【正文】 ES 下發(fā)年度預(yù)算調(diào)整方案 接受年度預(yù)算調(diào)整方案并執(zhí)行 每月 25 日 4 流程名稱：創(chuàng)新港灣公司年度預(yù)算調(diào)整流程說明 流程擁有者：財務(wù)部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 相關(guān)表單 1. 每月 25 日各責(zé)任中心提出預(yù)算調(diào)整建議書報總經(jīng)理辦公會 預(yù)算調(diào)整建議 預(yù)算調(diào)整建議書 2. 總經(jīng)理辦公會審批預(yù)算調(diào)整建議書 3. 財務(wù)部根據(jù)經(jīng)總經(jīng)理辦公會審批的建議書，擬定預(yù)算調(diào)整建議案 預(yù)算調(diào)整建議 預(yù)算調(diào)整建議案 4. 董事會審批財務(wù)部提交的預(yù)算調(diào)整建議案 5. 財務(wù)部下發(fā)經(jīng)董事會同意的年度預(yù)算調(diào)整建方案 6. 各責(zé)任中心接受年度預(yù)算調(diào)整方案并執(zhí)行 7. 8. 9. 10. 11. 流程名稱：創(chuàng)新港灣公司預(yù)算執(zhí)行情況反饋流程 流程擁有者：財務(wù)部 時間 各責(zé)任中心 財務(wù)部 總經(jīng)理 執(zhí)行董事 開始 檢查各責(zé)任中心執(zhí)行情況 審核 1 結(jié)束 6 向各責(zé)任中心征求補充說明 按要求提供補充說明 做企業(yè)經(jīng)營的財務(wù)分析 審核 拆分財務(wù)分析報告，相關(guān)內(nèi)容發(fā)送相關(guān)部門 查閱 YES NO YES NO 2 3 4 5 7 8 流程名稱：創(chuàng)新港灣公司預(yù)算執(zhí)行情況反饋流程說明 流程擁有者：財務(wù)部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 相關(guān)表單 1. 財務(wù)部檢查各責(zé)任中心預(yù)算執(zhí)行情況 執(zhí)行情況說明 執(zhí)行情況說明書 2. 財務(wù)部根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況向各責(zé)任中心征求補充說明 執(zhí)行情況補充說明 執(zhí)行情況補充說明書 3. 各責(zé)任中心按財務(wù)部要求提供補充說明 執(zhí)行情況補充說明 執(zhí)行情況補充說明書 4. 根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況及補充說明做出企業(yè)經(jīng)營的財務(wù)分析 財務(wù)分析 財務(wù)分析報告 5. 總經(jīng)理審核財務(wù)分析報告 6. 執(zhí)行董事審核財務(wù)分析 報告 7. 財務(wù)部根據(jù)經(jīng)審核后的財務(wù)分析報告反饋給各責(zé)任中心查閱 8. 各責(zé)任中心根據(jù)本部門的預(yù)算執(zhí)行情況和財務(wù)分析報告檢查本部門工作 9. 10. 11. 流程名稱：創(chuàng)新港灣公司預(yù)算外審批流程 流程擁有者：財務(wù)部 時間 各責(zé)任中心 財務(wù)部 總經(jīng)理 執(zhí)行董事 開始 提出計劃外開支的項目和說明 1 結(jié)束 主管部門 審核并提出意見 審核 審批 審核付款并進行帳務(wù)處理 人力資源部 記錄并績效考評 YES NO YES NO 2 3 4 5 6 流程名稱：創(chuàng)新港灣公司預(yù)算外審批流程說明 流程擁有者：財務(wù)部 流程步 驟 工作內(nèi)容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 相關(guān)表單 1. 各責(zé)任中心提出預(yù)算外開支的項目和情況說明 預(yù)算外項目說明 預(yù)算外資金申請書 2. 主管部門對預(yù)算外資金申請及情況說明進行審核并提出意見 3. 總經(jīng)理審核預(yù)算外資金申請書及情況說明 4. 執(zhí)行董事審批預(yù)算外資金申請 5. 財務(wù)部審核經(jīng)執(zhí)行董事審批后的預(yù)算外資金申請，及時付款并進行財務(wù)處理 6. 人力資源部對各責(zé)任中心提出的預(yù)算外項目進行記錄并績效考評 7. 8. 9. 10. 11. 流程名稱：創(chuàng)新港灣公司財務(wù)部應(yīng)收帳款管理帳款催收流程 流程擁有者： 財務(wù)部 時間 財務(wù)部 經(jīng)營部 總經(jīng)理辦公會 董事會 開始 審批 YES 1 結(jié)束 NO 4 每月 5 日 帳齡分析并對帳 提出催收帳款建議 項目部 下達催款通知 客戶 核對并反饋 協(xié)助催款 催收帳款 編報收款情況說明 審閱 審閱 2 3 5 6 7 流程名稱：創(chuàng)新港灣公司財務(wù)部應(yīng)收帳款管理及催收流程說明 流程擁有者：財務(wù)部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 相關(guān)表單 1. 每月 5 日財務(wù)部對應(yīng)收帳款進行帳齡分析，與客戶進行對帳 帳齡分析、對帳 帳齡分析報告、對帳單 2. 客戶進行核對后反饋 對帳單 對帳單 3. 根據(jù)帳齡分析報告和客戶確認的對帳單，提出催收帳款建議 催收建議書 催收建議書 4. 總經(jīng)理辦公會對催收建議書進行審批 5. 財務(wù)部根據(jù)經(jīng)審批后的催收建議書下達催款通知給經(jīng)營部和項目部 催款通知書 催款通知書 6. 經(jīng)營部及項目部協(xié)助財務(wù)部門做好應(yīng)收帳款的收款工