【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 為財(cái)會(huì)部門(mén)支付賠款的憑證，一份附貼在保險(xiǎn)單副本上。賠款計(jì)算書(shū)繕制完畢，送負(fù)責(zé)人復(fù)核簽章后，由理賠內(nèi)勤登記送財(cái)會(huì)部門(mén)簽收并憑以支 賠款。在繕制賠款計(jì)算書(shū)的同時(shí)，還應(yīng)繕制結(jié)案報(bào)告書(shū)。五、賠案材料的繕制和收集整理工作完成以后，理賠人員應(yīng)對(duì)全案進(jìn)行檢查，經(jīng)檢查無(wú)誤并簽注經(jīng)辦人意見(jiàn)后，送負(fù)責(zé)人進(jìn)行審批或報(bào)批。六、理賠檔案管理理賠檔案是全面地、真實(shí)地記載和反映保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)出險(xiǎn)情況的重要理賠資料，應(yīng)按要求進(jìn)行裝訂、歸檔，做好理賠檔案的管理工作。理賠檔案的整理與裝訂（理賠檔案的單證材料要齊全。一般情況下，賠案內(nèi)應(yīng)包括以下單證材料。）（1）賠案批復(fù)文件；（2）出險(xiǎn)通知書(shū)；（3）賠款計(jì)算書(shū)；（4）查勘報(bào)告；（5）保險(xiǎn)單、批單抄件；（6）出險(xiǎn)證明、事故裁決書(shū)；（7）損失鑒定書(shū)；（8）損失清單及原始單據(jù)；（9）賠款批單；（10）賠款收據(jù)；（11）現(xiàn)場(chǎng)照片及草圖；（12）其他有關(guān)單證。理賠檔案保管：（1）要求專(zhuān)人（一般由內(nèi)勤人員）、專(zhuān)柜保管，并符合防盜、防火、防潮濕、防蟲(chóng)蛀的安全規(guī)定。（2）要按號(hào)裝盒，依序歸檔，排列整齊，查找方便。（3）要做好案卷登記工作，保管人員變動(dòng)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格交接手續(xù)，明確責(zé)任。（4）案卷保管應(yīng)分清險(xiǎn)別和年度，定期進(jìn)行檢查和核對(duì)，發(fā)現(xiàn)受損或差錯(cuò)，應(yīng)查找原因，防止丟失。（5）案卷保管年限應(yīng)按總公司規(guī)定執(zhí)行。理賠檔案的調(diào)借理賠檔案應(yīng)嚴(yán)格借閱制度。一般不允許隨意外借，確因工作需要借閱時(shí)，須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，履行登記簽章手續(xù)，并按期收回。理賠中應(yīng)注意的問(wèn)題一、固定資產(chǎn)的理賠（一）固定資產(chǎn)的理賠固定資產(chǎn)由于其在使用過(guò)程中原有實(shí)物形態(tài)相對(duì)固定、靜止的特性，使得這部分資產(chǎn)的理賠工作與流動(dòng)資產(chǎn)相比，一般情況下較容易進(jìn)行，處理并不復(fù)雜。 在明確受損固定資產(chǎn)的受損程度和承保情況以后，就要根據(jù)以下幾種不同情況進(jìn)行合理賠付。全部損失部分損失（二）固定資產(chǎn)項(xiàng)目與明細(xì)帳的關(guān)系固定資產(chǎn)項(xiàng)目是指具有一定用途的獨(dú)立物體，它包括其必要的附屬設(shè)備和附件。（三）遞延資產(chǎn)的理賠（四）賬外財(cái)產(chǎn)的理賠二、工業(yè)企業(yè)存貨的理賠（一）原材料的理賠；（二）包裝物的理賠；（三）低值易耗品的理賠；（四）委托加工材料的理賠；（五）自制半成品的理賠；（六）生產(chǎn)成本（在產(chǎn)品）的理賠；（七）待攤費(fèi)用的理賠；（八）產(chǎn)成品的理賠 但貨物尚未出賬。理賠應(yīng)予注意，要將這部分自賠款損失中扣除。 第三節(jié) 家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn) 家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的概念和特點(diǎn) 家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的概念家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是以城鄉(xiāng)居民的家庭財(cái)產(chǎn)作為保險(xiǎn)標(biāo)的一種保險(xiǎn)，是我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的險(xiǎn)種之一。家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)有普通家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、家庭財(cái)產(chǎn)兩全保險(xiǎn)和投資型家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的特點(diǎn)（1）家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)覆蓋面廣，社會(huì)效益顯著（2）交費(fèi)低廉，方式靈活（3）家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是分散性業(yè)務(wù)，展業(yè)方式多樣（4）家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)由于發(fā)展階段的特點(diǎn)，理賠上采用第一危險(xiǎn)賠償方式和比例賠償方式相結(jié)合的方式。（以人保財(cái)險(xiǎn)為例）家庭財(cái)產(chǎn)綜合保險(xiǎn)是指以一般性家庭消費(fèi)用財(cái)產(chǎn)作為保險(xiǎn)標(biāo)的，以列明的數(shù)種自然災(zāi)害和意外事故作為保險(xiǎn)責(zé)任，按照預(yù)定的費(fèi)率直接收取保險(xiǎn)費(fèi)的一種普通險(xiǎn)種。儲(chǔ)金性家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是一種以家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)為基礎(chǔ)，按照預(yù)定的儲(chǔ)金率收取儲(chǔ)金，以?xún)?chǔ)金所產(chǎn)生的利息作為保險(xiǎn)費(fèi)，儲(chǔ)金到期返還的險(xiǎn)種。個(gè)人貸款抵押房屋保險(xiǎn)是一種以抵押貸款方式購(gòu)置房屋，且以房屋（抵押物）作為保險(xiǎn)標(biāo)的的險(xiǎn)種。個(gè)人貸款抵押房屋綜合保險(xiǎn)與個(gè)人貸款抵押房屋保險(xiǎn)相比，該險(xiǎn)種不但將抵押物房屋作為保險(xiǎn)標(biāo)的，還承擔(dān)借款因條款列明的意外事故造成傷害而無(wú)力還款的責(zé)任。投資保障型家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)投資保障型家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是一種分紅型保險(xiǎn)，它從屬于投資理財(cái)型保險(xiǎn)。保險(xiǎn)保障+本金+投資收益。(PICC：金牛。太平洋：安居理財(cái)綜合保險(xiǎn)。華安：金龍 。華泰：居益)我國(guó)投資型家財(cái)險(xiǎn)始于華泰產(chǎn)險(xiǎn)。華泰于2001年4月在北京、上海、廣州三地推出的“居安理財(cái)險(xiǎn)” 。隨后，天安推出了“幸福家財(cái)綜合險(xiǎn)”，％。2001年8月，由于回報(bào)率過(guò)高，被保監(jiān)會(huì)叫停。代表險(xiǎn)種一：人保金牛（第三代）該保險(xiǎn)分3年期和5年期兩種，%，在保險(xiǎn)期間內(nèi)，如果央行調(diào)整人民幣整存整取3年期、5年期銀行存款年利率，金牛第三代的年收益率則在銀行存款利率調(diào)整日按存款利率調(diào)整的相同百分點(diǎn)作同向調(diào)整。保險(xiǎn)公司分段計(jì)算每段時(shí)間的收益金，各段時(shí)間的收益金之和為支付給投保人的總收益金。代表險(xiǎn)種二：華安金龍收益聯(lián)動(dòng)型家財(cái)險(xiǎn)該險(xiǎn)種與銀行3年定期利率掛鉤，%。若遇利率下調(diào)，%。一旦銀行利息上調(diào)，如果銀行利息第四個(gè)月上調(diào)，%的年收益方式計(jì)，%的基礎(chǔ)上加上調(diào)息幅度。其他相關(guān)險(xiǎn)種家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)附加第三者責(zé)任保險(xiǎn)；個(gè)人貸款抵押房屋綜合保證保險(xiǎn)；等等。二、我國(guó)家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的發(fā)展趨勢(shì)家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)將成為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)上一個(gè)重要的支柱和新的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)點(diǎn)，成為各家保險(xiǎn)公司爭(zhēng)奪業(yè)務(wù)的又一個(gè)焦點(diǎn)。家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)范圍，責(zé)任將不斷擴(kuò)展儲(chǔ)蓄性業(yè)務(wù)將得到長(zhǎng)足發(fā)展，逐步出現(xiàn)分紅性?xún)?chǔ)金險(xiǎn)種展業(yè)方式以代理為主網(wǎng)上業(yè)務(wù)將成為一種時(shí)尚 家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的和責(zé)任范圍一、家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)范圍主要指被保險(xiǎn)人自有的財(cái)產(chǎn)包括以下幾方面：（1）房屋及其室內(nèi)附屬設(shè)備。（2）室內(nèi)裝潢。（3）室內(nèi)財(cái)產(chǎn)。特約財(cái)產(chǎn)范圍經(jīng)被保險(xiǎn)人與保險(xiǎn)人特別約定，并在保險(xiǎn)單上載明，下列財(cái)產(chǎn)可在保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)范圍：（1）屬于被保險(xiǎn)人、代他人保管或者與他人共有而由被保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)的財(cái)產(chǎn)；（2）存放于院內(nèi)、室內(nèi)的非機(jī)動(dòng)農(nóng)機(jī)具、農(nóng)用工具；（3）經(jīng)保險(xiǎn)人同意承保的其他財(cái)產(chǎn)不保財(cái)產(chǎn)范圍（1）、價(jià)值高、珠寶、鉆石及制品、玉器、首飾、古幣、古玩、字畫(huà)、郵票、藝術(shù)品、稀有金屬等珍貴財(cái)物；（2）、難以用貨幣衡量其價(jià)值的財(cái)產(chǎn)或利益。如貨幣、票證、有價(jià)證券、文件、書(shū)籍、賬冊(cè)、圖表、技術(shù)資料、電腦軟件及資料以及無(wú)法鑒定價(jià)值的財(cái)產(chǎn)；（3）日用消耗品、各種交通工具、養(yǎng)殖及種植物；（4）用于從事工商業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的財(cái)產(chǎn)和出租用作工商業(yè)的房屋；（5）無(wú)線通迅工具、筆、打火機(jī)、手表，各種磁帶、磁盤(pán)、影音激光盤(pán)；（6）用蘆葦、稻草、油毛氈、麥稈、蘆葦、竹竿、帆布、塑料布、紙板等為外墻、屋頂?shù)暮?jiǎn)陋屋棚及柴房、禽畜棚、與保險(xiǎn)房屋不成一體的廁所、圍墻、無(wú)人居住的房屋以及存放在里面的財(cái)產(chǎn)；（7）政府有關(guān)部門(mén)征用、占用的房屋，違章建筑、危險(xiǎn)建筑、非法占用的財(cái)產(chǎn)、處于危險(xiǎn)狀態(tài)下的財(cái)產(chǎn)；（8）其他不屬于保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)中列明的家庭財(cái)產(chǎn)。部分不保財(cái)產(chǎn)在一定條件下可以成為保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)。例如：現(xiàn)金、首飾、自行車(chē)等在家庭財(cái)產(chǎn)綜合保險(xiǎn)中為不保財(cái)產(chǎn)，但可分別作為附加險(xiǎn)或擴(kuò)展責(zé)任的可保財(cái)產(chǎn)。二、家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任（一）普通家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任（1）火災(zāi)、爆炸；（2）雷擊、臺(tái)風(fēng)、龍卷風(fēng)、暴風(fēng)、暴雨、洪水、雷災(zāi)、雹災(zāi)、冰凌、泥石流、崖崩、突發(fā)性滑坡、地面突然塌陷；（3）飛行物體及其他空中運(yùn)行物體墜落，外來(lái)不屬于被保險(xiǎn)人所有或使用的建筑物和其他固定物體的倒塌；（4）在發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)，搶救保險(xiǎn)標(biāo)的或防止災(zāi)害蔓延，采取合理的、必要的措施而造成保險(xiǎn)標(biāo)的的損失；（5）保險(xiǎn)事故發(fā)生后，被保險(xiǎn)人為防止或者減少保險(xiǎn)標(biāo)的的損失所支付的必要的、合理的費(fèi)用，由保險(xiǎn)人承擔(dān)。（二）家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的擴(kuò)展責(zé)任擴(kuò)展盜搶責(zé)任是指保險(xiǎn)房屋及其室內(nèi)附屬設(shè)備、室內(nèi)裝潢和存放于保險(xiǎn)單所載明地址室內(nèi)的保險(xiǎn)標(biāo)的，由于遭受外來(lái)人員撬、砸門(mén)窗，翻墻掘壁，持械搶劫，并有明顯現(xiàn)場(chǎng)痕跡，經(jīng)公安部門(mén)確認(rèn)系盜搶行為所致丟失或損毀的直接損失，且3個(gè)月以?xún)?nèi)未能破案的，保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)賠償。擴(kuò)展第三者責(zé)任擴(kuò)展家用電器用電安全責(zé)任擴(kuò)展現(xiàn)金、首飾盜搶責(zé)任擴(kuò)展管道破裂及水漬責(zé)任擴(kuò)展自行車(chē)盜竊責(zé)任三、家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的責(zé)任免除一般責(zé)任免除（1）戰(zhàn)爭(zhēng)、敵對(duì)行為、軍事行為、武裝沖突、罷工、暴動(dòng)、盜搶?zhuān)唬?）核反應(yīng)、核子輻射和放射性污染；（3）被保險(xiǎn)人及其家庭成員、寄居人、雇傭人員的違法、犯罪或故意行為。特定責(zé)任免除（1）保險(xiǎn)標(biāo)的遭受保險(xiǎn)事故引起的各種間接損失；（2）地震及其次生災(zāi)害所造成的一切損失；（3）家用電器因使用過(guò)度、超電壓、短路、斷路、漏電、自身發(fā)熱、烘烤等原因所造成本身的損毀；（4）座落在蓄洪區(qū)、行洪區(qū)，或在江河岸邊、低洼地區(qū)以及防洪堤以外當(dāng)?shù)爻Ｄ昃渌痪€以下的家庭財(cái)產(chǎn)，由于洪水所造成的一切損失。（5）保險(xiǎn)標(biāo)的本身缺陷、保管不善導(dǎo)致的損毀；保險(xiǎn)標(biāo)的變質(zhì)、霉?fàn)€、受潮、蟲(chóng)蛟、自然磨損、自然損耗、自燃、烘培所造成本身的損失； 家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)實(shí)務(wù)一、家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的承保明確險(xiǎn)種適應(yīng)范圍（明確保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)存放地點(diǎn)；分項(xiàng)承保）確定保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)，應(yīng)注意以下問(wèn)題：（1）應(yīng)區(qū)分直接承保財(cái)產(chǎn)和特約承保財(cái)產(chǎn)，并注意他們承保方式的不同（2）可保財(cái)產(chǎn)應(yīng)嚴(yán)格按照房屋及其附屬設(shè)備、室內(nèi)裝潢、室內(nèi)財(cái)產(chǎn)分項(xiàng)。（3）考慮到