荷花淀(20xx年12月整理)(編輯修改稿)
2024-09-12 01:56 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 資方案； 擬定公式的內(nèi)部管理機構(gòu)設(shè)置方案； 擬定公式的基本規(guī)章制度； 制定公式的具體規(guī)章； 提請董事會聘任或者解聘公式副總經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人； 聘任或者解聘除應(yīng)由董事會聘任或者解聘以外的管理人員； 擬定公式職工的工資、福利、獎懲，決定公式職工的聘用和解聘； 提議召開董事會臨時會議； 公式章程或董事會授予的其他職權(quán)。 五、在董事會授權(quán)下，總經(jīng)理對公式內(nèi)部控制制度的建立、實施、監(jiān)督、完善負(fù)責(zé)?？偨?jīng)理應(yīng)充分履行職權(quán)，健全公式內(nèi)部控制，確保內(nèi)部控制制度的貫徹執(zhí)行。 六、經(jīng)總經(jīng)理授權(quán)，公式各業(yè)務(wù)部門、各級分支機構(gòu)在其規(guī)定的業(yè)務(wù)、財務(wù)、人事等授權(quán)范圍內(nèi)行使相應(yīng)的經(jīng)營管理職能。 七、各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)和管理程序必須遵循交易授權(quán)原則，經(jīng)辦人員的每一項工作必須是在其業(yè)務(wù)授權(quán)范圍內(nèi)、按照一定的操作規(guī)程進(jìn)行的。 八、對已獲授權(quán)的部門和人員應(yīng)建立有效的評價和反饋機制，對已不適用的授權(quán)應(yīng)及時修改或取消授權(quán)。 第六章 附則 一、本制度適用于公式及各部門。 二、本制度由董事會負(fù)責(zé)解釋。 三、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。 第二篇 供應(yīng)生產(chǎn)銷售內(nèi)部控制制度 第一章 供應(yīng)內(nèi)部控制制度 第一節(jié) 內(nèi)控概述 一、定義與范圍 本章所述供應(yīng)循環(huán)涵蓋了從物資及服務(wù)的購置、儲存到傳遞至生產(chǎn)經(jīng)營各部門的全過程，主要包括采購、倉儲兩個主要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。 供應(yīng)循環(huán)的內(nèi)部控制指對供應(yīng)計劃、采購作業(yè)、存貨流轉(zhuǎn)、倉儲等供應(yīng)業(yè)務(wù)流程中的重要節(jié)點進(jìn)行全面監(jiān)控和管理。 二、控制目標(biāo) 確保采購業(yè)務(wù)集中歸集供應(yīng)管理部門運作，并納入公式的全面經(jīng)營預(yù)算和計劃控制范圍，避免重復(fù)采購和盲目采購； 確保采購業(yè)務(wù)在預(yù)先設(shè)定的規(guī)范的參數(shù)體系和分級授權(quán)的審核體系下進(jìn)行，以實現(xiàn)采購業(yè)務(wù)發(fā)生的合理性、計劃性、有效性； 確保存貨倉儲業(yè)務(wù)的發(fā)生在預(yù)先設(shè)定的規(guī)范的參數(shù)體系和標(biāo)準(zhǔn)化操作流程指引下進(jìn)行，以實現(xiàn)存貨資產(chǎn)高效率周轉(zhuǎn)，減少資金占壓和資產(chǎn)沉滯。 三、主要控制節(jié)點 ?各營運部門的需求和請購 ?進(jìn)貨渠道建設(shè) ?采購計劃制定 ?采購定價 ?合同形成 ?自行采購 ?倉庫實物流轉(zhuǎn) ?倉庫信息報告 四、控制政策與方法 ?歸口各部門采購權(quán)，實施統(tǒng)一采購政策 管理層定期設(shè)定和調(diào)整個別特定自采權(quán)限和特定采購模式，其他物資、服務(wù)等采購權(quán)限歸口供應(yīng)部門，實現(xiàn)集中操作、統(tǒng)一調(diào)度； 供應(yīng)部統(tǒng)一采購管理模式、管理政策、貨源管理和業(yè)務(wù)控制標(biāo)準(zhǔn)及流程，統(tǒng)籌規(guī)劃批量物資需求，盡量形成批量采購，提高供應(yīng)鏈整體的協(xié)同能力和反應(yīng)能力。 ?采購作業(yè)計劃性控制 在經(jīng)營預(yù)算目標(biāo)指導(dǎo)下，根據(jù)銷售計劃和各營運部門物資需求，形成中短期供應(yīng)業(yè)務(wù)計劃，直接規(guī)范采購作業(yè)指令和進(jìn)度安排，保充分及時、靈活調(diào)整的供應(yīng)能力，并提供詳盡的資金使用依據(jù)。 ?采購業(yè)務(wù)分級權(quán)限監(jiān)控 采購業(yè)務(wù)程序中的各重要環(huán)節(jié)根據(jù)業(yè)務(wù)特點和金額大小等，分別接受不同級別的授權(quán)控制，減少業(yè)務(wù)運作的任意性和盲目性，強化權(quán)限決策和權(quán)限責(zé)任。 ?進(jìn)貨成本有效性控制 采用供應(yīng)市場分析、供應(yīng)商管理、實施特殊采購程序規(guī)范、定價權(quán)的授權(quán)控制等多種方法，實現(xiàn)綜合供應(yīng)成本的不斷改進(jìn)，促進(jìn)優(yōu)化成本管理之財務(wù)目標(biāo)的實現(xiàn)。 ?庫存物資多級帳務(wù)管理 建立倉庫業(yè)務(wù)部門和財務(wù)會計部多層次帳務(wù)體系： 根據(jù)業(yè)務(wù)操作部門和財務(wù)職能部門的特點及需求，形成基層帳務(wù)體系和財務(wù)一級帳務(wù)體系各自物流、資產(chǎn)和業(yè)務(wù)等反映信息地重點和形式， 在多層次帳務(wù)體系之間建立憑、單據(jù)、帳表等形式的全面業(yè)務(wù)接口和嚴(yán)密的勾稽關(guān)系，實現(xiàn)多層次的信息記錄、溝通和反饋機制。 ?倉儲物資 白洋淀地區(qū)屬于冀中抗日根據(jù)地。蘆溝橋事件后不久，國民黨放棄這一帶土地，倉皇南逃，當(dāng)?shù)厝嗣裨獾搅巳毡镜蹏髁x鐵蹄的蹂躪。在共產(chǎn)黨和八路軍的領(lǐng)導(dǎo)下，白洋淀人民積極投入了偉大的民族革命戰(zhàn)爭，該地軍民利用白洋淀的河湖港汊，同侵略者進(jìn)行了英勇頑強的斗爭，出現(xiàn)了無數(shù)可歌可泣的事跡。 白洋淀 導(dǎo)讀題（一） 快
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