保險精算第1章利息的基本概念(編輯修改稿)
2025-01-18 22:34 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 任準(zhǔn)備金評估 》 壽險 以人的生命為保險標(biāo)的的保險，人的生存與死亡決定保險金的給付與否及給付時間。 如，終身壽險，定期壽險，兩全保險，生存年金，萬能壽險，分紅保險等。 壽險精算 多為長期業(yè)務(wù) 保險事故通常是確定的，但保險事故發(fā)生的時間不確定，受利率的影響很大 通常無需考慮保險事故發(fā)生的頻率和程度 例如，個人養(yǎng)老基金問題，這是一筆很大的資產(chǎn)，它為特定的一些人提供將來的養(yǎng)老金。常常必須要為那些現(xiàn)在還很年輕的人提供退休養(yǎng)老金。養(yǎng)老基金的管理者們必須考察下面兩個問題：一是這些資產(chǎn)在三四十年或更長的時間里的價值是什么，二是養(yǎng)老金領(lǐng)取者活著并領(lǐng)取養(yǎng)老金的時間多長。 非壽險 財產(chǎn)保險 責(zé)任保險 健康保險 意外傷害保險 …… 北京地區(qū)機動車商業(yè)保險費率浮動方案（ ） 內(nèi)容 系數(shù) 備注 連續(xù) 5年沒有發(fā)生賠款 連續(xù) 4年沒有發(fā)生賠款 連續(xù) 3年沒有發(fā)生賠款 連續(xù) 2年沒有發(fā)生賠款 上年沒有發(fā)生賠款 上年發(fā)生 12次賠款 上年度賠款總額小于保費的乘以 金額調(diào)整系數(shù) 上年發(fā)生 3次賠款 上年發(fā)生 4次賠款 上年發(fā)生 5次賠款 上年發(fā)生 6次賠款 上年發(fā)生 7次賠款 上年發(fā)生 8次及 8次以上的賠款 本年承保新購置車輛 1 本年首次投保 1 非壽險精算 多為短期業(yè)務(wù) 保險事故的發(fā)生及由此造成的損失都不確定，關(guān)鍵在于研究保險事故發(fā)生頻率和程度 利率的影響通常無關(guān)緊要 非壽險和壽險的比較（ 1） 風(fēng)險性質(zhì)和經(jīng)營特點不同 壽險： 保險標(biāo)的：人的生命，以生和死作為保險事件，生存率和死亡率以生命表為基礎(chǔ)； 保險金額比較均衡，風(fēng)險的測定和保險經(jīng)營相對穩(wěn)定； 非壽險： 保險標(biāo)的五花八門，以各種自然災(zāi)害和意外事故作為保險事故 實際損失分解為其發(fā)生的頻率和損失額，影響這兩個變量的隨機因素較多，不容易預(yù)測 各風(fēng)險單位的保險金額相差懸殊，保險經(jīng)營上需要保持較多的現(xiàn)金，風(fēng)險可能過分集中，保險公司往往采用再保險的方式分散風(fēng)險 非壽險和壽險的比較（ 2） 費率的厘定方法不同 壽險： 以預(yù)定死亡（生存）率、預(yù)定利率和預(yù)定費用率為基礎(chǔ)計算。 在一定時期，比較穩(wěn)定，保費計算較準(zhǔn)確，預(yù)期的給付波動較小。 非壽險： 以過去長期的保險損失統(tǒng)計資料為依據(jù) 未來的風(fēng)險損失因素未必能用過去的損失資料揭示，所以實際和預(yù)期賠付差異的波動性較大。 實際中，費率往往根據(jù)當(dāng)年的損失率修正來年的費率，且該費率經(jīng)常需要變動。 非壽險和壽險的比較（ 3） 巨額損失的可能性不同 壽險：通常不可能出現(xiàn)大量被保險人同時發(fā)生保險給付的情況。戰(zhàn)爭和地震可能例外，但在保險條款中，這些災(zāi)害事故通常列為除外責(zé)任 非壽險：許多被保險人同時發(fā)生保險事故的現(xiàn)象較多，巨災(zāi)損失相對較多。如汽車追尾事件，幾十輛汽車發(fā)生車損并引起人身傷亡和責(zé)任損失并不鮮見。 非壽險和壽險的比較（ 4） 保險期限和合同數(shù)量不同 壽險：期限較長，合同數(shù)量較多，比較符合大數(shù)定律的條件，因而，保費收入、保險給付比較穩(wěn)定。 非壽險：多為短期業(yè)務(wù)，合同數(shù)量較少，離大數(shù)定律的條件相差甚遠。業(yè)務(wù)的財務(wù)穩(wěn)定性較差，精算研究困難很大。 非壽險和壽險的比較（ 5） 綜上所述，非壽險相對于壽險： 涉及的隨機因素更多 計算誤差更大 定量分析更困難 運用的數(shù)學(xué)理論和方法更多 本課程的主要目標(biāo) 掌握保險精算的基本原理和方法，理解它在實際中的應(yīng)用 重點掌握壽險精算技術(shù)，了解非壽險精算的一般方法 能夠運用所學(xué)知識解決一些簡單的實際問題 第一章 利息的基本概念 第一章 利息的基本概念 實際利率和實際貼現(xiàn)率 名義利率和名義貼現(xiàn)率 利息強度 實際利率和實際貼現(xiàn)率 ? 利息(interest)的定義 指借用某種資本的代價或借出某種資本的報酬。（ 即資金的使用者付給資金所有者的租金，用以補償所有者在資金租借期內(nèi)不能支配該筆資金而蒙受的損失。） ? 本金的定義 指每項業(yè)務(wù)開始時投資的金額。 ? 利率的定義 單位本金在單位時間（一個計息期）所獲得的利息即效用利率 ，又稱實際利率，簡稱為利率。 ? 影響利息大小的三要素 本金 利率 時間長度 時間單位可以是日，周，月，年等，最常用的是年。 ?積累函數(shù) t期積累因子 ?總量函數(shù) ?折現(xiàn)函數(shù) t期 折現(xiàn)因子 在某種意義上，積累與折現(xiàn)是相反過程。 特別地， 稱為折現(xiàn)因子，記為 )(ta )(tA )(1 ta?1 K 1 )(1 ta? )(ta )(tA0 t )(1?a?第 n期利息 )1()( ??? nAnAI n實際利率和實際貼現(xiàn)率 ?實際利率 某一度量期的實際利率，是指該度量期內(nèi)得到的利息金額與此度量其 開始時 投入的本金金額之比。通常用
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