國有企業(yè)上市重點(diǎn)關(guān)注問題725西安-powerpoi(編輯修改稿)
2025-01-25 07:20 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，持續(xù)經(jīng)營時間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計算。216。 發(fā)行人最近 3年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員沒有發(fā)生重大變化，實(shí)際控制人沒有發(fā)生變更。q 什么情況下經(jīng)營業(yè)績無法連續(xù)計算：216。 有限責(zé)任公司變更為股份有限公司時評估調(diào)帳；216。 主營業(yè)務(wù)發(fā)生重大變化；216。 公司管理層發(fā)生重大變化；管理層僅進(jìn)行過正常更迭，不屬于管理層發(fā)生重大變化。216。 公司的實(shí)際控制人發(fā)生變化。如何看待國有獨(dú)資企業(yè)的資產(chǎn)劃撥216。 發(fā)行前三年發(fā)生重大資產(chǎn)重組。如何看待為避免同業(yè)競爭發(fā)生的并購基本觀點(diǎn)16 重點(diǎn)問題－資產(chǎn)剝離、業(yè)務(wù)重組、人員安置q 資產(chǎn)剝離、業(yè)務(wù)重組、人員安置基本原則：216。 根據(jù)確定的擬設(shè)立股份公司的資產(chǎn)規(guī)模、凈資產(chǎn)比例、主要業(yè)務(wù)范圍、機(jī)構(gòu)及人員設(shè)置、股權(quán)配置方案等前提下進(jìn)行資產(chǎn)剝離、業(yè)務(wù)重組、人員安置；216。 實(shí)物資產(chǎn)以實(shí)際用途為界定原則；債權(quán)、債務(wù)等以與經(jīng)營業(yè)務(wù)的相關(guān)性為界定原則；收入、成本費(fèi)用、稅金等以與實(shí)際經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)相配比為界定原則；人員以 “人隨資產(chǎn)走 ”的原則界定。216。 改制方案必須提交企業(yè)職工代表大會或職工大會審議 ,并按照有關(guān)規(guī)定和程序及時向廣大職工群眾公布； 職工安置方案必須經(jīng)職工代表大會或職工大會審議通過 ,企業(yè)方可實(shí)施改制。q 非經(jīng)營性資產(chǎn)剝離：216。 改制時，承擔(dān)社會職能的非經(jīng)營性資產(chǎn)必須剝離；216。 非經(jīng)營性資產(chǎn)剝離后，應(yīng)明確非經(jīng)營性資產(chǎn)的所有人。如股份公司仍需要使用剝離后的非經(jīng)營性資產(chǎn)，需要簽訂使用協(xié)議，以避免造成剝而不離的印象?；居^點(diǎn)17 重點(diǎn)問題：資產(chǎn)的完整及業(yè)務(wù)獨(dú)立性q 主營業(yè)務(wù)不嚴(yán)重依賴與控股股東的關(guān)聯(lián)交易：如研發(fā)、銷售、關(guān)鍵原材料采購等q 核心資產(chǎn)的歸屬：商標(biāo)、重大知識產(chǎn)權(quán)、土地等q 原則上不得與控股股東或關(guān)聯(lián)方訂立委托經(jīng)營、租賃經(jīng)營等協(xié)定基本觀點(diǎn)18 重點(diǎn)問題： 國有股權(quán)的轉(zhuǎn)讓q 集體股權(quán)或集體資產(chǎn)量化或獎勵給個人的，關(guān)注：216。 集體資產(chǎn)量化或獎勵給個人的合法性，216。 上報時應(yīng)提供省級政府出具的確認(rèn)文件216。 關(guān)于集體資產(chǎn)量化或獎勵給個人的，目前國家法律、法規(guī)、政策沒有明確規(guī)定，但部分地方政府或集體資產(chǎn)授權(quán)經(jīng)營單位為改制或促進(jìn)企業(yè)發(fā)展而制訂了相應(yīng)的規(guī)則?；驹瓌t是參照國有股權(quán)管理的相關(guān)辦法。q 國有股權(quán)的轉(zhuǎn)讓，關(guān)注：216。 轉(zhuǎn)讓價格的確認(rèn)情況，是否履行了評估確認(rèn)手續(xù)，216。 交易的方式是否采用的 “招、拍、掛 ”，216。 轉(zhuǎn)讓行為是否經(jīng)有權(quán)的國有資產(chǎn)管理部門的批準(zhǔn)，216。 轉(zhuǎn)讓款的來源及支付情況?；居^點(diǎn)q 強(qiáng)調(diào)程序的合規(guī)性及結(jié)果的合理性19 重點(diǎn)問題：公司治理q 關(guān)于任職：216。 發(fā)行人的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會秘書，不得在控股股東或?qū)嶋H控制人中擔(dān)任除董事外的其他行政職務(wù)，216。 沒有在控股股東或?qū)嶋H控制人處領(lǐng)薪。216。 董事和經(jīng)理應(yīng)當(dāng)依法聘任，控股股東或?qū)嶋H控制人不得干預(yù)發(fā)行人股東大會和董事會作出的人事任免決定。q 經(jīng)營場所：216。 發(fā)行人辦公機(jī)構(gòu)和生產(chǎn)經(jīng)營場所應(yīng)當(dāng)與股東和實(shí)際控制人分開，不得存在 “兩塊牌子、一套人馬 ”，混合經(jīng)營、合署辦公的情況。216。 發(fā)行人機(jī)構(gòu)的設(shè)置、運(yùn)作、變更和撤銷應(yīng)當(dāng)獨(dú)立進(jìn)行，不受股東和實(shí)際控制人的干預(yù)。q 資金占用和擔(dān)保216。 發(fā)行人不可以為控股股東提供擔(dān)保；216。 控股股東不可以占用發(fā)行人非經(jīng)營性資金基本觀點(diǎn)20 重點(diǎn)問題：控股股東的自我生存和發(fā)展能力q 控股股東的生存危機(jī)，是控股股東侵占上市公司利益的主要壓力之一。216。 通過觀察控股股東的財務(wù)和經(jīng)營狀況，來判斷擬上市主體面臨的公司治理的風(fēng)險。216。 引進(jìn)獨(dú)立第三方戰(zhàn)略投資者，有助于打消監(jiān)管部門及投資者對此的顧慮?；居^點(diǎn)q 22 招商證券簡介 — 公司概況q 公司實(shí)力216。 招商證券股份有限公司是百年招商局下屬的旗艦金融企業(yè)，經(jīng)過十余年的創(chuàng)新發(fā)展，各項(xiàng)業(yè)務(wù)和綜合實(shí)力均進(jìn)入國內(nèi)十強(qiáng)。 2023年公司榮膺 “深圳知名品牌 ”。216。 2023年 9月，公司成功增資 15億元，注冊資本達(dá)，資本實(shí)力居國內(nèi)券商前列。q 業(yè)務(wù)資格216。 公司為我國證券交易所的第一批會員、第一批經(jīng)核準(zhǔn)的綜合類券商、第一批主承銷商、全國銀行間同業(yè)拆借市場第一批成員以及第一批具有自營、網(wǎng)上交易和資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格的證券公司；現(xiàn)為國內(nèi)三家資產(chǎn)質(zhì)量最好的證券公司之一（其他兩家為國信證券與中信證券），2023年被中國證監(jiān)會定為首批八家創(chuàng)新試點(diǎn)券商之一。q 經(jīng)營領(lǐng)域216。 2023年 9月成功收購北京證券后，公司在全國 25個城市擁有 64家分支機(jī)構(gòu)，涉足證券的代理買賣、證券的自營、證券發(fā)行承銷與上市推薦、資產(chǎn)管理、證券投資咨詢、
教學(xué)課件相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1