財務(wù)部流程圖(文件)
【正文】 作 7. 根據(jù)收款情況編報收款情況說明 收款情況說明書 收款情況說明書 8. 收款情況說明報總經(jīng)理及執(zhí)行董事審閱 9. 10. 11. 流程名稱：創(chuàng)新港灣公司財務(wù)部應(yīng)收帳款管理損失確認(rèn)流程 流程擁有者：財務(wù)部 時間 財務(wù)部 經(jīng)營部 總經(jīng) 理 執(zhí)行董事 開始 審批 YES 1 結(jié)束 NO 4 催收欠款 法律事務(wù) 客戶 拒絕還款或拖延嚴(yán)重 申請依法追討 依法追討 還款 YES 申請確認(rèn)損失 NO 審批 確認(rèn)損失 YES NO 帳務(wù)處理 2 3 5 6 7 8 9 10 流程名稱：創(chuàng)新港灣公司財務(wù)部應(yīng)收帳管理損失確認(rèn)流程說明 流程擁有者：財務(wù)部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 相關(guān)表單 1. 經(jīng)營部根據(jù)財務(wù)部提供的應(yīng)收帳款帳齡分析報告及收款情況說明，向客戶催收欠款 催收欠款 催收通知書 2. 在客戶收到催收通知書后，仍拒絕還款或 嚴(yán)重拖延還款的，經(jīng)營部申請依法追討 申請依法追討 申請依法追討報告 3. 總經(jīng)理審批追討報告 4. 公司法律事務(wù)管理部門根據(jù)經(jīng)總經(jīng)理審批過的追討報告進(jìn)入法律追討程序 相關(guān)法律 5. 客戶還款后，本流程結(jié)束。如應(yīng)收帳款經(jīng)法律程序仍無法收回，法律事務(wù)管理部門申請確認(rèn)損失 申請確認(rèn)損失 損失確認(rèn)書 6. 執(zhí)行董事審批損失確認(rèn)書 7. 法律事務(wù)管理部門根據(jù)審批后的損失確認(rèn)書確認(rèn)損失 8. 財務(wù)部接到損失確認(rèn)書后進(jìn)行帳務(wù)處理 相關(guān)會計制度 9. 10. 11. 流程名稱：創(chuàng)新港灣公司財務(wù)部供應(yīng)商、分包商付款流程 流程 擁有者：財務(wù)部 時間 財務(wù)部 設(shè)備部 總經(jīng)理 執(zhí)行董事 開始 審批 YES 1 結(jié)束 NO 4 帳齡分析編制付款明細(xì)表 項目部 供應(yīng)商 收款確認(rèn) 確認(rèn) 確認(rèn)函處理 每月 10 日 確認(rèn) 銀行匯款 2 3 5 6 7 流程名稱：創(chuàng)新港灣公司財務(wù)部供應(yīng)商、分包商付款流程說明 流程擁有者：財務(wù)部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 相關(guān)表單 1. 每月 10 日對應(yīng)付帳款進(jìn)行帳齡分析，編制付款明細(xì)表 帳齡分析、付款明細(xì)表 帳齡分析報告、付款明細(xì)表 2. 設(shè)備部和項目部對財務(wù)部提供的帳齡分析報告、付款明細(xì)表進(jìn)行確認(rèn) 3. 經(jīng)確認(rèn)后的帳齡分析報告、付款明細(xì)表送總經(jīng)理審批 4. 財務(wù)部根據(jù)審批后的付款明細(xì)表安排付款 5. 付款后財務(wù)部及時與供應(yīng)商或其他客戶進(jìn)行收款確認(rèn) 收款確認(rèn) 收款確認(rèn)書 6. 根據(jù)供應(yīng)商或其他客戶反饋的確認(rèn)書及提供的有效票據(jù)進(jìn)行帳務(wù)處理 7. 8. 9. 10. 11. 流程名稱：創(chuàng)新港灣公司費用報銷流程 流程擁有者：財務(wù)部 時間 財務(wù)部 總經(jīng)理 執(zhí)行董事 結(jié)束 報銷部門 開始 填寫報銷單 是否在計劃內(nèi) 是否同意 是否同意 審查簽字登記計劃外 審批臺帳 審查憑證 付款 領(lǐng)錢 YES NO YES NO YES NO 1 2 3 4 5 6 7 8 流程名稱：創(chuàng)新港灣公司費用報銷流程說明 流程擁有者：財務(wù)部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 相關(guān)表單 1. 費用報銷人填寫費用報銷單 費用報銷單 2. 部門經(jīng)理作計劃內(nèi)外審核（計劃內(nèi)資金由總經(jīng)理審批，計劃外資金由執(zhí)行董事審批） 費用審核 3. 總經(jīng)理審批計劃內(nèi)費用 費用審核 4. 執(zhí)行董事審批計劃外費用 費用審核 5. 財務(wù)部根據(jù)審批后的報銷單登記臺帳并審查簽字 費用登記臺帳 6. 會 計審查憑證 7. 出納付款 8. 費用報銷人領(lǐng)款 9. 10. 11. 流程名稱：創(chuàng)新港灣公司財務(wù)部物資采購預(yù)付款流程 流程擁有者：財務(wù)部 開始 時間 財務(wù)部 設(shè)備部 審核 填寫預(yù)付款申請單 YES NO 總經(jīng)理 結(jié)束 銀行 審批 現(xiàn)金預(yù)付 付款 帳務(wù)處理 收據(jù) 銀行匯款 NO YES 匯款單復(fù)印 備查 帳務(wù)處理 結(jié)束 1 2 3 4 5 5 7 6 7
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