財務部流程圖-wenkub
2022-11-25 09:21:56 本頁面
【正文】 ES 下發(fā)年度預算調(diào)整方案 接受年度預算調(diào)整方案并執(zhí)行 每月 25 日 4 流程名稱：創(chuàng)新港灣公司年度預算調(diào)整流程說明 流程擁有者：財務部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 相關表單 1. 每月 25 日各責任中心提出預算調(diào)整建議書報總經(jīng)理辦公會 預算調(diào)整建議 預算調(diào)整建議書 2. 總經(jīng)理辦公會審批預算調(diào)整建議書 3. 財務部根據(jù)經(jīng)總經(jīng)理辦公會審批的建議書，擬定預算調(diào)整建議案 預算調(diào)整建議 預算調(diào)整建議案 4. 董事會審批財務部提交的預算調(diào)整建議案 5. 財務部下發(fā)經(jīng)董事會同意的年度預算調(diào)整建方案 6. 各責任中心接受年度預算調(diào)整方案并執(zhí)行 7. 8. 9. 10. 11. 流程名稱：創(chuàng)新港灣公司預算執(zhí)行情況反饋流程 流程擁有者：財務部 時間 各責任中心 財務部 總經(jīng)理 執(zhí)行董事 開始 檢查各責任中心執(zhí)行情況 審核 1 結束 6 向各責任中心征求補充說明 按要求提供補充說明 做企業(yè)經(jīng)營的財務分析 審核 拆分財務分析報告，相關內(nèi)容發(fā)送相關部門 查閱 YES NO YES NO 2 3 4 5 7 8 流程名稱：創(chuàng)新港灣公司預算執(zhí)行情況反饋流程說明 流程擁有者：財務部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 相關表單 1. 財務部檢查各責任中心預算執(zhí)行情況 執(zhí)行情況說明 執(zhí)行情況說明書 2. 財務部根據(jù)預算執(zhí)行情況向各責任中心征求補充說明 執(zhí)行情況補充說明 執(zhí)行情況補充說明書 3. 各責任中心按財務部要求提供補充說明 執(zhí)行情況補充說明 執(zhí)行情況補充說明書 4. 根據(jù)預算執(zhí)行情況及補充說明做出企業(yè)經(jīng)營的財務分析 財務分析 財務分析報告 5. 總經(jīng)理審核財務分析報告 6. 執(zhí)行董事審核財務分析 報告 7. 財務部根據(jù)經(jīng)審核后的財務分析報告反饋給各責任中心查閱 8. 各責任中心根據(jù)本部門的預算執(zhí)行情況和財務分析報告檢查本部門工作 9. 10. 11. 流程名稱：創(chuàng)新港灣公司預算外審批流程 流程擁有者：財務部 時間 各責任中心 財務部 總經(jīng)理 執(zhí)行董事 開始 提出計劃外開支的項目和說明 1 結束 主管部門 審核并提出意見 審核 審批 審核付款并進行帳務處理 人力資源部 記錄并績效考評 YES NO YES NO 2 3 4 5 6 流程名稱：創(chuàng)新港灣公司預算外審批流程說明 流程擁有者：財務部 流程步 驟 工作內(nèi)容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 相關表單 1. 各責任中心提出預算外開支的項目和情況說明 預算外項目說明 預算外資金申請書 2. 主管部門對預算外資金申請及情況說明進行審核并提出意見 3. 總經(jīng)理審核預算外資金申請書及情況說明 4. 執(zhí)行董事審批預算外資金申請 5. 財務部審核經(jīng)執(zhí)行董事審批后的預算外資金申請，及時付款并進行財務處理 6. 人力資源部對各責任中心提出的預算外項目進行記錄并績效考評 7. 8. 9. 10. 11. 流程名稱：創(chuàng)新港灣公司財務部應收帳款管理帳款催收流程 流程擁有者： 財務部 時間 財務部 經(jīng)營部 總經(jīng)理辦公會 董事會 開始 審批 YES 1 結束 NO 4 每月 5 日 帳齡分析并對帳 提出催收帳款建議 項目部 下達催款通知 客戶 核對并反饋 協(xié)助催款 催收帳款 編報收款情況說明 審閱 審閱 2 3 5 6 7 流程名稱：創(chuàng)新港灣公司財務部應收帳款管理及催收流程說明 流程擁有者：財務部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 相關表單 1. 每月 5 日財務部對應收帳款進行帳齡分析，與客戶進行對帳 帳齡分析、對帳 帳齡分析報告、對帳單 2. 客戶進行核對后反饋 對帳單 對帳單 3. 根據(jù)帳齡分析報告和客戶確認的對帳單，提出催收帳款建議 催收建議書 催收建議書 4. 總經(jīng)理辦公會對催收建議書進行審批 5. 財務部根據(jù)經(jīng)審批后的催收建議書下達催款通知給經(jīng)營部和項目部 催款通知書 催款通知書 6. 經(jīng)營部及項目部協(xié)助財務部門做好應收帳款的收款工
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