公司反舞弊協(xié)調(diào)制度(編輯修改稿)
2024-09-12 13:59 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 弊行為的舉報，屬一般性問題的，直接進行反舞弊審計；屬重大問題或涉及中、高級管理人員的，及時與紀(jì)委監(jiān)察處溝通，研究調(diào)查處理辦法；對線索不清或沒有實質(zhì)內(nèi)容的，分析舞弊風(fēng)險，并在反舞弊審計中加以關(guān)注。反舞弊審計調(diào)查結(jié)果的處理程序反舞弊審計與調(diào)查結(jié)束后，對已構(gòu)成違紀(jì)但情節(jié)輕微且未給公司造成損失的，由審計處或紀(jì)委監(jiān)察處對違紀(jì)單位和人員進行批評教育或給予通報批評，需要組織處理的，由人事部門給予組織處理；對已構(gòu)成違規(guī)違紀(jì)且情節(jié)較重或給公司造成重大經(jīng)濟損失的，移交紀(jì)委監(jiān)察處追究有關(guān)單位和人員的紀(jì)律責(zé)任；對觸犯法律構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)處理。建立寧夏石化公司反舞弊協(xié)調(diào)小組和舞弊風(fēng)險評估小組反舞弊協(xié)調(diào)小組（一）人員組成組 長：胡天翼 審計處副處長副組長：韓學(xué)強 紀(jì)委監(jiān)察處處長 成 員：李秀花 審計員 田芳明 紀(jì)檢員 程利軍 審計員 曾舫 審計員 （二）工作職責(zé)組織協(xié)調(diào)公司的反舞弊工作；定期召開反舞弊情況通報會，通報反舞弊工作情況，確定向公司管理層匯報反舞弊有關(guān)情況，研究反舞弊工作中出現(xiàn)的新情況、新問題，研究部署反舞弊工作；根據(jù)舞弊風(fēng)險發(fā)生的可能性和重要性水平，提出加強和改進公司內(nèi)部控制的建議；指導(dǎo)公司反舞弊工作。公司舞弊風(fēng)險評估小組（一）人員組成組 長：韓學(xué)強 紀(jì)委監(jiān)察處處長副組長：胡天翼 審計處副處長成 員：李秀化 審計處 審計員田芳明 紀(jì)委監(jiān)察處 紀(jì)檢員程利軍 審計處 審計員曾舫 審計處 審計員（二）工作職責(zé)定期識別、確認(rèn)、發(fā)現(xiàn)和查處的舞弊問題；分析和評估舞弊風(fēng)險，確定舞弊風(fēng)險發(fā)生的可能性和重要性水平，并出具評估報告；研究確定舞弊風(fēng)險數(shù)據(jù)庫更新的內(nèi)容和時間。寧夏石化公司舞弊風(fēng)險評估辦法為加強公司舞弊風(fēng)險管理與評估，控制和防范舞弊風(fēng)險，促進內(nèi)部控制建設(shè)，根據(jù)公司內(nèi)部控制管理手冊風(fēng)險評估分冊有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。第一節(jié) 舞弊風(fēng)險評估程序第一條 公司舞弊風(fēng)險評估小組是舞弊風(fēng)險分析評估的組織領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)，負(fù)責(zé)識別、確認(rèn)、發(fā)現(xiàn)和查處的舞弊問題，分析和評估公司舞弊風(fēng)險，確定舞弊風(fēng)險發(fā)生的可能性和重要性水平，并出具評估報告。第二條 公司監(jiān)察部
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