【文章內(nèi)容簡介】 業(yè)創(chuàng)新 ” 提到 “ 積極推動上海市開展個人稅延型養(yǎng)老保險試點。 目前，相關(guān)工作正在有條不紊地推進。下一步，將加強與財政部、稅務總局、上海市的溝通和協(xié)調(diào)，盡快確定試點方案，推動個人稅延型養(yǎng)老保險在上海盡早試點，積累相關(guān)經(jīng)驗，為日后試點工作的推廣打好堅實的基礎(chǔ)。 ”?國辦發(fā) 〔 2023〕 126號《 國務院辦公廳關(guān)于當前金融促進經(jīng)濟發(fā)展的若干意見 》文中提到 “ 積極發(fā)展個人、團體養(yǎng)老等保險業(yè)務，鼓勵和支持有條件企業(yè)通過商業(yè)保險建立多層次養(yǎng)老保障計劃， 研究對養(yǎng)老保險投保人給予延遲納稅等稅收優(yōu)惠。 ” （即金融 30條的第 16條）?1月 24日，上海市保監(jiān)局在該局會議室召開上海保險業(yè)通報會 。 在通報會上，上海市保監(jiān)局局長馬學平表示，要大力推進壽險機構(gòu)調(diào)整。 加快推進個人稅延型養(yǎng)老保險的試點工作， 積極探索養(yǎng)老社區(qū)建設(shè)、個人信托型養(yǎng)老產(chǎn)品試點、企業(yè)年金試點。在醫(yī)療信息共享機制建設(shè)、委托商業(yè)保險建立罕見病風險管理、開展高端醫(yī)療保險、研究老年護理保險方面進行研究和開拓。?2023年 12月 ?2023年 10月 ?2023年 2月 ?2023年 1月國家近期養(yǎng)老保障推進舉措 ——稅延養(yǎng)老保險（ 1/2）我國現(xiàn)行社會養(yǎng)老保障體系22?2023年年初，中國保監(jiān)會主席項俊波在全國保險監(jiān)管工作會議上明確強調(diào)， 將以“ 爭取養(yǎng)老保險遞延稅優(yōu)惠 ” 作為年度保險監(jiān)管工作的重點。?2023年 1月 30日國家發(fā)展改革委正式印發(fā)的 《 “ 十二五” 時期上海國際金融中心建設(shè)規(guī)劃 》 中，將研究 開展個人稅收遞延型養(yǎng)老保險產(chǎn)品試點作為 “ 十二五 ” 時期上海國際金融中心建設(shè)的主要任務。?2023年底，保監(jiān)會發(fā)布 《 關(guān)于保險業(yè)參與加強和創(chuàng)新社會管理的指導意見 》 ， 明確提出要繼續(xù)推進個稅遞延型養(yǎng)老保險的發(fā)展。根據(jù) 2023年底上海保監(jiān)局公布的 《 上海保險業(yè)發(fā)展 “ 十二五 ” 規(guī)劃綱要 》 ， 上海將在 “ 十二五 ” 期間推動個稅遞延型養(yǎng)老保險試點。?2023年底 ?2023年 1月 ?2023年 4月?國務院副總理王岐山親臨上海開展保險行業(yè)專項調(diào)研，并主持了推動金融創(chuàng)新的研討會。23國家近期養(yǎng)老保障推進舉措 ——稅延養(yǎng)老保險（ 1/2）我國現(xiàn)行社會養(yǎng)老保障體系?2023年 4月?《 國務院關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代保險服務業(yè)的若干意見 》 （國發(fā) 〔2023〕 29號）(三十 )研究完善加快現(xiàn)代保險服務業(yè)發(fā)展的稅收政策。完善健康保險有關(guān)稅收政策。適時開展個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險試點。養(yǎng)老體系建設(shè)的前景：潛力巨大、前景看好（ 1/3）（ 1）企業(yè)年金： 保守估計年繳費金額 200億，受托、投資管理費保守測算達到 1億以上。2023年在職職工數(shù)（萬）2023年全國城鎮(zhèn)居民年人均收入（元）個人繳費（元 /年人）企業(yè)繳費（元 /年人）覆蓋率假設(shè)年繳費規(guī)模（億）37102 26955上限 2245上限 2245 10% 中觀 1348中觀 1348 保守 270保守 270 樂觀（%）保守（%） 受托與投資管理費預測企業(yè)年金繳費規(guī)模預測備注：受托與投資管理費預測假設(shè)?樂觀：企業(yè)年金集合計劃受托、投資兩項資格市場平均管理費 %；?保守：企業(yè)年金單一計劃受托、投資兩項資格市場平均管理費 %。 養(yǎng)老保障體系建設(shè)的前景與機遇24養(yǎng)老體系建設(shè)的前景：潛力巨大、前景看好（ 2/3）（ 2）商業(yè)養(yǎng)老保險：?2023年城鄉(xiāng)居民存款余額 ，若 5%投保商業(yè)保險則達到 2萬億，是2023年當年人身險原保費的 2倍；?按發(fā)達國家養(yǎng)老金占資本市場 20%經(jīng)驗的測算，我國 2023年養(yǎng)老金資產(chǎn)可能達到 。20232023年全國人身險原保費收入及資本市場市值時間 2023年 2023年 2023年 2023年 2023年 2023年 2023年 2023年人身險原保費收入（億） 4132 5038 10157資本市場市值（萬億） 30 23 24養(yǎng)老保障體系建設(shè)的前景與機遇25全球：截止 2023年世界養(yǎng)老保險總資產(chǎn)為 32億美元，超過全球GDP的 50%，接近全球資本市場規(guī)模的 20%。未來 3年內(nèi) 3－ 8年內(nèi) 8－ 15年內(nèi)養(yǎng)老市場將處于起步階段，隨著客戶的培育和客戶的開發(fā)將高速增長中國養(yǎng)老金總資產(chǎn)將逐漸接近甚至超過保險行業(yè)總資產(chǎn)，將成為一個獨立的金融子市場 隨著政策的明朗和推出和養(yǎng)老保險公司專業(yè)化運營水平的提高，將會出現(xiàn)一個井噴期，養(yǎng)老金市場規(guī)模迅速擴大 我們預計的趨勢2023年 P13的全球資產(chǎn)數(shù)據(jù)?全球養(yǎng)老金資產(chǎn)的 10年平均增長率將近 8%?美國、英國和日本是最大的養(yǎng)老金市場，分別占養(yǎng)老金資產(chǎn)總額的 59%、 10%和 10%?在所有被研究的市場上， 10年復合年增長率數(shù)字（以當?shù)刎泿庞嬎悖┚鶠檎叼B(yǎng)老體系建設(shè)的前景：潛力巨大、前景看好（ 3/3）養(yǎng)老保障體系建設(shè)的前景與機遇26?補充養(yǎng)老保險主要指保險公司傳統(tǒng)的契約型養(yǎng)老保險業(yè)務，目前主要是繳費確定型產(chǎn)品，如建信人壽現(xiàn)行萬能型年金保險?依托建行的客戶資源、網(wǎng)點和網(wǎng)絡(luò)為客戶提供優(yōu)質(zhì)的養(yǎng)老金服務?配合建設(shè)銀行已有的企業(yè)年金管理資格，提供信托型產(chǎn)品服務 保險機構(gòu)在補充養(yǎng)老保險市場中的機遇養(yǎng)老保障體系建設(shè)的前景與機遇27在企業(yè)年金業(yè)務的競爭中，銀行、信托、證券、基金和保險公司均參與其中。在混業(yè)競爭的平臺上，如果未來建信人壽涉足該業(yè)務，將充分發(fā)揮建行、社?；鸬裙蓶|的天然優(yōu)勢，準確定位，形成自身核心競爭力。依靠天然的保險經(jīng)營管理優(yōu)勢，全面參與和經(jīng)營各類養(yǎng)老保險產(chǎn)品，實現(xiàn)資源高度共享與集中管理，降低成本，形成保險專業(yè)優(yōu)勢 1以專業(yè)化策略與其他養(yǎng)老保險公司競爭；以差異化策略，即 “ 企業(yè)年金優(yōu)勢 +壽險 +建設(shè)銀行增值服務 ” 與其他金融機構(gòu)競爭；與基金、證券業(yè)競爭，可突出長期資產(chǎn)負債匹配和風險管理經(jīng)驗、安全性與收益性兼顧的穩(wěn)健投資作風以建行為中心展開企業(yè)年金競爭，利用建行在當?shù)氐膬?yōu)勢地位和對客戶的影響力提升在企業(yè)年金市場開拓中競爭力創(chuàng)造條件提供 N+1準一站式金融服務，即受托、賬管、投管、養(yǎng)老金領(lǐng)取 +壽險 +銀行 +等其他金融服務，形成規(guī)模效應4保險機構(gòu) 企業(yè)年金市場中的機遇（ 1/3）23養(yǎng)老保障體系建設(shè)的前景與機遇28?以 “ 3+1” 為主要模式：建行保持現(xiàn)有年金管理資格不變，建信人壽申請投管人資格，則建信擔任投資管理人角色，建行擔任其他三個角色。受托人賬戶管理人托管人投資管理人委托人建設(shè)銀行建信人壽“ 3+1” 模式保險機