【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 引與培養(yǎng)高、精、尖人才的吸引與培養(yǎng)費(fèi)用支出控制在財(cái)務(wù)預(yù)算內(nèi)費(fèi)用支出控制在財(cái)務(wù)預(yù)算內(nèi)備注備注績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)與戰(zhàn)與戰(zhàn)略目略目標(biāo)的標(biāo)的聯(lián)系聯(lián)系可可控控性性可可實(shí)實(shí)施施性性簡(jiǎn)簡(jiǎn)明明性性可可信信性性整整合合性性可可衡衡量量性性指標(biāo)指標(biāo)分類(lèi)分類(lèi)人力人力資源資源部部圍繞圍繞公司公司年度年度生產(chǎn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)目標(biāo)的主的主要工要工作作本年本年度重度重大專(zhuān)大專(zhuān)項(xiàng)工項(xiàng)工作作Y Y Y Y Y Y NY Y Y N N Y NY Y Y N Y Y NY Y Y N Y Y NY Y Y Y Y Y NY Y Y N Y Y NY Y Y N Y Y NY N N N Y Y NY Y Y Y Y Y NY Y Y Y Y Y NY Y Y N Y Y NY N Y Y Y Y NY Y Y Y Y Y Y難以量化難以量化對(duì)于企業(yè)的運(yùn)作結(jié)果沒(méi)有實(shí)際意義對(duì)于企業(yè)的運(yùn)作結(jié)果沒(méi)有實(shí)際意義缺乏衡量標(biāo)準(zhǔn)，難以量化缺乏衡量標(biāo)準(zhǔn)，難以量化定義不夠明確，無(wú)法量化定義不夠明確，無(wú)法量化缺乏衡量標(biāo)準(zhǔn)，難以量化缺乏衡量標(biāo)準(zhǔn)，難以量化定義不夠明確，無(wú)法量化定義不夠明確，無(wú)法量化定義不夠明確，無(wú)法量化定義不夠明確，無(wú)法量化缺乏衡量標(biāo)準(zhǔn)，難以量化缺乏衡量標(biāo)準(zhǔn)，難以量化定義不夠明確，無(wú)法量化定義不夠明確，無(wú)法量化非被考核部門(mén)可以控制非被考核部門(mén)可以控制缺乏衡量標(biāo)準(zhǔn)，無(wú)法量化缺乏衡量標(biāo)準(zhǔn)，無(wú)法量化缺乏衡量標(biāo)準(zhǔn)，難以量化缺乏衡量標(biāo)準(zhǔn)，難以量化n以上為某大型國(guó)有企業(yè)的績(jī)效考評(píng)指標(biāo)以上為某大型國(guó)有企業(yè)的績(jī)效考評(píng)指標(biāo)n該指標(biāo)系根據(jù)該公司的戰(zhàn)略目標(biāo)、關(guān)鍵流程、組織架構(gòu)所確定的績(jī)效考評(píng)指標(biāo)體系所設(shè)計(jì)的績(jī)?cè)撝笜?biāo)系根據(jù)該公司的戰(zhàn)略目標(biāo)、關(guān)鍵流程、組織架構(gòu)所確定的績(jī)效考評(píng)指標(biāo)體系所設(shè)計(jì)的績(jī)效考評(píng)指標(biāo)效考評(píng)指標(biāo)n以上指標(biāo)僅作為參考意見(jiàn)，不同企業(yè)在具體操作時(shí)應(yīng)視其不同情況進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整以上指標(biāo)僅作為參考意見(jiàn)，不同企業(yè)在具體操作時(shí)應(yīng)視其不同情況進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整樣本46指標(biāo)相互關(guān)系測(cè)試4 指標(biāo)的相互關(guān)系測(cè)試能盡量避免一個(gè)體系中指標(biāo)間矛盾與沖突，及防止兩個(gè)指標(biāo)間出現(xiàn)負(fù)相關(guān)的現(xiàn)象指標(biāo) A 指標(biāo) B關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)的有效性測(cè)試47相互關(guān)系測(cè)試工作表樣張樣張48確定績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)的權(quán)重 運(yùn)用專(zhuān)家評(píng)分法確定關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)權(quán)重4 邀請(qǐng)若干名公司財(cái)務(wù)及營(yíng)運(yùn)方面的專(zhuān)家4 單獨(dú)地對(duì)每個(gè)指標(biāo)進(jìn)行打分4 最后統(tǒng)計(jì)各指標(biāo)的分?jǐn)?shù)4 以此確定績(jī)效指標(biāo)大類(lèi)的權(quán)重 確定關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)的權(quán)重49確定關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)的權(quán)重工作表樣張樣張50目標(biāo)值的定義 目標(biāo)值是企業(yè)對(duì)未來(lái)績(jī)效的期望 ,通過(guò)設(shè)置績(jī)效評(píng)估指標(biāo)的目標(biāo)值，可以推動(dòng)企業(yè)的政策落實(shí)執(zhí)行。確定關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)的目標(biāo)值 4目標(biāo)值應(yīng)為企業(yè)的運(yùn)作提供方向4支持持續(xù)完善4提供對(duì)員工的激勵(lì)4目標(biāo)值的設(shè)置明晰清楚地傳達(dá)到每一個(gè)負(fù)責(zé)的員工51短期目標(biāo)值與長(zhǎng)期目標(biāo)值制定目標(biāo)值的依據(jù) 4 短期目標(biāo)值是指未來(lái)一年的目標(biāo)值。4 長(zhǎng)期目標(biāo)值是指未來(lái)三年的目標(biāo)值。確定關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)的目標(biāo)值（續(xù)）4 歷史數(shù)據(jù)4 全面預(yù)算基礎(chǔ)4 行業(yè)數(shù)據(jù)達(dá)成目標(biāo)值的關(guān)鍵4 Expectation Agreement – 在公司對(duì)各部門(mén)期望與各部門(mén)對(duì)公司的貢獻(xiàn)兩者之間達(dá)成共識(shí)52確定關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)的目標(biāo)值工作表樣張樣張53關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)體系舉例請(qǐng)參見(jiàn)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)制定流程圖54第六部分 :系統(tǒng)講述公司指標(biāo)向部門(mén)、團(tuán)隊(duì)和個(gè)人層面的分解方法體系KPI指標(biāo)體系的更新和管理案例分析55韜睿咨詢(xún)與其它人力資源顧問(wèn)公司的一個(gè)明顯區(qū)別在于它起源于戰(zhàn)略咨詢(xún)公司。韜睿擁有多功能的目標(biāo)分解工具，可有效地將公司的戰(zhàn)略目標(biāo)分解至業(yè)務(wù)部門(mén)的目標(biāo)（業(yè)務(wù)績(jī)效管理）和業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人的崗位目標(biāo)韜睿咨詢(xún)廣泛使用的分析工具 “ 評(píng)估者 ” 。該工具采用結(jié)構(gòu)性方法開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)個(gè)人績(jī)效目標(biāo)，以下是我們績(jī)效目標(biāo)分解工具的舉例說(shuō)明。咨詢(xún)工具：績(jī)效管理目標(biāo)分解工具56運(yùn)營(yíng)驅(qū)動(dòng)因素產(chǎn)品周期 , 質(zhì)量 , 支付條件客戶(hù)驅(qū)動(dòng)因素滿(mǎn)意度 , 忠誠(chéng)度 , 服務(wù) , 等等員工驅(qū)動(dòng)因素滿(mǎn)意度 , 雇用成本 , 等等咨詢(xún)工具： “ 價(jià)值樹(shù) ” 的建立 財(cái)務(wù)驅(qū)動(dòng)因素 年銷(xiāo)售額 , 成本 , 利潤(rùn) , 銷(xiāo)量 , 等等57舉例咨詢(xún)工具： “ 價(jià)值樹(shù) ” 舉例說(shuō)明58價(jià)值樹(shù)幫助員工了解自身工作如何為企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值關(guān)注客戶(hù)退回的產(chǎn)品數(shù)量整體比率服務(wù)質(zhì)量客戶(hù)退回的產(chǎn)品數(shù)量產(chǎn)品 自身缺陷率團(tuán)隊(duì)職責(zé) 員工職責(zé) 個(gè)人目標(biāo)細(xì)化指標(biāo)首要指標(biāo) 個(gè)人要求業(yè)務(wù)戰(zhàn)略u(píng) Keep daily accurate records of product “A” returnsu Investigate reasons for return by contacting customer directly within 2 business days of return of receiptu Share reasons for return with Production area by the 5th day of each month via written reportu Organizing /prioritizingu Problem solvingu Communicationu Customer focusu Technical knowledgeu Sales expertiseu Communication 關(guān)注對(duì)客戶(hù)需求的整體反饋和滿(mǎn)足 理解客戶(hù) 需求，不斷豐富對(duì)所銷(xiāo)售產(chǎn)品的知識(shí)客戶(hù)認(rèn)同運(yùn)送時(shí)間產(chǎn)品及時(shí)供貨情況客戶(hù)服務(wù)系統(tǒng)運(yùn)行 減少所 負(fù)責(zé)產(chǎn)品的退回率”客戶(hù)滿(mǎn)意度59部門(mén)指標(biāo)的分解 – 由上而下n 公司層績(jī)效指標(biāo)n 部門(mén)層績(jī)效指標(biāo)n 團(tuán)隊(duì)層績(jī)效指標(biāo)n 個(gè)人層績(jī)效指標(biāo)二一部門(mén)一 部門(mén)二 部門(mén)三團(tuán)隊(duì)與個(gè)人60分層次制定平衡分?jǐn)?shù)卡由公司層的平衡分?jǐn)?shù)卡由上至下制定部門(mén)層的平衡分?jǐn)?shù)卡公司－總經(jīng)理部門(mén)層面公司層面部門(mén) 1部門(mén) 4部門(mén) 5部門(mén) 3部門(mén) 261關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)的層級(jí)關(guān)系－財(cái)務(wù)表現(xiàn)資產(chǎn)管理部利潤(rùn)完成率利潤(rùn)收入率收入增長(zhǎng)率投資報(bào)酬率基金管理部總經(jīng)理交易室資金運(yùn)營(yíng)部 債券部 投資銀行總 部利潤(rùn)完成率利潤(rùn)收入率投資報(bào)酬率利潤(rùn)完成率利潤(rùn)收入率關(guān)鍵客戶(hù)實(shí)現(xiàn)的收入比重利潤(rùn)完成率利潤(rùn)收入率關(guān)鍵客戶(hù)實(shí)現(xiàn)的收入比重利潤(rùn)完成率利潤(rùn)收入率投資報(bào)酬率風(fēng)險(xiǎn)投資部 企業(yè)購(gòu)并部利潤(rùn)完成率實(shí)際投資額與計(jì)劃投資額的比率收入增長(zhǎng)率投資報(bào)酬率費(fèi)用預(yù)算率利潤(rùn)完成率利潤(rùn)收入率收入增長(zhǎng)率關(guān)鍵客戶(hù)實(shí)現(xiàn)的收入比重互聯(lián)網(wǎng)開(kāi)發(fā)小組 電腦部金融產(chǎn)品開(kāi)發(fā)小組 研究咨詢(xún)部 人力資源部其它參考部門(mén)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)總部費(fèi)用預(yù)算率 網(wǎng)上經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)用與預(yù)算的比率費(fèi)用預(yù)算率系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)用與預(yù)算的比率費(fèi)用預(yù)算率收入增長(zhǎng)率金融產(chǎn)品開(kāi)發(fā)費(fèi)用與預(yù)算的比率費(fèi)用預(yù)算率研究費(fèi)用與預(yù)算的比率費(fèi)用預(yù)算率人均招聘成本培訓(xùn)費(fèi)用占收入的比重費(fèi)用預(yù)算率費(fèi)用預(yù)算率利潤(rùn)完成率利潤(rùn)收入率非傳統(tǒng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率關(guān)鍵客戶(hù)實(shí)現(xiàn)的收入比重凈資產(chǎn)收益率利潤(rùn)完成率利潤(rùn)收入率投資報(bào)酬率62關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)的層級(jí)關(guān)系－內(nèi)部營(yíng)運(yùn)總經(jīng)理 外部法律法規(guī)遵守執(zhí)行情況?投資銀行總部?經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)總部?債券部?資產(chǎn)管理部?資金運(yùn)營(yíng)部?基金管理部?交易室?企業(yè)購(gòu)并部?風(fēng)險(xiǎn)投資部?電腦部?互聯(lián)網(wǎng)開(kāi)發(fā)小組?金融產(chǎn)品開(kāi)發(fā)小組?研究咨詢(xún)部?計(jì)劃財(cái)務(wù)部?清算部?稽核室?人力資源部?綜合管理部?法律監(jiān)察室?黨委辦公室外部法律法規(guī)遵守執(zhí)行情況內(nèi)部規(guī)章制度遵守執(zhí)行情況內(nèi)部規(guī)章制度遵守執(zhí)行情況63關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)的層級(jí)關(guān)系－客戶(hù)市場(chǎng)債券部總經(jīng)理企業(yè)購(gòu)并部投資銀行總部 經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)總部 資產(chǎn)管理部其它參考部門(mén)?基金管理部?互聯(lián)網(wǎng)開(kāi)發(fā)小組?金融產(chǎn)品開(kāi)發(fā)小組外部客戶(hù)滿(mǎn)意度外部客戶(hù)滿(mǎn)意度內(nèi)部客戶(hù)滿(mǎn)意度內(nèi)部客戶(hù)滿(mǎn)意度外部客戶(hù)滿(mǎn)意度外部客戶(hù)滿(mǎn)意度內(nèi)部客戶(hù)滿(mǎn)意度客戶(hù)數(shù)量增長(zhǎng)率外部客戶(hù)滿(mǎn)意度內(nèi)部客戶(hù)滿(mǎn)意度外部客戶(hù)滿(mǎn)意度內(nèi)部客戶(hù)滿(mǎn)意度內(nèi)部客戶(hù)滿(mǎn)意度 外部客戶(hù)滿(mǎn)意度內(nèi)部客戶(hù)滿(mǎn)意度64關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)的層級(jí)關(guān)系－人力資源總經(jīng)理 員工培訓(xùn)時(shí)間員工滿(mǎn)意度人力資源部人均培訓(xùn)時(shí)間員工滿(mǎn)意度人均培訓(xùn)時(shí)間員工滿(mǎn)意度?投資銀行總部?經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)總部?債券部?資產(chǎn)管理部?企業(yè)購(gòu)并部?資金運(yùn)營(yíng)部?風(fēng)險(xiǎn)投資部?基金管理部?交易室?電腦部?互聯(lián)網(wǎng)開(kāi)發(fā)小組?金融產(chǎn)品開(kāi)發(fā)小組?研究咨詢(xún)部?計(jì)劃財(cái)務(wù)部?清算部?稽核室?綜合管理部?法律監(jiān)察室?黨委辦公室65部門(mén)指標(biāo)的構(gòu)成 – 量化與非量化指標(biāo)