1原料采購入庫、出庫流程(編輯修改稿)
2024-08-31 18:36 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 原料暫估業(yè)務(wù)流程： 暫估核算流程開始采購部采購內(nèi)務(wù)1．核對暫估明細表月初一次沖回已經(jīng)采購入庫，當月未收到采購發(fā)票或其他原因未辦理結(jié)算的外購入庫單，月末需要按一定的價格暫估，確定當月入庫成本，價格確定方式有三種：一種是暫估時取合同價格，一種是手工在單據(jù)上錄入，另一種方式是在“無單價單據(jù)維護”模塊中進行單價更新。月初一次沖回，系統(tǒng)在期末結(jié)賬后，會自動按根據(jù)上期生成的暫估憑證，對應(yīng)生成紅字暫估憑證。若在當期發(fā)票仍未到，則應(yīng)繼續(xù)生成暫估憑證，下期繼續(xù)自動沖回。在此種方式下，當暫估的存貨發(fā)票長期未收到時，會多次生成暫估和沖回憑證。沒有與發(fā)票鉤稽的外購入庫單財務(wù)部原料會計2．生成暫估入庫憑證暫估匯總、明細表月末采購內(nèi)務(wù)對手頭尚未辦理結(jié)算的外購入庫單與K3暫估明細表進行核對，并對暫估價格進行指定和核實，并打印簽名后交原料會計；財務(wù)部會計3．期末結(jié)帳時自動產(chǎn)生暫估沖回憑證暫估核算流程結(jié)束原料會計對采購內(nèi)務(wù)交來的暫估明細表進行審核，查看暫估價格是否異常，審核無誤后根據(jù)暫估明細表生成暫估入庫憑證；應(yīng)付帳款暫估到供應(yīng)商明細入帳。采購?fù)素浟鞒藺、在未辦理入庫手續(xù)時進行退貨開始采購部內(nèi)務(wù)辦理退貨手續(xù)品控部經(jīng)理通知采購部、原料庫保管退貨已審核的退料通知單采購部內(nèi)務(wù)通知供應(yīng)商退貨品控部化驗結(jié)果單表明此原料不合格，品控經(jīng)理或相關(guān)人員及時通知采購部、原料庫保管進行退貨處理；外觀不合格沒有辦理入庫的，保管員憑品控部的不合格退貨通知書，辦理貨物退
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