)的存款。商業(yè)銀行資金調(diào)度的意義是什么？都有哪些渠道？15 / 39（1）資金頭寸調(diào)度是銀行擴大業(yè)務(wù)、增強實力的基本手段。（2）資金頭寸調(diào)度是維護(hù)和提高銀行信譽的保證。（3）資金頭寸調(diào)度是避免和減少銀行經(jīng)營風(fēng)險的重要手段。（4）資金頭寸調(diào)度是商業(yè)銀行提高經(jīng)營效益的重要途徑。傳統(tǒng)資金頭寸來源有兩類：第一類是銀行投資的各種短期證券，在這些證券到期或出售后可以取得現(xiàn)金頭寸，該類資金頭寸來源通過資產(chǎn)管理取得；第二類為銀行通過各種途徑拆入的現(xiàn)金，此類頭寸來源通過負(fù)債管理取得。創(chuàng)新的資金來源，銀行新的資金頭寸來源渠道包括各種形式的期權(quán)、期貨、證券化貸款和證券化資產(chǎn)，以及充分利用資本市場籌措頭寸等。4商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則是什么？1）總量適度原則2）適時調(diào)節(jié)原則3）安全保障原則4影響商業(yè)銀行庫存現(xiàn)金需要量的因素有哪些？（1）現(xiàn)金收支規(guī)律（2）營業(yè)網(wǎng)點的多少（3）后勤保障的條件（5）商業(yè)銀行內(nèi)部管理（4）與中央銀行發(fā)行庫的距離、交通條件及發(fā)行庫的規(guī)定4法定存款準(zhǔn)備金如何計算？滯后準(zhǔn)備金計算法是根據(jù)前期存款負(fù)債的余額確定本期準(zhǔn)備金的需要量的方法。按照這種方法，銀行應(yīng)根據(jù)兩周前的 7 天作為基期，以基期的實際存款余額為基礎(chǔ)，計算準(zhǔn)備金持有周應(yīng)持有的準(zhǔn)備金的平均數(shù)。同步準(zhǔn)備金計算法是指以本期的存款余額為基礎(chǔ)計算本期的準(zhǔn)備金需要量 的方法。4影響商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金需要量的因素有哪些？銀行如何調(diào)節(jié)超額準(zhǔn)備金數(shù)量？① 存款波動② 貸款的發(fā)放與收回③ 其他因素對超額準(zhǔn)備金需要量的影響商業(yè)銀行在預(yù)測了超額準(zhǔn)備金需要量的基礎(chǔ)上，應(yīng)當(dāng)及時地進(jìn)行頭寸調(diào)度，以保證超額準(zhǔn)備金規(guī)模的適度性。當(dāng)未來的頭寸需要量較大，現(xiàn)有的超額準(zhǔn)備金不足以應(yīng)付需要時，16 / 39銀行就應(yīng)當(dāng)設(shè)法補足頭寸，增加超額準(zhǔn)備金；而當(dāng)未來頭寸需要量減少，現(xiàn)有超額準(zhǔn)備金剩余時，則應(yīng)及時地將多余的超額準(zhǔn)備金運用出去，尋求更好的盈利機會。4同業(yè)存款的目的是什么？測算同業(yè)存款需求量都有哪些影響因素？除了庫存現(xiàn)金和在中央銀行的存款外，大多數(shù)商業(yè)銀行還在其他金融機構(gòu)保持一定數(shù)量的活期存款，即同業(yè)存款。這是因為任何一家銀行，由于業(yè)務(wù)特點和人力、物力的限制，都不可能在其業(yè)務(wù)觸及的每一個地方都設(shè)立分支機構(gòu)，它在沒有分支機構(gòu)的地區(qū)的一些金融業(yè)務(wù)就需要委托當(dāng)?shù)氐你y行等金融機構(gòu)來代理。影響因素：（1）使用代理行的服務(wù)數(shù)量和項目（3）可投資余額的收益率（2）代理行的收費標(biāo)準(zhǔn)4商業(yè)銀行的貸款可劃分為哪幾類？商業(yè)銀行貸款按期限分類可分為活期貸款、定期貸款和透支三類。按銀行貸款的保障條件分類。銀行貸款可以分為信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。按貸款的用途分類：一是按照貸款對象的部門分類，分為工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、科技貸款和消費貸款；二是按照貸款的具體用途劃分，一般分為流動資金貸款和固定資金貸款。銀行貸款按照其償還方式不同，可以劃分為一次性償還和分期償還兩種方式。按照貸款的質(zhì)量和風(fēng)險程度劃分，銀行貸款可以分為正常貸款、關(guān)注貸款、次級貨款、可疑貸款和損失貸款五類。按銀行發(fā)放貸款的自主程度劃分，銀行貸款可以分為自營貸款、委托貸款和特定貸款三種。4制定貸款政策應(yīng)考慮哪些因素？1．有關(guān)法律、法規(guī)和國家的財政、貨幣政策2．銀行的資本金狀況3．銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)5．銀行貸款人員的素質(zhì)4．服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟條件和經(jīng)濟周期4銀行發(fā)放信用貸款的特點是什么？（1）以借款人信用和未來的現(xiàn)金流量作為還款保證（3）手續(xù)簡便（2）風(fēng)險大且利率高17 / 394我國目前商業(yè)銀行的擔(dān)保貸款方式包括哪幾種？擔(dān)保貸款是指銀行要求借款人根據(jù)《擔(dān)保法》規(guī)定的擔(dān)保方式提供貸款擔(dān)保而發(fā)放的貸款。我國《擔(dān)保法》中規(guī)定的擔(dān)保方式主要有保證、質(zhì)押和抵押三種，相應(yīng)地，我國目前的擔(dān)保貸款也應(yīng)包括保證貸款、質(zhì)押貸款和抵押貸款三種。50、保證貸款的操作要點是什么？（1）借款人找保（2）銀行核保（3）銀行審批（4）貸款的發(fā)放與收回5確定貸款抵押率應(yīng)考慮哪些因素？各種因素對抵押率有何影響？① 貸款風(fēng)險。貸款人對貸款風(fēng)險的估計與抵押率成反向變化，風(fēng)險越大，抵押率越低，風(fēng)險小，抵押率可能高些。② 借款人信譽。一般情況下，對那些資本實力匱乏、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不當(dāng)、信譽較差的借款人，抵押率應(yīng)低些，反之，抵押率可高些。③ 抵押物的品種。由于抵押物的品種不同，它們的占管風(fēng)險和處分風(fēng)險也不同。按照風(fēng)險補償原則，抵押那些占管風(fēng)險和處分風(fēng)險都比較大的抵押物，抵押率應(yīng)當(dāng)?shù)鸵恍粗?，則可定得高一些。④ 貸款期限。貸款期限越長，抵押期也越長，在抵押期內(nèi)承受的風(fēng)險也越大，因此，抵押率應(yīng)當(dāng)?shù)鸵恍?。而抵押期較短，風(fēng)險較小，抵押率可高一些。5銀行辦理票據(jù)貼現(xiàn)的業(yè)務(wù)操作要點是什么？票據(jù)貼現(xiàn)有哪些特點？（1）票據(jù)貼現(xiàn)的審批（2）票據(jù)貼現(xiàn)的具體內(nèi)容① 票據(jù)貼現(xiàn)的期限與額度特點：（1）它是以持票人作為貸款直接對象（4）實行預(yù)收利息的方法（3）它是以票據(jù)的剩余期限為貸款期限（2）它是以票據(jù)承兌人的信譽作為還款保證5消費者貸款包括哪幾種？按貸款的償還方式劃分，消費者貸款一般可分為以下三類：（1）分期償還貸款18 / 39（3）一次性償還貸款（2）信用卡貸款和其他周轉(zhuǎn)限額貸款5我國發(fā)放住房按揭貸款的程序是什么？（1）銀行與房地產(chǎn)開發(fā)商簽定協(xié)議（2）購房者與開發(fā)商簽定住房買賣合同。（3）購房者提出借款申請。（4）開發(fā)商簽字擔(dān)保。（5）銀行審批（6）公證和登記（8）貸款的發(fā)放與收回（7）購買保險和交付銀行貸款手續(xù)費5商業(yè)銀行證券投資的目的與基本功能是什么？商業(yè)銀行作為經(jīng)營貨幣資金的特殊企業(yè)，其經(jīng)營的總目標(biāo)是追求經(jīng)濟利益。與此相一致，銀行證券投資的基本目的是在一定風(fēng)險水平下使投資收入最大化。圍繞這個基本目標(biāo)，商業(yè)銀行證券投資具有以下幾個主要功能：獲取收益；分散風(fēng)險；保持流動性；合理避稅。5簡述商業(yè)銀行證券投資的主要種類。1）政府債券政府債券有三種類型：中央政府債券、政府機構(gòu)債券和地方政府債券。2）公司債券公司債券是公司為籌措資金而發(fā)行的債務(wù)憑證，發(fā)行債券的公司向債券持有者作出承諾，在指定的時間按票面金額還本付息。3）股票股票是股份公司發(fā)給股東證明其投資并憑以領(lǐng)取股息的憑證，是金融市場上的長期投資工具。股票的投資者即為股份公司的股東，股東在法律上有參加企業(yè)4）商業(yè)票據(jù)商業(yè)票據(jù)是在商品交易基礎(chǔ)上產(chǎn)生的，用來證明交易雙方債權(quán)債務(wù)關(guān)系的書面憑證5證券投資的組合方法是什么？在證券投資業(yè)務(wù)中，需要采取一系列的投資策略和方法，以求盡量減少風(fēng)險和增加收益。商業(yè)銀行的證券投資活動，應(yīng)盡可能使投資收益最大化，并盡力使投資風(fēng)險降低到最低限19 / 39度。這里主要介紹幾種常見的證券投資組合方法。有分散投資法、有效組合法、梯形投資法、杠鈴?fù)顿Y法、計劃投資法、趨勢投資法5么是商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)？其特征如何商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在一般不需要動用自己或較少動用自己資金的情況下，不以業(yè)務(wù)中的債權(quán)或債務(wù)人身份，而是以中間人的身份參與業(yè)務(wù)，替客戶辦理收付或其他委托事項，為客戶提供各類金融服務(wù)并收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)。特點：（1）中間業(yè)務(wù)一般不需要動用自己的資金。 （2）特定的業(yè)務(wù)方式。以接受客戶委托的方式開展業(yè)務(wù)。 （3）中間業(yè)務(wù)是特殊的金融商品。5簡述融資租賃及其主要特征?，F(xiàn)代租賃也稱金融租賃或融資租賃，是以融資為主要目的一種租賃活動。特征：① 租賃物使用權(quán)與所有權(quán)分離，這是租賃的基本特征。② 具有獨特的資金運動形式。③ 租金的分次歸流。④ 涉及到三個當(dāng)事人，兩個或兩個以上合同。⑤ 承租人具有對租賃標(biāo)的物的選擇權(quán)。60、影響租金的因素有哪些？① 計算方法。② 利率。③ 租賃期限。④ 付租間隔期。⑤ 付租方式。⑦ 支付幣種。⑧ 計息日和起租日。6簡述信托業(yè)務(wù)及其主要特征。信托即信任委托，是指委托人為了自己或第三者的利益將自己的財產(chǎn)或有關(guān)事物委托別人管理、經(jīng)營的一種經(jīng)濟行為。商業(yè)銀行經(jīng)營信托業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行以受托人身份接受委托人的委托，代辦管理營運和處理財產(chǎn)的過程。信托業(yè)務(wù)不同于商業(yè)銀行的信用業(yè)務(wù)，具有以下特征：① 信托業(yè)務(wù)以資財為核心。② 信托業(yè)務(wù)以信用為基礎(chǔ)。③ 信托業(yè)務(wù)具有多邊關(guān)系。④ 信托業(yè)務(wù)收益具有雙向性。⑤ 信托資財具有獨立性。6信用證的特點（1）開證銀行負(fù)第一性付款責(zé)任（2）信用證是一種獨立文件（3）信用證業(yè)務(wù)一切都以單據(jù)為準(zhǔn)，而不以貨物為準(zhǔn)6商業(yè)信用證的作用（1）對進(jìn)口商來說，商業(yè)信用證的使用提高了其資信度，使對方按約發(fā)貨得到了保障，而且可以通過信用證條款來控制出口商的交貨日期、單據(jù)的種類和份數(shù)等。20 / 39（2）對出口商來說，最大的好處就是出口收款有較大的保障，銀行作為第一付款人，使付款違約的可能性降為極小。（3）對開證行來說，它開立商業(yè)信用證所提供的是信用保證，而不是資金。6備用信用證的作用（1）對于借款人來說，利用備用信用證使其由較低的信用等級上升到一個較高的信用等級，在融資中處于一個有利的地位，可以較低的成本獲得資金。（2）對于開證行而言，有以下幾點作用。① 備用信用證業(yè)務(wù)的成本較低。由于申請備用信用證的客戶大多是與銀行業(yè)務(wù)關(guān)系穩(wěn)定的客戶，這就大大減少了銀行信用評估所耗費的支出。② 備用信用證可給銀行帶來較高的盈利。一般情況下，備用信用證很少發(fā)生議付，這就使銀行在幾乎不占用自有資金的情況下，僅靠出借自身信譽就可以獲得一批可觀的收入，拓寬了收益渠道。（3）對受益人來說，備用信用證使受益人獲得很高的安全性，特別是在交易雙方不很熟悉時，更顯示出這種安全性的重要。6以下是金融期貨的一些特點。（1）交易標(biāo)的物的特定性。（2）風(fēng)險性。（3）競爭性。（4）國際性。6互換的特點：互換是一種場外交易活動，所以它有著較大的靈活性，并且能很好地滿足交易雙方保密的要求。除此之外，互換業(yè)務(wù)還有兩個特點，一是可保持債權(quán)債務(wù)關(guān)系不變，二是能較好地限制信用風(fēng)險。6信用證業(yè)務(wù)的結(jié)算程序有哪些步驟？（1）開證人申請開立信用證。（2）開證行開立信用證。（3）通知行通知信用證。（4）審查與修改信用證。（5）交單議付。（6）開證行付款贖單。6簡述銀行參與外匯買賣原因。21 / 39（1）規(guī)避外匯風(fēng)險 （2）調(diào)節(jié)貨幣結(jié)構(gòu)（3）調(diào)劑外匯頭寸6外匯期貨交易和遠(yuǎn)期外匯交易有哪些異同點？外匯期貨交易與遠(yuǎn)期交易在交割時間、合同形式等方面極為相似，但在具體運作上，外匯期貨交易較之外匯遠(yuǎn)期交易，有著顯著的特點。第一，外匯期貨交易有具體的市場，比如國際貨幣市場和倫敦金融期貨交易所等，其中前者的交易額占世界外匯期貨交易總額的 50%。第二，外匯期貨交易是一種固定的、標(biāo)準(zhǔn)化的形式，具體體現(xiàn)在合同規(guī)模、價格、交割期限、交割地點均標(biāo)準(zhǔn)化，而非通過協(xié)商確定。第三，外匯期貨交易的買方只報買價，賣方只報賣價，并由交易所確定每日限價。第四，外匯期貨交易的遠(yuǎn)期合約大多很少交割，交割率甚至低于 1%。第五，外匯期貨交易的買賣雙方無直接合同責(zé)任關(guān)系，買賣雙方與清算所有合同責(zé)任關(guān)系。70、流動性與銀行風(fēng)險和收益的關(guān)系如何？