財(cái)務(wù)部流程圖(編輯修改稿)
2024-12-20 09:21 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 作 7. 根據(jù)收款情況編報(bào)收款情況說(shuō)明 收款情況說(shuō)明書(shū) 收款情況說(shuō)明書(shū) 8. 收款情況說(shuō)明報(bào)總經(jīng)理及執(zhí)行董事審閱 9. 10. 11. 流程名稱(chēng)：創(chuàng)新港灣公司財(cái)務(wù)部應(yīng)收帳款管理?yè)p失確認(rèn)流程 流程擁有者：財(cái)務(wù)部 時(shí)間 財(cái)務(wù)部 經(jīng)營(yíng)部 總經(jīng) 理 執(zhí)行董事 開(kāi)始 審批 YES 1 結(jié)束 NO 4 催收欠款 法律事務(wù) 客戶(hù) 拒絕還款或拖延嚴(yán)重 申請(qǐng)依法追討 依法追討 還款 YES 申請(qǐng)確認(rèn)損失 NO 審批 確認(rèn)損失 YES NO 帳務(wù)處理 2 3 5 6 7 8 9 10 流程名稱(chēng)：創(chuàng)新港灣公司財(cái)務(wù)部應(yīng)收帳管理?yè)p失確認(rèn)流程說(shuō)明 流程擁有者：財(cái)務(wù)部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述 重要輸入 重要輸出 相關(guān)表單 1. 經(jīng)營(yíng)部根據(jù)財(cái)務(wù)部提供的應(yīng)收帳款帳齡分析報(bào)告及收款情況說(shuō)明，向客戶(hù)催收欠款 催收欠款 催收通知書(shū) 2. 在客戶(hù)收到催收通知書(shū)后，仍拒絕還款或 嚴(yán)重拖延還款的，經(jīng)營(yíng)部申請(qǐng)依法追討 申請(qǐng)依法追討 申請(qǐng)依法追討報(bào)告 3. 總經(jīng)理審批追討報(bào)告 4. 公司法律事務(wù)管理部門(mén)根據(jù)經(jīng)總經(jīng)理審批過(guò)的追討報(bào)告進(jìn)入法律追討程序 相關(guān)法律 5. 客戶(hù)還款后，本流程結(jié)束。如應(yīng)收帳款經(jīng)法律程序仍無(wú)法收回，法律事務(wù)管理部門(mén)申請(qǐng)確認(rèn)損失 申請(qǐng)確認(rèn)損失 損失確認(rèn)書(shū) 6. 執(zhí)行董事審批損失確認(rèn)書(shū) 7. 法律事務(wù)管理部門(mén)根據(jù)審批后的損失確認(rèn)書(shū)確認(rèn)損失 8. 財(cái)務(wù)部接到損失確認(rèn)書(shū)后進(jìn)行帳務(wù)處理 相關(guān)會(huì)計(jì)制度 9. 10. 11. 流程名稱(chēng)：創(chuàng)新港灣公司財(cái)務(wù)部供應(yīng)商、分包商付款流程 流程 擁有者：財(cái)務(wù)部 時(shí)間 財(cái)務(wù)部 設(shè)備部 總經(jīng)理 執(zhí)行董事 開(kāi)始 審批 YES 1 結(jié)束 NO 4 帳齡分析編制付款明細(xì)表 項(xiàng)目部 供應(yīng)商 收款確認(rèn) 確認(rèn) 確認(rèn)函處理 每月 10 日 確認(rèn) 銀行匯款 2 3 5 6 7 流程名稱(chēng)：創(chuàng)新港灣公司財(cái)務(wù)部供應(yīng)商、分包商付款流程說(shuō)明 流程擁有者：財(cái)務(wù)部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述 重要輸入 重要輸出 相關(guān)表單 1. 每月 10 日對(duì)應(yīng)付帳款進(jìn)行帳齡分析，編制付款明細(xì)表 帳齡分析、付款明細(xì)表 帳齡分析報(bào)告、付款明細(xì)表 2. 設(shè)備部和項(xiàng)目部對(duì)財(cái)務(wù)部提供的帳齡分析報(bào)告、付款明細(xì)表進(jìn)行確認(rèn) 3. 經(jīng)確認(rèn)后的帳齡分析報(bào)告、付款明細(xì)表送總經(jīng)理審批 4. 財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的付款明細(xì)表安排付款 5. 付款后財(cái)務(wù)部及時(shí)與供應(yīng)商或其他客戶(hù)進(jìn)行收款確認(rèn) 收款確認(rèn) 收款確認(rèn)書(shū) 6. 根據(jù)供應(yīng)商或其他客戶(hù)反饋的確認(rèn)書(shū)及提供的有效票據(jù)進(jìn)行帳務(wù)處理 7. 8. 9. 10. 11. 流程名稱(chēng)：創(chuàng)新港灣公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程 流程擁有者：財(cái)務(wù)部 時(shí)間 財(cái)務(wù)部 總經(jīng)理 執(zhí)行董事 結(jié)束 報(bào)銷(xiāo)部門(mén) 開(kāi)始 填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單 是否在計(jì)劃內(nèi) 是否同意 是否同意 審查簽字登記計(jì)劃外 審批臺(tái)帳 審查憑證 付款 領(lǐng)錢(qián) YES NO YES NO YES NO 1 2 3 4 5 6 7 8 流程名稱(chēng)：創(chuàng)新港灣公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程說(shuō)明 流程擁有者：財(cái)務(wù)部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述 重要輸入 重要輸出 相關(guān)表單 1. 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)人填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單 2. 部門(mén)經(jīng)理作計(jì)劃內(nèi)外審核（計(jì)劃內(nèi)資金由總經(jīng)理審批，計(jì)劃外資金由執(zhí)行董事審批） 費(fèi)用審核 3. 總經(jīng)理審批計(jì)劃內(nèi)費(fèi)用 費(fèi)用審核 4. 執(zhí)行董事審批計(jì)劃外費(fèi)用 費(fèi)用審核 5. 財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的報(bào)銷(xiāo)單登記臺(tái)帳并審查簽字 費(fèi)用登記臺(tái)帳 6. 會(huì) 計(jì)審查憑證 7. 出納付款 8. 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)人領(lǐng)款 9. 10. 11. 流程名稱(chēng)：創(chuàng)新港灣公司財(cái)務(wù)部物資采購(gòu)預(yù)付款流程 流程擁有者：財(cái)務(wù)部 開(kāi)始 時(shí)間 財(cái)務(wù)部 設(shè)備部 審核 填寫(xiě)預(yù)付款申請(qǐng)單 YES NO 總經(jīng)理 結(jié)束 銀行 審批 現(xiàn)金預(yù)付 付款 帳務(wù)處理 收據(jù) 銀行匯款 NO YES 匯款單復(fù)印 備查 帳務(wù)處理 結(jié)束 1 2 3 4 5 5 7 6 7
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