【正文】 ES 下發(fā)年度預(yù)算調(diào)整方案 接受年度預(yù)算調(diào)整方案并執(zhí)行 每月 25 日 4 流程名稱：創(chuàng)新港灣公司年度預(yù)算調(diào)整流程說(shuō)明 流程擁有者：財(cái)務(wù)部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述 重要輸入 重要輸出 相關(guān)表單 1. 每月 25 日各責(zé)任中心提出預(yù)算調(diào)整建議書(shū)報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì) 預(yù)算調(diào)整建議 預(yù)算調(diào)整建議書(shū) 2. 總經(jīng)理辦公會(huì)審批預(yù)算調(diào)整建議書(shū) 3. 財(cái)務(wù)部根據(jù)經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)審批的建議書(shū)，擬定預(yù)算調(diào)整建議案 預(yù)算調(diào)整建議 預(yù)算調(diào)整建議案 4. 董事會(huì)審批財(cái)務(wù)部提交的預(yù)算調(diào)整建議案 5. 財(cái)務(wù)部下發(fā)經(jīng)董事會(huì)同意的年度預(yù)算調(diào)整建方案 6. 各責(zé)任中心接受年度預(yù)算調(diào)整方案并執(zhí)行 7. 8. 9. 10. 11. 流程名稱：創(chuàng)新港灣公司預(yù)算執(zhí)行情況反饋流程 流程擁有者：財(cái)務(wù)部 時(shí)間 各責(zé)任中心 財(cái)務(wù)部 總經(jīng)理 執(zhí)行董事 開(kāi)始 檢查各責(zé)任中心執(zhí)行情況 審核 1 結(jié)束 6 向各責(zé)任中心征求補(bǔ)充說(shuō)明 按要求提供補(bǔ)充說(shuō)明 做企業(yè)經(jīng)營(yíng)的財(cái)務(wù)分析 審核 拆分財(cái)務(wù)分析報(bào)告，相關(guān)內(nèi)容發(fā)送相關(guān)部門 查閱 YES NO YES NO 2 3 4 5 7 8 流程名稱：創(chuàng)新港灣公司預(yù)算執(zhí)行情況反饋流程說(shuō)明 流程擁有者：財(cái)務(wù)部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述 重要輸入 重要輸出 相關(guān)表單 1. 財(cái)務(wù)部檢查各責(zé)任中心預(yù)算執(zhí)行情況 執(zhí)行情況說(shuō)明 執(zhí)行情況說(shuō)明書(shū) 2. 財(cái)務(wù)部根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況向各責(zé)任中心征求補(bǔ)充說(shuō)明 執(zhí)行情況補(bǔ)充說(shuō)明 執(zhí)行情況補(bǔ)充說(shuō)明書(shū) 3. 各責(zé)任中心按財(cái)務(wù)部要求提供補(bǔ)充說(shuō)明 執(zhí)行情況補(bǔ)充說(shuō)明 執(zhí)行情況補(bǔ)充說(shuō)明書(shū) 4. 根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況及補(bǔ)充說(shuō)明做出企業(yè)經(jīng)營(yíng)的財(cái)務(wù)分析 財(cái)務(wù)分析 財(cái)務(wù)分析報(bào)告 5. 總經(jīng)理審核財(cái)務(wù)分析報(bào)告 6. 執(zhí)行董事審核財(cái)務(wù)分析 報(bào)告 7. 財(cái)務(wù)部根據(jù)經(jīng)審核后的財(cái)務(wù)分析報(bào)告反饋給各責(zé)任中心查閱 8. 各責(zé)任中心根據(jù)本部門的預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)務(wù)分析報(bào)告檢查本部門工作 9. 10. 11. 流程名稱：創(chuàng)新港灣公司預(yù)算外審批流程 流程擁有者：財(cái)務(wù)部 時(shí)間 各責(zé)任中心 財(cái)務(wù)部 總經(jīng)理 執(zhí)行董事 開(kāi)始 提出計(jì)劃外開(kāi)支的項(xiàng)目和說(shuō)明 1 結(jié)束 主管部門 審核并提出意見(jiàn) 審核 審批 審核付款并進(jìn)行帳務(wù)處理 人力資源部 記錄并績(jī)效考評(píng) YES NO YES NO 2 3 4 5 6 流程名稱：創(chuàng)新港灣公司預(yù)算外審批流程說(shuō)明 流程擁有者：財(cái)務(wù)部 流程步 驟 工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述 重要輸入 重要輸出 相關(guān)表單 1. 各責(zé)任中心提出預(yù)算外開(kāi)支的項(xiàng)目和情況說(shuō)明 預(yù)算外項(xiàng)目說(shuō)明 預(yù)算外資金申請(qǐng)書(shū) 2. 主管部門對(duì)預(yù)算外資金申請(qǐng)及情況說(shuō)明進(jìn)行審核并提出意見(jiàn) 3. 總經(jīng)理審核預(yù)算外資金申請(qǐng)書(shū)及情況說(shuō)明 4. 執(zhí)行董事審批預(yù)算外資金申請(qǐng) 5. 財(cái)務(wù)部審核經(jīng)執(zhí)行董事審批后的預(yù)算外資金申請(qǐng)，及時(shí)付款并進(jìn)行財(cái)務(wù)處理 6. 人力資源部對(duì)各責(zé)任中心提出的預(yù)算外項(xiàng)目進(jìn)行記錄并績(jī)效考評(píng) 7. 8. 9. 10. 11. 流程名稱：創(chuàng)新港灣公司財(cái)務(wù)部應(yīng)收帳款管理帳款催收流程 流程擁有者： 財(cái)務(wù)部 時(shí)間 財(cái)務(wù)部 經(jīng)營(yíng)部 總經(jīng)理辦公會(huì) 董事會(huì) 開(kāi)始 審批 YES 1 結(jié)束 NO 4 每月 5 日 帳齡分析并對(duì)帳 提出催收帳款建議 項(xiàng)目部 下達(dá)催款通知 客戶 核對(duì)并反饋 協(xié)助催款 催收帳款 編報(bào)收款情況說(shuō)明 審閱 審閱 2 3 5 6 7 流程名稱：創(chuàng)新港灣公司財(cái)務(wù)部應(yīng)收帳款管理及催收流程說(shuō)明 流程擁有者：財(cái)務(wù)部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述 重要輸入 重要輸出 相關(guān)表單 1. 每月 5 日財(cái)務(wù)部對(duì)應(yīng)收帳款進(jìn)行帳齡分析，與客戶進(jìn)行對(duì)帳 帳齡分析、對(duì)帳 帳齡分析報(bào)告、對(duì)帳單 2. 客戶進(jìn)行核對(duì)后反饋 對(duì)帳單 對(duì)帳單 3. 根據(jù)帳齡分析報(bào)告和客戶確認(rèn)的對(duì)帳單，提出催收帳款建議 催收建議書(shū) 催收建議書(shū) 4. 總經(jīng)理辦公會(huì)對(duì)催收建議書(shū)進(jìn)行審批 5. 財(cái)務(wù)部根據(jù)經(jīng)審批后的催收建議書(shū)下達(dá)催款通知給經(jīng)營(yíng)部和項(xiàng)目部 催款通知書(shū) 催款通知書(shū) 6. 經(jīng)營(yíng)部及項(xiàng)目部協(xié)助財(cái)務(wù)部門做好應(yīng)收帳款的收款工