【文章內(nèi)容簡介】 2． 委外業(yè)務和過程 如何制定委外計劃，委外考慮的因素或依據(jù)是什么？如何確定委外的加工點，委外的數(shù)量以及委外的時機？什么時候下委外單？零星委外是否申請，申請單的內(nèi)容？ 委外的物料品質(zhì)、價格、數(shù)量如何保障，公司如何實施監(jiān)控？ 用友軟件股份有限公司 第 20 頁 共 75 頁 委外 訂 單中制定委外價格的依據(jù)是什么？價格的合理性以什么為基準？委外價格如何批準，放行？ 委外是否導致了庫存的積壓，缺貨或工廠停工待料的情況是否經(jīng)常出現(xiàn)？ 如何對委外的貨品進行質(zhì)量檢驗，入庫的過程是怎樣的？ 財務如何進行委外付款？付款的方式，付款有否控制？ 委外過程中發(fā)生途損、合理消耗、不合格品、其他的數(shù)量盈虧等情況時的處理流程（包括原因確定、責任人確定、審批確定、處理方式）、財務管理辦法？ 委外加工 費用的分配問題，財務如何處理，如何管理委外中的退貨？ 與生產(chǎn)部門如何 銜接，生產(chǎn)部門在需要委外材料的時候，能夠準確地把所需的品種、數(shù)量、時間傳遞到委外購部門嗎？ 需要生產(chǎn)部門提供哪些數(shù)據(jù)信息？ 需要向設(shè)計和工藝部門提供哪些信息？需要設(shè)計和工藝部門提供哪些數(shù)據(jù)信息？ 1 同質(zhì)量管理部門有哪些業(yè)務往來？需要質(zhì)量管理部門提供 用友軟件股份有限公司 第 21 頁 共 75 頁 哪些數(shù)據(jù)信息？需要向質(zhì)量管理部門提供哪些數(shù)據(jù)信息？ 1 委外是成本入帳還是以實際價入帳？如何結(jié)算和處理，委外財務如何處理先到貨的情況后來發(fā)票的情況，財務如何入賬，如何解決財務到月底暫估的情況； 3． 委外報表 委外業(yè)務需要的報表， 要求：格 式，規(guī)格，內(nèi)容，時間，請?zhí)峁﹫蟊順訌垼? 其他內(nèi)容 委外希望利用計算機達到的管理效果，能夠描述出來 本部門目前存在的主要問題是什么？希望如何解決 庫存管理 1. 倉庫管理 請描述貴企業(yè)庫存管理的組織結(jié)構(gòu)及實際的地理庫位 請羅列貴企業(yè)的倉庫種類 (成品、備品部件、設(shè)備、報廢庫等 ) 用友軟件股份有限公司 第 22 頁 共 75 頁 是否按倉庫貨位進行管理？是否采用批號管理？是否使用序列號（條形碼）？是否使用保值期管理？ 2. 物料管理 請描述企業(yè)物料的編碼原則？是否整個企業(yè)使用統(tǒng)一的編碼原則？是否存在物料編碼不一致的情況？ 物料的數(shù)量？如何分類？請詳細描述物料的分類規(guī)則？ 目前物料是否采用采用批次管理？是否使用序列號管理？ 是否對存貨物料采用 ABC分析方法進行管理？分類依據(jù)是什么？ 物料出入庫時是否需要對應到銷售訂單、生產(chǎn)訂單或客戶？你們?nèi)粘９ぷ髦惺侨绾翁幚淼模? 3. 企業(yè)如何制定庫存（物料）的補充計劃？ 是否按照物料不同的分類有不同的安全庫存 ?如果有 ,請詳細說明制定安全庫存的方法和考慮的因素？ 是否采用如最大最小采購批量、各種物料采購批量的確定和考慮因素？ 用友軟件股份有限公司 第 23 頁 共 75 頁 是否使用 MRP運算規(guī)劃 物料需求，哪些物料使用這種計劃方式，請詳細說明計算的假設(shè)？ 4. 庫存業(yè)務 請描述企業(yè)各種物料處理業(yè)務流程并提供相應單據(jù)樣例。 收貨的工作流程，如何區(qū)分不同業(yè)務性質(zhì)貨品的入庫流程；原輔材料的出庫的工作流程描述，半成品和產(chǎn)成品的入庫和保管，對在庫不合格品的處理，和相關(guān)的流程；原輔材料、半成品、產(chǎn)成品進退貨的依據(jù)及處理流程？ 如：采購收貨 加工領(lǐng)料及入庫 移庫 銷售出庫及發(fā)運 各種退貨 緊急放行 … … 請描述物料盤點方式及盤點差異處理 ? 物料發(fā)料采用什么原則 (先進先出等 )？ 5. 企業(yè)采用何 種物料成本計價方法。 用友軟件股份有限公司 第 24 頁 共 75 頁 6. 庫存管理報表 庫存分析的流程是怎樣的，月末和平時的分析查詢需要出什么報表？（請?zhí)峁┠壳皞}庫部門使用的報表樣張，還希望獲得哪些報表和數(shù)據(jù)。） 其他內(nèi)容 本部門目前存在的主要問題是什么？希望如何解決 存貨核算 1． 基本信息 請描述貴企業(yè)的存貨計價方式？是按倉庫或部門或物料制定計價方式嗎？ 貴重材料 \普通材料 \低值易耗品各采用什么核算方法 ? 存貨暫估是月初回沖還是單到回沖或者單到補差？ 在核算銷售成本時是以銷售發(fā)票為準還是銷售出庫單為準？ 有 無委托代銷業(yè)務 ,委托代銷銷售成本核算是否和普通銷售成本核算一致 / 有無受托代銷業(yè)務？ 用友軟件股份有限公司 第 25 頁 共 75 頁 目前對無單價的出入庫是如何進行核算的？ 有沒有 成套件 ?如果有需要 統(tǒng)計單件的數(shù)量金額 嗎？ 1需要對應付科目按不同供應商分明細嗎 ? 1是否按人員 \部門 \存貨控制操作權(quán)限 ? 2．業(yè)務管理 有無假退料業(yè)務 ?是如何核算處理的 ？ 是否存在采購退貨和銷售退貨業(yè)務，業(yè)務流程（包括相關(guān)部門和流轉(zhuǎn)單據(jù)）和相關(guān)賬務處理 ？ 存貨財務賬與庫存賬的對賬流程和時間間隔 ？ 存貨財務賬與庫 存賬的對賬未達情況以及未達產(chǎn)生的主要原因 ？ 低值易耗品攤銷方法及賬務處理？ 暫估單價與結(jié)算單價不一致時如何處理 ? 目前對無單價的出入庫是如何進行核算的 用友軟件股份有限公司 第 26 頁 共 75 頁 進項稅的轉(zhuǎn)出科目是什么？ 資金占用規(guī)劃基準是存貨還是存貨大類或倉庫 其他內(nèi)容 目前存貨存在的主要問題是什么？希望如何解決 BOM與工程變更 1. 產(chǎn)品管理 請描述貴企業(yè)產(chǎn)品設(shè)計部門編制、職責？ 產(chǎn)品設(shè)計、開發(fā)中使用的 其他應用軟件的使用情況？ 企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品有哪些 ? 請完整描述產(chǎn)品的具體信息，包括型號，系列 及其它具體內(nèi)容。 企業(yè)現(xiàn)有的產(chǎn)品是否有完整的物料 清單資料 ? 物料編碼由哪個部門負責維護？ 物料清單 BOM有幾級（幾層）？ 是否需要對 BOM進行單層 /多層的正查，反查？ 是否有 BOM結(jié)構(gòu)比較的需要？ BOM產(chǎn)生和維護的流程？ 物料數(shù)據(jù)與產(chǎn)品結(jié)構(gòu)新建或是變更通過何種方式通知生產(chǎn)和采購部門？ 用友軟件股份有限公司 第 27 頁 共 75 頁 用于生產(chǎn)的 BOM和工藝路線的準確率如何？ 企業(yè) BOM(物料清單 )如何分類并請解釋分類含義？ 貴企業(yè)是否在銷售、計劃、生產(chǎn)、設(shè)計各部門使用不同的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)？如果是，請說明它們之間的區(qū)別與聯(lián)系。如： 標準 BOM，計劃 BOM，模型 BOM，選配 BOM，工程 BOM，公用 BOM？ 是否有 BOM的多版本問題？如何管理版本標識？是否有替代BOM及 BOM組件的替代需求？ 替代規(guī)則是什么 ? 簡述替代管理流程？ 列示 工程變更革（ ECO）、 ECO種類，針對每一種 ECO有無相應審批過程？是否使用 ECO狀態(tài)控制？ 請描述企業(yè)工程變更的流程？如何管理并維護工程變更的數(shù)據(jù)？（版本、生效控制、限制、變更申請等） 一般說，從提出變更申請到實施加工的時間有多久？ 工程變更是否需要版本、生效期控制？ 1企業(yè)使用 哪些工程變更報告（請?zhí)峁永窟@些報告通常送達哪些部門？ 1物料清單是否存在權(quán)限管理？如何控制分配權(quán)限？ 1產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的子件取代是如何做的？ 用友軟件股份有限公司 第 28 頁 共 75 頁 1產(chǎn)品結(jié)構(gòu)中是否維護替代料？替代的數(shù)量比例是多少？ 1在產(chǎn)品結(jié)構(gòu)中是否需求進行子件替換維護？ 1產(chǎn)品結(jié)構(gòu)中是否有主 BOM與替代 BOM之分？ 1在產(chǎn)品結(jié)構(gòu)中維護物料用量關(guān)系時是否考慮損耗？ 1是否存在客戶下單時指定產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的情況？指定的流程及相應的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)變化規(guī)則是什么？ 2. BOM成本管理 如何在工藝路線或 BOM中 反映工、費的消耗結(jié)構(gòu)？ 如何核定資源（料、工、費）的消耗標準？ 如何確定材料損耗比例？ 是否需求按 BOM材料消耗卷積？ 3. 工藝路線 如何定義標準工序？要反映哪些信息 工藝版本如何管理？ 如何對工藝路線進行定義、管理？有無替代的工藝路線？ 工 用友軟件股份有限公司 第 29 頁 共 75 頁 藝設(shè)計部門與生產(chǎn)計劃部門、生產(chǎn)車間、采購部門通過何種方式進行業(yè)務聯(lián)系； 請描述企業(yè)的生產(chǎn)班次及每班時間？ 如何定義工作中心？描述每個工作中心的工作日歷？生產(chǎn)班次和企業(yè)的生產(chǎn)班次是否一致，如果不一致是怎樣安排的？ 企業(yè) 加工的資源有哪些？各個工序的關(guān)鍵資源是哪些？ 是否按工序領(lǐng)料？ 生產(chǎn)過程中的產(chǎn)品參數(shù)標準如：制造提前期－固定提前期、可變提前期等如何確定？ 4. 工時、工價 有沒有按產(chǎn)品類別劃分的單價工時定義？如果有請?zhí)峁?。加工工價是的生產(chǎn)過程中什么階段確定下來的？工價確定后是否有隨時修改的情況？ 否有工價的系數(shù)管理？如：超過一定數(shù)據(jù)后工價按一定比例發(fā)生變化；或者使用不同設(shè)備的工序，工價不同。 其他內(nèi)容 目前存在的主要問題是什么？希望如何解決 用友軟件股份有限公司 第 30 頁 共 75 頁 設(shè)備管理 基本信息 請簡要介紹一下設(shè)備管理部門的 組織構(gòu)成情況和具體分工情況 現(xiàn)在設(shè)備管理部門的主要業(yè)務內(nèi)容有哪些，具體的流程是怎樣進行的 ? 有無專用的備件庫，隸屬部門，備件庫的業(yè)務處理過程和普通物料的庫存處理有何區(qū)別 企業(yè)中設(shè)備的類型，不同類型的管理重點和要求？ 設(shè)備臺帳是否和固定資產(chǎn)相關(guān)聯(lián)