應付款項財務管理辦法(編輯修改稿)
2024-12-18 17:44 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 其他應付款 金額， 逾期 賬齡時間 段劃分 如下 ： 逾期 1 天至 30 天 ； 逾期 31 天至 60 天； 逾期 61 天至 90 天； 逾期 91 天至 180 天； 逾期 181 天至 1 年 ； 逾期 1 年以上 至 2 年 ； 逾期 2 年以上 至 3 年 ； 逾期 3 年 以上。 第 十七 條 集團 財務部門每月應對預付賬款進行分析，并對逾期 的預付賬款按以下規(guī)定處理： 對 逾期 賬齡 在 1天至 30天 的預付賬款 ， 通知主辦業(yè)務 人 員 ， 并要求其說明原因和擬定處理對策后 ， 呈送該業(yè)務部門一級主管核簽。 對 逾期 賬齡 在 31天至 90天 的預付賬款 ， 通知主辦業(yè)務 人 員 ， 并要求其說 明原因和擬定處理對策后 ，依次 呈送該業(yè)務部門一級主管 、 主管副總核簽。 對 逾期賬齡在 90 天以上的 預付賬款 ， 通知主辦業(yè)務 人 員 ， 并要求其說明原因和擬定處理對策后 ，依次 呈送該業(yè)務部門一級主管、主管副總 、 總經(jīng)理核簽。 第 十八 條 集團 財務部門每月應對逾期的應付賬款、長期應付款、其他應付款 進行 4 異常管制，并 按以下規(guī)定 流程報送各級領導， 據(jù) 以調(diào)度資金及時支付。 逾期 1 天 — 90 天 的 ， 應付會計→會計室主任 (抄送：業(yè)務部門室主任 )→財務處長（抄送：業(yè)務部門處長）； 逾期 91 天 — 180 天 的 ， 應付會計→會計室主任 (抄送：業(yè)務部門室主任 )→財務處長（抄送：業(yè)務部門處長）→財務副總（抄送：業(yè)務部門主管副總）； 逾期 181 天以上 的 ， 應付會計→會計室主任 (抄送：業(yè)務部門室主任 )→財務處長（抄送：業(yè)務部門處長）→財務副總（抄送：業(yè)務部門主管副總）→總經(jīng)理； 第 六 章 應付款項 對賬 第 十九 條 與集團業(yè)務部門相關(guān)的應付款項的對賬，應以集 團業(yè)務部門 為主， 集團財務部門 為輔，進行應付款項的核對工作；其他應付款項的對賬由集團財務部門為主進行核對。 第 二十 條 集團業(yè)務部
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