【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 然容易遭到受害一方的報(bào)復(fù)。 如果貿(mào)易伙伴國(guó)進(jìn)行報(bào)復(fù)，反過(guò)來(lái)對(duì)來(lái)自原征稅國(guó)的進(jìn)口產(chǎn)品也征收最佳關(guān)稅，就會(huì)使得最初征收關(guān)稅國(guó)家的目的落空，最終甚至可能爆發(fā)關(guān)稅戰(zhàn)。 最為著名的一次關(guān)稅戰(zhàn)發(fā)生在 20世紀(jì) 30年代。美國(guó)提高關(guān)稅，西班牙、瑞士、意大利、加拿大、澳大利亞、古巴、法國(guó)、墨西哥和新西蘭加入關(guān)稅戰(zhàn)。這場(chǎng)關(guān)稅戰(zhàn)對(duì) 30年代的大危機(jī)產(chǎn)生了極大的消極影響，阻礙了經(jīng)濟(jì)恢復(fù)。 第二節(jié) 進(jìn)口關(guān)稅與進(jìn)口配額的比較分析 一、進(jìn)口配額分析 進(jìn)口配額 （ Import Quota） 屬于非關(guān)稅壁壘的一種阻礙貿(mào)易自由進(jìn)行的措施，可分為直接和間接兩種。 概念與種類(lèi) 指一國(guó)政府在一定時(shí)期內(nèi)，對(duì)于某些商品的進(jìn)口數(shù)量或金額加以直接限制的措施。 ? 按分配方法可分為兩種：一是 全球配額。 它規(guī)定該國(guó)對(duì)某種商品在一定時(shí)間內(nèi)的進(jìn)口數(shù)量或金額，它適用于來(lái)自任何一國(guó)的商品進(jìn)口。主管機(jī)關(guān)按本國(guó)進(jìn)口商的申請(qǐng)次序批給一定的允許進(jìn)口的數(shù)量或金額，直至發(fā)放完規(guī)定的全部限額為止。二是 國(guó)別配額 。 它是進(jìn)口國(guó)對(duì)來(lái)自不同國(guó)家的進(jìn)口商品，規(guī)定不同的進(jìn)口限額。 ? 按實(shí)施方式和限制程度還可分為 絕對(duì)配額 和 關(guān)稅配額 總的來(lái)說(shuō)，配額的影響取決于其對(duì)進(jìn)口的限制程度；在一般條件下，由于其所規(guī)定的進(jìn)口量通常要小于自由貿(mào)易下的進(jìn)口量，所以配額實(shí)施會(huì)引起進(jìn)口商品在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的價(jià)格上漲，從而導(dǎo)致福利的下降。 以小國(guó)為例分析如下： 進(jìn)口配額對(duì)一國(guó)福利的影響 在自由貿(mào)易下，國(guó)內(nèi)外價(jià) 格相同，為 Pw ， 國(guó)內(nèi)生產(chǎn)和消費(fèi)分別為 OQOQ2， 進(jìn)口為 Q1Q2。 現(xiàn)對(duì)進(jìn)口設(shè)置一限額，假定限 額為 Q3Q4， 而且Q3Q4 Q1Q2， 于是國(guó)內(nèi)價(jià)格由原來(lái)的 Pw上漲為 Pq， 國(guó)內(nèi)生產(chǎn)增加至OQ3， 國(guó)內(nèi)消費(fèi)減少至 OQ4。 a b c d e f Sd Dd Q P O Q1 Q3 Q2 Q4 Pq Pw 生產(chǎn)者剩余增加了， a為增加部分，而消費(fèi)者剩余減少了 ，損失為（ a+b+c+d）。 與關(guān)稅不同的是， 實(shí)施配額不會(huì)給政府帶來(lái)任何財(cái)政收入。綜合起來(lái)，配額的凈福利效應(yīng) =生產(chǎn)者剩余增加 消費(fèi)者剩余損失 =a(a+b+c+d)=(b+c+d)， 其中 b、 d分別為生產(chǎn)扭曲和消費(fèi)扭曲， b+d為配額的凈損失。 至于 c， 在關(guān)稅情形下我們知道它表示政府的關(guān)稅收入，因此可被抵消，現(xiàn)在則稱(chēng)為 配額收益（ quota revenue） 或配額租金（ quota rent）， 它實(shí)際上是一種壟斷利潤(rùn)，它的去向視政府分配配額的方式而定。 分配進(jìn)口配額通常與進(jìn)口許可證相結(jié)合。 分配許可證的方法主要有： （ 1）競(jìng)爭(zhēng)性拍賣(mài)。 政府拍賣(mài)。一般情況下，進(jìn)口商所付購(gòu)買(mǎi)許可證的成本要加到商品的銷(xiāo)售價(jià)格上。但這種方法屬于市場(chǎng)方法， 具有較高的效率。 （ 2）固定的受惠制。 它是政府根據(jù)現(xiàn)有進(jìn)口某種產(chǎn)品的企業(yè)在上一年度在進(jìn)口該商品總額中的比重，將固定的份額分配給某些企業(yè)的方法。這種方法比較簡(jiǎn)便，其問(wèn)題是（ i） 政府不再有關(guān)稅收入或拍賣(mài)許可證的收入；（ ii） 這種方式帶有某種壟斷性，它意味著，新增的企業(yè)難以獲得此種商品進(jìn)口的特權(quán)。這種分配方式 不利于打破壟斷，實(shí)現(xiàn)資源的有效配置。 （ 3） 資源使用申請(qǐng)程序法。它是指在一定的時(shí)期內(nèi)，政府 根據(jù)進(jìn)口商遞交進(jìn)口配額管制商品申請(qǐng)書(shū)的先后順序分配進(jìn)口商品配額 的方法。這種方法形成了申請(qǐng)人獲得所需進(jìn)口品的自然順序，即按照先來(lái)后到獲得所需商品。其缺點(diǎn)是，可能給管理部門(mén)留有 利用職權(quán) “尋租 ”（ rentseeking） 的機(jī)會(huì)。 比較而言， 公開(kāi)拍賣(mài) 可能是分配進(jìn)口配額的最好方法。 等效關(guān)稅：特定的關(guān)稅水平所導(dǎo)致的進(jìn)口量等于進(jìn)口配額所允許的進(jìn)口量。 進(jìn)口配額與等效關(guān)稅的進(jìn)口數(shù)量分析 實(shí)行進(jìn)口配額可以同步增加保護(hù)作用，而等額關(guān)稅則不能。（前者確定性強(qiáng)，后者可使國(guó)外的出口商提高生產(chǎn)效率、產(chǎn)品質(zhì)量或承擔(dān)部分關(guān)稅滲透國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，而配額可完全排國(guó)外出口商對(duì)市場(chǎng)的滲透。 關(guān)稅的征收是通過(guò)價(jià)格變動(dòng)影響國(guó)內(nèi)對(duì)進(jìn)口品的需求，而配額的實(shí)施則是限制商品的進(jìn)口量或進(jìn)口金額，因此 配額在實(shí)施上和對(duì)進(jìn)口限制的程度方面更直接、更易于控制。 二、進(jìn)口配額與等效關(guān)稅的比較分析 配額比關(guān)稅更嚴(yán)厲。 在征收關(guān)稅的情況下，如果一國(guó)出口商試圖進(jìn)入課征關(guān)稅的市場(chǎng)，那么只要在產(chǎn)品價(jià)格或質(zhì)量上有競(jìng)爭(zhēng)力就有可能滲透進(jìn)該國(guó)的市場(chǎng)；而在采取進(jìn)口配額措施的情況下，無(wú)論出口國(guó)生產(chǎn)的產(chǎn)品在價(jià)格或質(zhì)量上有多強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力，由于進(jìn)口的數(shù)量是確定的，出口國(guó)都不可能打入進(jìn)口國(guó)市場(chǎng)。 進(jìn)口配額與等效關(guān)稅效應(yīng)的圖形比較（以小國(guó)為例） Q O Q5 Q4 Q7 P Sx B’ PE A’ E PQ’ PQ PW A B Dx Q3 Q1 Qe Q6 Q2 Dx’ 為限制進(jìn)口，該國(guó)設(shè)置 Q3Q4 的進(jìn)口配額，而 PQ 是設(shè)置進(jìn)口配額形成的新價(jià)格，在某種意義上這種做法可看成設(shè)置 PQPW的等效關(guān)稅，國(guó)內(nèi)需求為OQ4。國(guó)內(nèi)需求增加時(shí)，進(jìn)口配額引起均衡價(jià)格上升至 PQ’,均衡產(chǎn)量增加，而等效關(guān)稅均衡價(jià)格不變，均衡產(chǎn)量增加值大于前者。即使忽略關(guān)稅收入，等效關(guān)稅對(duì)國(guó)內(nèi)福利的消極影響低于進(jìn)口配額。 第三節(jié) 幼稚產(chǎn)業(yè)的保護(hù) 貿(mào)易保護(hù)主義的理論基礎(chǔ) 一、 幼稚產(chǎn)業(yè)保護(hù)理論 幼稚產(chǎn)業(yè)的觀點(diǎn)最早由美國(guó)政治家 漢密爾頓（ Alexander Hamilton） 于 1791年提出的，但真正引起人們注意的是在德國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家 李斯特 (Friedrich List)的論述之后，他在 1841年出版的 《政治經(jīng)濟(jì)學(xué)的國(guó)民體系》 一書(shū)中詳細(xì)闡述了幼稚產(chǎn)業(yè)保護(hù)的理論： 幼稚產(chǎn)業(yè) (infant industry)是指目前國(guó)內(nèi)處于成長(zhǎng)階段尚未成熟、但具有潛在優(yōu)勢(shì)的產(chǎn)業(yè)。 一國(guó)實(shí)行貿(mào)易政策必須同本國(guó)工業(yè)發(fā)展的進(jìn)程相適應(yīng)。各國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的歷史都要經(jīng)歷 5個(gè)階段，即原始未開(kāi)化時(shí)期、畜牧?xí)r期、農(nóng)業(yè)時(shí)期、農(nóng)工業(yè)時(shí)期、農(nóng)工商業(yè)時(shí)期。不同時(shí)期應(yīng)該采取不同的貿(mào)易政策。 在農(nóng)工業(yè)時(shí)期要實(shí)行貿(mào)易保護(hù)政策，對(duì)本國(guó)有發(fā)展?jié)摿Φ墓I(yè)，采取貿(mào)易保護(hù)措施，防止外國(guó)的競(jìng)爭(zhēng)，實(shí)現(xiàn)本民族工業(yè)的建立與發(fā)展。 在農(nóng)工商業(yè)時(shí)期，當(dāng)本國(guó)的工業(yè)已經(jīng)有了相當(dāng)?shù)幕A(chǔ)以后，可以采取自由貿(mào)易政策，并用先進(jìn)的工業(yè)品打入別國(guó)市場(chǎng)，以獲取最大的貿(mào)易利益機(jī)會(huì)。 保護(hù)關(guān)稅制度的核心思想： 關(guān)稅保護(hù)對(duì)象 關(guān)稅保護(hù)措施 課收關(guān)稅的限度 關(guān)稅保護(hù)措施的有步驟進(jìn)行 （ 2） 巴斯塔布爾標(biāo)準(zhǔn)（ Bastable ’s test ） ： 判斷一種產(chǎn)業(yè)是否屬于幼稚產(chǎn)業(yè)，應(yīng)將保護(hù)成本與該產(chǎn)業(yè)未來(lái)所能獲得的預(yù)期利潤(rùn)的貼現(xiàn)值加以比較之后才能確定。如果未來(lái)預(yù)期利潤(rùn)的貼現(xiàn)值小于目前的保護(hù)成本，那么對(duì)該產(chǎn)業(yè)進(jìn)行保護(hù)是得不償失的。 (巴斯塔布爾標(biāo)準(zhǔn)比穆勒標(biāo)準(zhǔn)要求更高，即它要求被保護(hù)的幼稚產(chǎn)業(yè)在經(jīng)過(guò)一段時(shí)期的保護(hù)之后，不僅能夠自立，而且還必須能夠補(bǔ)償保護(hù)期間的損失 )。 （ 1）穆勒標(biāo)準(zhǔn)（ Mill’s test）： 當(dāng)某一產(chǎn)業(yè)規(guī)模較小、其生產(chǎn)成本高于國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格的時(shí)候，如果政府給予一段時(shí)間的保護(hù)，使該產(chǎn)業(yè)能夠發(fā)展壯大，以充分實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)，降低成本，那么該產(chǎn)業(yè)就可以作為幼稚產(chǎn)業(yè)來(lái)加以扶植。 ： （ 3） 坎普標(biāo)準(zhǔn)（ Kemp’s test）： 幼稚產(chǎn)業(yè)保護(hù)應(yīng)以實(shí)現(xiàn)被保護(hù)產(chǎn)業(yè)的外部規(guī)模經(jīng)濟(jì)為前提，即如果某一產(chǎn)業(yè)將來(lái)在經(jīng)過(guò)保護(hù)之后能帶來(lái)外部經(jīng)濟(jì)效應(yīng)，則暫時(shí)性的保護(hù)是可以考慮的。 在內(nèi)部規(guī)模經(jīng)濟(jì)的情形下，即使某一產(chǎn)業(yè)符合穆勒和巴斯塔布爾的標(biāo)準(zhǔn)，政府的保護(hù)也不見(jiàn)得是必要的。因?yàn)槠髽I(yè)自身的牟利性決定了該產(chǎn)業(yè)會(huì)自動(dòng)地發(fā)展下去；而 當(dāng)外部規(guī)模經(jīng)濟(jì)存在時(shí)，私人邊際收益與社會(huì)邊際收益之間可能出現(xiàn)偏離。只要其在保護(hù)之后，能夠產(chǎn)生顯著的外部經(jīng)濟(jì)效應(yīng)，