【文章內容簡介】 14 如：一筆金額為 115 萬元的貨款，遲收時間為 80 天，既符合重大遲收標準又符合特別重大遲收標準，則視此筆 遲收貨款為特別重大遲收。 （ 5）遲收貨款催收流程： A 合同簽訂人在自貨款逾期之日起 5 個工作日內應向對方以傳真、 EMS 或掛號信發(fā)出催收函（樣本詳見附件 10）。催收函應由合同簽訂人留底； B 催收函設定的答復期限應與合同的約定一致。簽訂合同時，催收函答復時間建議定為 5 個工作日； C 答復中要求延期還款的，應要求其出具欠款確認函（樣本詳見附件 11）； D 出具欠款確認函后，應簽訂延期還款協(xié)議（樣本詳見附件 12），延期還款協(xié)議應在自出具欠款確認函之日起 5 個工作日內簽訂。 E 下列情況，應及時與總裁辦公室法律事務專員溝通，采 取適當?shù)姆绞浇鉀Q a) 明確對欠款提出異議的 b) 不在期限內答復催收函的； c) 提出延期還款請求，但拒絕出具欠款確認函的； d) 出具確認函，但未按期簽訂延期還款協(xié)議的； e) 簽訂延期還款協(xié)議后，不能按照約定提供擔保的； f) 簽訂延期還款協(xié)議后，再次逾期金額超過逾期金額的 50%的； g) 簽訂延期還款協(xié)議后，再次逾期金額超過 5 萬元，而且再次逾 15 期時間超過 6 個月。 (6)下列遲收貨款應移交總裁辦公室法律事務專員以法律手段進行催收： A 欠款人（單位）出現(xiàn)上述 異常情況的 ； B 根據我方掌握的情況，總裁辦公室法律事務專員認為不迅速采取法律行動，可能導致 收回欠款難度加大或不能收回的； C 遲收期限已超過 6 個月； D 其他必須通過法律手段催收的情況。 (7）法律事務專員參與催收，應由法律事務專員或者合同簽訂部門向公司主管市場工作副總裁提出建議，建議獲得批準的，合同簽訂部門應在收到批準 2 個工作日內將與合同有關的全部資料原件移交法律事務專員。 （ 8）案件由法律事務專員參與后，合同簽訂部門仍是該合同貨款回收工作的責任單位。 十三、合同變更 /終止 合同變更 /終止的條件 （ 1）客戶主體資格發(fā)生變 更 /終止 A 客戶單位名稱的變 更 /終止 B 客戶組織機構和場所的變 更 C 客戶 經營范圍的變更 （ 2）合同一方或雙方對合同存在重大誤解 16 （ 3）情事變更使合同履行顯失公平 （ 4）不可抗力導致合同不能按約定履行 /終止 不可抗力是指不能預見、不能避免并不能克服的客觀情況。包括但不限于水災、旱災、地震、臺風等自然原因及戰(zhàn)爭或其他軍事行動等原因。 （ 5）合同雙方協(xié)議同意變更合同 A 因客戶原因進行的變更 /終止 a)客戶在合理情形下要求延后 /終止合同履約（包括交貨、驗收、付款、開通時間） b)其他導致客戶要求變更 /終止合同的原因 B 因我方原因進行合同變更 /終止 a)因我方原因交貨期延后 /終止 b)我 方不能及時開具或送達完整的發(fā)票導致合同變更 /終止 c)我方原因導致驗收期延后 /終止 （ 6）其他法律規(guī)定的合同變更 /終止的情形 變更 /終止合同的審批程序 變更 /終止合同的審批程序及審批權限參照合同簽訂的審批程序進行 (樣本詳見附件 13) 如出現(xiàn)以下情形中任意一種，則該合同變更 /終止的審批人應為原合同審批人的上級主管領導（如原合同審批人為總裁則應由總裁辦公室公會討論決定，如原合同審批人為總裁辦公室公會則應由總裁辦公室公會再次討論決定）。 17 （ 1）放棄原合同中我方應享有的權利 （ 2）增加或加重原合 同中我方應履行的義務 （ 3）變更司法管轄地或法律適用 合同變更 /終止的通知過程（合同變更通知見附件 14） 合同單位應在變更 /終止合同的審批程序確定合同變更 /終止之日起 2個工作日內將合同變更 /終止通知送達本單位相關部門及市場總部商務部。 十四、對合同責任人的考核 合同的簽約人在簽訂、履行合同的過程中應盡職盡則，確保貨款按期收回。 合同簽訂人、合同管理員、檔案保管員及合同簽訂批準人有以下行為，由事業(yè)部決定交人力資源部給予當事人扣減績效獎金、直至降職處理（薪隨職變）。股份公司保留要求其賠償損失的權利： （ 1）法人委托書不得遺失，如有遺失事業(yè)部應及時報商務部，并寫出書面檢討，公司對事發(fā)人進行通報批評。 （ 2）銷售合同專用章不得轉借或遺失，如有違反，該事業(yè)部應做出書面檢討，公司給予通報批評并視造成的影響和損失在合同管理員、事業(yè)部負責人及相關當事人當期績效獎金的 1050%作為懲罰。事業(yè)部如將銷售合同專用章遺失，應自遺失之日起在兩個工作日內報總裁辦公室，該事業(yè)部應做出書面檢討，并辦理遺失聲明事宜，公司給予通報批評并視造成的影響和損失在合同管理員、事業(yè)部負責人及相關當事人當期績效獎金的 20100%作為懲罰，直 至降職處理。 18 （ 3）未按規(guī)定制作、收集、移交、保存合同書（合同變更書）、貨物交接和檢驗的證明、付款證明，以及其它資料，造成貨款遲收或不能收回的，視造成的影響或損失扣發(fā)責任人當期績效獎金的 550%，直至降職處理。 （ 4）未按規(guī)定及時、準確的統(tǒng)計和通報遲收貨款，造成貨款遲收或不能收回的，視造成的影響或損失扣發(fā)責任人當期績效獎金的550%，直至降職處理。 （ 5）未按規(guī)定及時通報本規(guī)定列舉的異常情況，造成貨款遲收或不能收回的，視造成的影響或損失扣發(fā)責任人當期績效獎金的550%，直至降職處理。 （ 6）不按規(guī)定積 極催收，造成貨款遲收或不能收回的合同負責人（合同簽訂人、代表處合同聯(lián)系人）應采取的處罰措施： A 一般遲收：市場總部及合同單位共同責令合同負責人一個月內回收遲收貨款，并扣發(fā)責任人當期績效獎金的 515%， B 重大遲收：市場總部及合同單位共同責令合同負責人一個月內回收遲收貨款，并扣發(fā)責任人當期績效獎金的 1540%，直至降職處理。 C 特別重大遲收：市場總部及合同單位共同責令合同簽訂人降職回收貨款并視找造成的損失扣發(fā)責任人當期績效獎金的 30100%,直至降職處理。 （ 7）對合同簽訂批準人的考核： A 對該事業(yè)部 的遲收貨款情況負責，每月根據市場總部提出的 19 《遲收貨款情況》對合同簽訂人進行考核。 B 如合同單位或合同簽訂人調動或機構進行調整，由合同簽訂批準人負責或其指定專人對合同的貨款回收工作負責； （ 8）不按規(guī)定積極催收，造成貨款遲收或不能收回的代表處，按照《首信集團駐外代表處考核辦法》中經營指標完成成績進行考核。 （ 9）對合同簽約批準人的考核： A 對該部門的遲收貨款情況負責，每月根據市場總部提出的《遲收貨款情況》對合同簽訂人進行考核。 B 如合同單位或合同簽訂人調動或機構進行調整，由合同簽約批準人負責或其指定專人對合同 的貨款回收工作負責； 十五、對已簽署合同文本及相關文件記錄的制作和保存 在簽訂和履行銷售合同的各個環(huán)節(jié)，相關責任人必須按照要求制作和保存以下文件： （ 1)合同中必須寫明買方和賣方的名稱、貨物名稱、數(shù)量、質量、貨款金額、付款時間、付款方式、交貨時間、地點。建議寫明：貨物驗收標準、售后服務、合同生效時間、運輸費承擔、爭議解決等?？梢圆捎煤贤瑫f(xié)議書、定貨單等形式。必須有買方蓋章或法人代表簽字。 （ 2)買方接收貨物的證明，指買方收到貨物時出具的，表明其已收到貨物的證明。證明應寫明：貨物名稱、數(shù)量、接收日期 、地點、接收人、交貨人（北京首信股份有限公司）。必須有買方蓋章或者其 20 指定的接收人簽字。 （ 3)買方檢驗貨物結果的證明，指合同定有檢驗條款時，買方按照合同對貨物進行檢驗后出具的，證明檢驗結果的文件。必須有買方蓋章或者其指定的檢驗人簽字。 （ 4)買方付款的證明，指能夠證明買方付款的文件，如增值稅發(fā)票存根、銀行到帳通知等。 上述 1）、 2）、 3）項所列文件由合同簽訂人負責制作、收集。上述第 4）項所列文件，由股份公司財務部負責制作、收集。 各部門應有專人負責檔案保管，合同簽訂人應自合同簽訂之日起 3 個工作日內將 該合同原件及相關文件歸檔，合同簽訂人及合同管理員處可保留復印件，上報合同時也應