【文章內(nèi)容簡介】 凈現(xiàn)值 （ ic = 12 %） 1920 萬元（均為稅后），投資回收期 年（不含建設(shè)期），因此項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益可觀，盈利水平較高。 項(xiàng)目單位具備成熟的工藝技術(shù)路線及先進(jìn)設(shè)備，產(chǎn)品市場前景廣闊，其產(chǎn)業(yè)化實(shí)施對(duì)于促進(jìn)公司以本地豐富的茶業(yè)資源為依托，帶動(dòng)茶產(chǎn)業(yè)升級(jí)和工業(yè)集聚，樹立企業(yè)核心競爭力和帶動(dòng)地方特色經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重要作用。因此，為了項(xiàng)目順利實(shí)施完成，早日發(fā)揮應(yīng)有的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，特申請(qǐng)國家 中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金 無償資助 100 萬元。 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) （見表 11） 表 11 項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 序號(hào) 指標(biāo)名稱 單位 數(shù)量 備注 1 生產(chǎn)規(guī)模 “ **”名優(yōu)綠茶 公斤 /年 46萬 2 產(chǎn)品方案 “ **”名優(yōu)綠茶 公斤 /年 46萬 3 年工作日 天 251 4 全廠占地面積 m2 11339 **縣安場鎮(zhèn)東壩村復(fù)興組 5 全廠建筑面積 m2 6498 其中：原有建筑面積 m2 3650 **縣原公司廠房 新增建筑面積 m2 6498 **縣安場鎮(zhèn)東壩村復(fù)興組 6 全廠職工定員 人 186 其中：管理及技術(shù)人員 人 30 生產(chǎn)工人 人 156 本次新增定員 人 100 7 主要材料需用量 9 茶青 噸 /年 1840 包裝材料 噸 /年 5 8 年新增運(yùn)輸量 噸 /年 2360 其中：運(yùn)入 噸 /年 1900 運(yùn)出 噸 /年 460 9 動(dòng)力需用量 電 萬 Kwh/年 30 Kwh/月 水 M3 1000 84噸 /月 11 項(xiàng)目規(guī)?？偼顿Y 萬元 1500 含鋪底 流動(dòng)資金 其中：固定資產(chǎn)投資 萬元 1050 建設(shè)期貸款利息 萬元 鋪底流動(dòng)資金 萬元 450 12 年?duì)I業(yè)收入 萬元 4600 達(dá)產(chǎn)年 13 年繳納增值稅 萬元 209 達(dá)產(chǎn)年 14 年?duì)I業(yè)稅金及附加 萬元 21 達(dá)產(chǎn)年 15 年總成本費(fèi)用 萬元 3637 達(dá)產(chǎn)年 其中：固定成本 萬元 403 達(dá)產(chǎn)年 可變成本 萬元 3234 達(dá)產(chǎn)年 16 年經(jīng)營成本 萬元 3470 達(dá)產(chǎn)年 17 年利潤總額 萬元 733 達(dá)產(chǎn)年 18 年繳納所得稅 萬元 183 達(dá)產(chǎn)年 19 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo) 總投資收益率 (ROI) % 靜態(tài)投資回收期 年 不含建設(shè)期 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 稅后 全投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 1920 稅后（ ic=12%） 20 盈虧平衡點(diǎn)（ BEP） % 生產(chǎn)期平均值 10 二、企業(yè)基本情況 企業(yè)名稱： **縣 **茶業(yè)有限公司 法人代表：李亞琴 注冊(cè)資本：人民幣 300萬元整 企業(yè)類型：有限責(zé)任公司 注冊(cè)時(shí)間： 20xx年 6 月 12日 企業(yè)住所： **縣安場鎮(zhèn)關(guān)井村幸 福組 經(jīng)營范圍：茶葉種植、精制茶加工、銷售 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人鄭新偉，男，漢族， 30 歲，碩士學(xué)位，茶業(yè)評(píng)審專業(yè)，中級(jí)職稱，公司項(xiàng)目負(fù)責(zé)人兼總經(jīng)理，該同志 發(fā)揚(yáng)黔北人特有“愛拼才會(huì)贏”的精神，從茶商到辦廠，從廠到公司，從公司到走規(guī)模經(jīng)營打品牌。本著“以人為本，質(zhì)量第一；以顧客為中心，創(chuàng)新品質(zhì)品牌”的方針，堅(jiān)持以“人無我有，人有我新，人新我好，人棄我予，人取我棄”的經(jīng)營宗旨，奉行高質(zhì)量、低價(jià)位的市場核心戰(zhàn)略，開發(fā)了“ **”牌翠芽、毛峰等系列名茶。為貴州省茶產(chǎn)業(yè)的發(fā)展做出了積極貢獻(xiàn)。 企業(yè)職工構(gòu)成 公司現(xiàn)有職工 86人 ,其中大學(xué)以上學(xué)歷 15 人，大專以上學(xué)歷 18 人，中專以上學(xué)歷 20人，其余生產(chǎn)工人 48人，公司建有室驗(yàn)室、檢測中心等。 11 開發(fā)了具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的“花香型綠茶” 、“卷曲型 **白茶”等新產(chǎn)品。近兩年申請(qǐng)專利 9 項(xiàng)，目前正積極爭取高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定。 企業(yè)管理 **縣 **茶業(yè)有限公司在總結(jié)和吸收成功企業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，建立了符合自身實(shí)際的管理模式，并向全新的現(xiàn)代企業(yè)管理模式發(fā)展。公司從原料購買、生產(chǎn)技術(shù)操作、設(shè)備保養(yǎng)維護(hù)到產(chǎn)品質(zhì)量檢測都有嚴(yán)格的操作規(guī)程和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)作保證 ，并制定了相應(yīng)的獎(jiǎng)懲措施。公司本著“以人為本，質(zhì)量第一，以顧客為中心，創(chuàng)新品質(zhì)品牌”的方針，堅(jiān)持以“人無我有，人有我新，人新我好，人棄我予，人取我棄”的經(jīng)營宗旨，奉行高質(zhì)量、低價(jià)位的市場核心戰(zhàn)略，開發(fā)了“ **”牌翠芽、毛峰等系列名茶。 **茶業(yè)用現(xiàn)代企業(yè)制度不斷深化管理，不斷加大品牌宣傳和產(chǎn)品推廣力度，使“ **”牌翠芽、毛峰等銷往全國各地，而且還遠(yuǎn)銷港、澳及東南亞等地區(qū)。進(jìn)一步帶動(dòng)了該地區(qū)茶產(chǎn)業(yè)的飛速發(fā)展?，F(xiàn)在的 **茗茶已發(fā)展成為集茶葉種植、加工、銷售、科研為一體的現(xiàn)代化企業(yè)，并成為帶動(dòng)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展的龍頭企業(yè) 之一。項(xiàng)目產(chǎn)品“ **”牌翠芽、毛峰等系列名優(yōu)茶，是公司自主專利技術(shù)開發(fā)的“花香型綠茶”、“卷曲型 **白茶”等新產(chǎn)品；集成了公司多項(xiàng)自主專利技術(shù)，市場供不應(yīng)求，產(chǎn)品遠(yuǎn)銷港澳臺(tái)及東南亞地區(qū)。 12 三、產(chǎn)品需求分析和改造的必要性 改革開放以來，茶葉產(chǎn)業(yè)得到了迅速發(fā)展。寬松的政策環(huán)境為貴州茶業(yè)發(fā)展帶來新的機(jī)遇。 20xx 年，中央 1號(hào)文件全面取消農(nóng)業(yè)稅和農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅，進(jìn)一步調(diào)動(dòng)和激發(fā)了茶農(nóng)發(fā)展茶葉生產(chǎn)的積極性；黨中央、國務(wù)院高度重視“三農(nóng)”工作，制定了“多予、少取、放活”和“工業(yè)反哺農(nóng)業(yè)、城市支持農(nóng)村” 等一系列政策措施，惠及了廣大農(nóng)村和億萬農(nóng)民。依托科技服務(wù)，對(duì)茶樹良種育苗補(bǔ)貼、建園補(bǔ)貼等政策的實(shí)施，加速了茶業(yè)的發(fā)展及科技成果的轉(zhuǎn)化應(yīng)用。 貴州省委省政府高度重視茶產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，提出了《關(guān)于加快茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展的意見》（黔黨發(fā)【 20xx】 6號(hào)），要求“各級(jí)黨委、政府要將茶產(chǎn)業(yè)的發(fā)展納入農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展進(jìn)行規(guī)劃，認(rèn)真解決加快茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展中存在的困難和問題，切實(shí)推進(jìn)我省茶產(chǎn)業(yè)快速健康發(fā)展”?！鞍鸭涌觳璁a(chǎn)業(yè)發(fā)展作為調(diào)整優(yōu)化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的重點(diǎn)工作，作為發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、增加農(nóng)民收入、推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的重要產(chǎn) 業(yè)，作為落實(shí)生態(tài)強(qiáng)省戰(zhàn)略、實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)生態(tài)效益有機(jī)統(tǒng)一的重大舉措來抓”。到20xx 年，力爭茶園面積達(dá)到 300 萬畝，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值 100 億元。這些目標(biāo)的確定使全省各級(jí)政府對(duì)茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展的認(rèn)識(shí)統(tǒng)一了思想。繼黔黨發(fā) [20xx]6號(hào)文件之后，貴州省委辦公廳、省人民政府辦公廳（黔黨辦函 [20xx]44號(hào)）關(guān)于落實(shí)茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展專題匯報(bào)會(huì)有關(guān)事項(xiàng)的通知，到 2020 年，全省茶葉發(fā)展面積規(guī)劃到 500 萬畝以上，要求“十一五”期間每年新建茶園40萬畝，“十二五”期間每年新建 30萬畝，“十三五”期間每年新建 20 13 萬畝。因此，今后幾年貴州 茶葉發(fā)展將面臨好的機(jī)遇，呈現(xiàn)出極速增長的強(qiáng)勁勢(shì)頭。 **縣多為碳酸巖類巖石分布，屬亞熱帶黔北高原黃壤地帶，土壤類型以黃壤和山地黃棕壤為主，土壤多呈酸性，土層深厚、通透性好，是茶樹生長的最佳土壤。 **遠(yuǎn)離大城市和重點(diǎn)工礦區(qū)，無工業(yè)污染，空氣質(zhì)量達(dá)國家一類標(biāo)準(zhǔn)，水質(zhì)良好，未受任何污染。這些都是白茶生長的絕佳環(huán)境，成就了白茶生產(chǎn)不可復(fù)制的優(yōu)勢(shì)。 **縣具有得天獨(dú)厚的自然條件和氣候條件，所產(chǎn)茶葉內(nèi)含物、水浸出物較高，耐沖泡，品質(zhì)穩(wěn)定，質(zhì)量好，是貴州省主要產(chǎn)茶縣之一。被省委、省政府列為黔北四個(gè)茶產(chǎn)業(yè)重點(diǎn)縣之一，被 遵義市委、市政府列為繼湄潭、鳳岡之后的茶產(chǎn)業(yè)第三大縣，并在“十一五”期間實(shí)現(xiàn)茶園面積 15 萬畝的目標(biāo)。 **縣是新階段國家扶貧開發(fā)工作重點(diǎn)縣， 20xx年底 **縣委、政府通過反復(fù)論證和科學(xué)調(diào)研，決定把茶產(chǎn)業(yè)培育成為 **農(nóng)民增收致富的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。 因此，在國家、省、市、當(dāng)?shù)卣罅χС忠约袄玫恼弑尘跋?，結(jié)合 **縣絕好的地理優(yōu)勢(shì)，項(xiàng)目承擔(dān)單位提出本項(xiàng)目建設(shè)。此舉符合國家產(chǎn)業(yè)政策，增加就業(yè)，帶動(dòng)當(dāng)?shù)剞r(nóng)民致富。 14 產(chǎn)品綜合分析 翠芽，綠茶的一種。產(chǎn)于江蘇，貴州，山東，福建，湖北。香 氣鮮嫩，滋味濃醇，湯色綠亮，葉底芽肥、勻整、綠明。 毛峰又稱毛尖，是細(xì)嫩烘青的統(tǒng)稱。指綠茶初制中形成條索細(xì)緊，露茸毫的嫩烘青。在小葉種地區(qū)制的毛峰，外形細(xì)緊，茸毫披露，顯芽鋒，湯色明亮，香氣清高，滋味醇爽，葉底嫩綠明亮；大葉種制的，外形較肥壯，顯露毫尖，色澤較黃或暗綠，香味較厚實(shí)，葉底肥嫩露芽。 項(xiàng)目產(chǎn)品主要為“ **”牌翠芽、毛峰等系列名茶。其中包括公司自主開發(fā)的 具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的“花香型綠茶” 、“卷曲型 **白茶”等新產(chǎn)品。項(xiàng)目產(chǎn)品集成了公司近兩年申請(qǐng)的專利 9項(xiàng)專利技術(shù)，目前，公司正積極爭取高新技術(shù)企業(yè)認(rèn) 定。 市場需求分析 貴州省連續(xù)多年的茶事活動(dòng)和宣傳促進(jìn)了貴州綠茶銷售額的快速增長，推動(dòng)了茶葉專營市場規(guī)模的不斷擴(kuò)大，成功引導(dǎo)飲茶、品茶逐漸成為人們豐富多彩的一種健康時(shí)尚，也讓貴州省多家茶樓生意興旺起來，帶動(dòng)了兩大茶葉市場的銷售業(yè)績。 20xx年貴州省茶城銷售額增長 30%以上，全面交易額達(dá)到 1300 余萬元，貴州太升茶葉專營市場交易金額首次突破億元；幾年來，貴州茶城和貴州太升茶葉專營市場的人流量同比增長 20%以上。曾多次在國內(nèi)外獲得大獎(jiǎng)的湄潭翠芽和鳳岡鋅硒茶，因其享有美譽(yù)，市場銷量大增。 我國多年來一 直是世界上出口 綠茶 最多的國家。據(jù)國家海關(guān)數(shù)據(jù)，全 15 國 綠茶 出口量 199520xx年從 ，年均增長%。出口額從 億元提高到 億元，年均增長 %。省 內(nèi) 茶葉出口品種以 綠茶 為主。從 199520xx 年， 僅湖北省的 綠茶 出口量 就 從 15噸波動(dòng)提高到 1573 噸，年均增長 %；出口金額從 億元提高到 億元，年均增長 %，出口量額均顯著快于同期全國增長水平。 貴州 茶產(chǎn)業(yè)以 綠茶 為核心， 綠茶 的發(fā)展前景直接影響到茶產(chǎn)業(yè)的后勢(shì)。 因此 ，從全球茶葉及 綠茶 需求 前景看，全國及 貴州 綠茶 產(chǎn)業(yè)發(fā)展的前景十分廣闊，但也急需切準(zhǔn) 市場 發(fā) 展脈絡(luò)。 從國際 市場 近年發(fā)展看， 貴州 乃至全國茶葉潛力較大 ， 根據(jù) FAO 統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)， 20xx 年世界茶葉產(chǎn)量達(dá)到 萬噸，比 20xx年提高 3%。 20xx年至 20xx年這 10年，世界茶葉生產(chǎn)規(guī)模繼續(xù)擴(kuò)大，與 19901999年相比，同比增長 24%，年均增長率由%提高到 %。從長期看，庫存因素不必納入分析，產(chǎn)量被 市場 消化吸收，則全球近十年來，茶葉市場需求以每年 3%左右的速度逐年遞增，因此，全國及貴州的茶葉有顯著的市場上市空間和良好的市場需求狀態(tài)。 實(shí)現(xiàn)我省茶葉產(chǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展，打 造茶葉加工龍頭企業(yè)需要 據(jù)黔農(nóng)產(chǎn)辦 [20xx]6號(hào)《關(guān)于公布第五批農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營省級(jí)重點(diǎn)龍頭企業(yè)名單的通知》，貴州 160家企業(yè)為第五批農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營省級(jí)重點(diǎn)龍頭企業(yè)，其中茶葉企業(yè) 48家。加上前四批的 9家，我省現(xiàn)有 57家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營省級(jí)重點(diǎn)龍頭企業(yè)。第五批 48家茶葉企業(yè)中，有 17 家在遵義地區(qū)，占 1／ 3 強(qiáng)。 本項(xiàng)目建設(shè)完成后，可年產(chǎn)高檔名優(yōu)綠茶 460噸，不僅發(fā)揮了示范帶 16 動(dòng)作用，提高了 **縣茶葉加工的集聚度，使 **縣茶產(chǎn)業(yè)更具競爭實(shí)力，尤為重要的是，通過打造規(guī)模化的茶葉加工企業(yè)，可以實(shí)現(xiàn)不同地區(qū)、不同季節(jié)、不同 品種之間茶葉的拼配，對(duì)于提高茶葉綜合效益，打造黔茶品牌意義重大。 提高我省茶葉資源化綜合利用率的需要 截止 20xx年 5月，全省茶園面積 270萬畝，其中，投產(chǎn)茶園 146萬畝；茶園面積占全國總面積的 12%，全國排名由 20xx 的第 10位升至第 2位（綠茶省份排名由第 7位升至第 1 位）； 20xx年全省茶葉產(chǎn)量 萬噸，產(chǎn)值 ，投產(chǎn)茶園 146萬畝計(jì)算，平均畝產(chǎn)值 元，與全國平均水平相比差距較大。 本項(xiàng)目建設(shè)完成后，將年產(chǎn) 460 噸名優(yōu)茶，有效提高地方茶葉的經(jīng)濟(jì)附加值，提升我省茶葉資源化綜 合利用率。 實(shí)現(xiàn)茶產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的必然選擇 龍頭企業(yè)的數(shù)量和質(zhì)量制約了茶產(chǎn)業(yè)的帶動(dòng)力。 貴州從事茶葉經(jīng)營的龍頭企業(yè)少，加工企業(yè)“小、散、弱、低”，市場競爭力不強(qiáng)，產(chǎn)品品牌多，知名品牌少，機(jī)械化水平不高，加工工藝落后，傳統(tǒng)而原始的茶業(yè)交易方式和管理方式，致使貴州茶業(yè)流通的規(guī)模化和產(chǎn)業(yè)化難以實(shí)現(xiàn)， 60%以上是賣原料，產(chǎn)品附加值低。 茶葉加工能力與茶葉種植面積嚴(yán)重不匹配。 據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，全國有近 5萬家茶廠，年均產(chǎn)量僅為 10 噸，大大低于世界平均水平。還有不少名優(yōu)茶產(chǎn)區(qū)仍然是家庭作坊式生產(chǎn)，手工操作，批量少，產(chǎn) 品規(guī)格質(zhì)量不 17 一致，生產(chǎn)效率低。按全省最終發(fā)展到 500 萬畝，全部投產(chǎn)后每畝茶園春夏秋三季生產(chǎn) 200斤干茶計(jì)算，全省茶葉（干茶）產(chǎn)量 50萬噸?？紤]到鮮葉收購半徑和茶葉加工廠的輻射能力，同時(shí)需要年產(chǎn) 1000噸的茶葉加工企業(yè) 50家，年產(chǎn) 500噸的茶葉加工企業(yè) 500 家，年產(chǎn) 200噸的生產(chǎn)企業(yè) 1000家，合計(jì) 1550 家。若加工廠的規(guī)模小，則需要加工廠的數(shù)量更多。 遵義市 486家，規(guī)模企業(yè) 91家，加工能力 萬噸，平均每個(gè)加工企業(yè)的加工能力為 噸。這還僅僅是在鮮葉下樹率 40%的情況下。以湄潭縣為例，現(xiàn)有茶葉加工企 業(yè)（大戶） 316 家，其中規(guī)模企業(yè) 7家，國家