【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 。該項(xiàng)目的水電燃料用量如下：用水量：濃縮汁生產(chǎn)線：生產(chǎn)期間，每小時(shí)用水量10噸。飲料生產(chǎn)線：按每小時(shí)飲料生產(chǎn)能力6000PET瓶，飲料3噸計(jì)，配制飲料需要4/5純凈水。根據(jù)純凈水生產(chǎn)原理，需要兩份原水才能生產(chǎn)出一份純凈水。該項(xiàng)目需要原水5噸。另外蒸汽鍋爐2噸，用水量2噸。再加生活用水2噸，工廠每小時(shí)用水量共計(jì)9噸。煤：（4000大卡）濃縮汁生產(chǎn)線：6噸蒸汽鍋爐/小時(shí)，每日需要燃煤6噸飲料生產(chǎn)線：2噸蒸汽鍋爐，每日需要燃煤2噸，用電量：濃縮汁生產(chǎn)線：400千瓦/小時(shí)。飲料生產(chǎn)線： 150千瓦/小時(shí)。十九、 環(huán)境保護(hù)和三廢處理野生藍(lán)莓濃縮果汁和PET果汁飲料產(chǎn)品在生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的三廢情況如下： 藍(lán)莓榨汁后的廢渣（主要成分：粗纖維），可以加工飼料。 洗果廢水、車間清洗廢水。經(jīng)污水沉降處理后排放。 生產(chǎn)線設(shè)備及管線清洗用水。在設(shè)備配套中采用CIP清洗生產(chǎn)線設(shè)備及管線，可循環(huán)使用，節(jié)水顯著，并在排放前經(jīng)過污水處理廠，達(dá)標(biāo)后排放。 鍋爐的爐渣，可做制水泥的原料。 鍋爐煙塵，除煙塵設(shè)備。二十、 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃 可行性分析階段。（計(jì)劃20天內(nèi)完成）撰寫項(xiàng)目可行性分析報(bào)告書。 建廠設(shè)計(jì)階段。（計(jì)劃在30天內(nèi)完成）確定配方、工藝路線、技術(shù)參數(shù)；根據(jù)以上數(shù)據(jù)，完成生產(chǎn)流程的物料平衡計(jì)算；根據(jù)物料平衡參數(shù)，完成生產(chǎn)線設(shè)備配套方案和設(shè)備清單；根據(jù)生產(chǎn)線流程和設(shè)備清單，完成設(shè)備管線連接圖；根據(jù)設(shè)備布局要求，完成生產(chǎn)線平面布局和車間平面布局設(shè)計(jì)；根據(jù)設(shè)備清單和布局，計(jì)算水、電、蒸汽用量、車間占地面積、操作人員數(shù)據(jù)。根據(jù)車間設(shè)備布局，確定上水、下水、電、蒸汽管線位置。計(jì)算主要原料、各種輔料和包裝材料的每天、月和全年用量。 建廠施工階段。計(jì)劃210天完成?！笄⒄労秃灦ㄉa(chǎn)線成套設(shè)備采購(gòu)和售后服務(wù)合同。以上工作計(jì)劃用30天?！?生產(chǎn)線成套設(shè)備的加工、配套計(jì)劃90天。開始正式計(jì)算建廠時(shí)間◇ 設(shè)備運(yùn)輸，計(jì)劃30天。在此期間，廠內(nèi)同步進(jìn)行下列工作：廠房、庫(kù)房、宿舍、食堂、辦公室的建筑和裝修。供水、配電、蒸汽鍋爐的配套安裝。衛(wèi)生許可證、生產(chǎn)許可證的申請(qǐng)。包裝設(shè)計(jì)、市場(chǎng)推廣、媒體宣傳。原料、輔料、燃料的準(zhǔn)備。招工。◇設(shè)備安裝和調(diào)試，計(jì)劃安裝30天。調(diào)試10天◇驗(yàn)收生產(chǎn)線。計(jì)劃10天驗(yàn)收廠房的內(nèi)裝修，上下水、動(dòng)力電、蒸汽等配套設(shè)施。 試生產(chǎn)階段。計(jì)劃在20天內(nèi)完成。指導(dǎo)試生產(chǎn)。連續(xù)試生產(chǎn)3批，送市衛(wèi)生防疫站檢驗(yàn)合格。培訓(xùn)生產(chǎn)技術(shù)工人。使之達(dá)到獨(dú)立生產(chǎn)出合格產(chǎn)品能力。 項(xiàng)目驗(yàn)收階段。計(jì)劃10天完成編制產(chǎn)品質(zhì)量企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。向衛(wèi)生防疫站送檢，通過市衛(wèi)生防疫站、技術(shù)監(jiān)督局檢驗(yàn)，工程驗(yàn)收。技術(shù)服務(wù)方向工廠管理機(jī)構(gòu)正式交接。二十一、 投資分析1. 生產(chǎn)線設(shè)備、管線及安裝調(diào)試： 1155萬元；2. 土建 250 萬元； （廠房、庫(kù)房、鍋爐房、辦公室、圍墻、道路等） 3. 動(dòng)力（給水、配電、鍋爐）： 160 萬元；4. 冷庫(kù)： 500 萬元；5. 化驗(yàn)室、新產(chǎn)品開發(fā)實(shí)驗(yàn)室： 20 萬元； 6. 生產(chǎn)運(yùn)輸用車輛： 100萬元；7. 建廠設(shè)計(jì)： 62萬元；8. 籌建辦公： 40萬元；9. 環(huán)保設(shè)施： 20萬元； 10. 試生產(chǎn)： 200萬元；（原輔料、包裝、水電蒸汽、工資、運(yùn)輸、檢測(cè)報(bào)告、企業(yè)認(rèn)等）以上合計(jì)： 2585萬元；不可預(yù)見：按以上10%， 258萬元；總計(jì)： 2844萬元 二十二、 資金來源項(xiàng)目總投資的30%部分由企業(yè)自籌，其它70%部分申請(qǐng)貸款。二十三、 經(jīng)濟(jì)效益分析A、濃縮汁部分方案一，按年榨汁期與采摘期同步，均為30天。新建飲料廠的初步經(jīng)濟(jì)效益分析和財(cái)務(wù)評(píng)估 軟件作者：中國(guó)食品工業(yè)信息咨詢中心技術(shù)工程部 孫慶文 地址：阜成路42號(hào)中裕商務(wù)花園5B一層 項(xiàng)目名稱 年產(chǎn)800噸野生藍(lán)莓漿果濃縮汁項(xiàng)目 委托單位 評(píng)估單位 食品工業(yè)協(xié)會(huì)評(píng)估人 食品工業(yè)信息咨詢中心技術(shù)工程部 評(píng)估日期 2005425 說明：本報(bào)告書的全部基本數(shù)據(jù)由委托人提供，并負(fù)責(zé)其數(shù)據(jù)的真實(shí)性。 基本數(shù)據(jù)區(qū) 注：由委托人輸入下列數(shù)據(jù) 一、建廠規(guī)模 年產(chǎn)量： 800 噸 (注：以 6倍濃縮果汁 計(jì)。) 年工作日： 30 天 每日班數(shù)： 3 班 二、產(chǎn)品規(guī)格 包裝單位： 袋 ( 注：瓶，或罐、包、袋、只等) 凈重： 200 公斤/ 袋 經(jīng)計(jì)算， 每箱： 1 袋 每噸成品 5 袋 或 5 桶 年生產(chǎn)量 4000 袋 或 4000 桶 班生產(chǎn)量 44 袋 或 44 桶，或 噸。 按每班有效工時(shí)7 小時(shí)計(jì)， 相當(dāng)于每小時(shí)生產(chǎn)能力 噸。三、建廠投資預(yù)算 生產(chǎn)設(shè)備 905 萬元 設(shè)備購(gòu)置及安裝、調(diào)試、售后服務(wù) 水電蒸汽 100 萬元 給水、配電、鍋爐 土建費(fèi)用 200 萬元 生產(chǎn)車間、庫(kù)房、鍋爐房、辦公、食堂、宿舍 冷庫(kù) 500 萬元 環(huán)保處理 20 萬元 實(shí)驗(yàn)化驗(yàn) 20 萬元 運(yùn)輸車輛 80 萬元 籌建辦公 20 萬元 立項(xiàng)、籌備辦公、生產(chǎn)許可和衛(wèi)生許可手續(xù) 試生產(chǎn) 300 萬元 建廠設(shè)計(jì) 萬元 技術(shù)轉(zhuǎn)讓，按設(shè)備總投資的 5 %不可預(yù)見 10 % 建設(shè)總投資預(yù)測(cè)： 萬元 四、產(chǎn)品價(jià)格設(shè)計(jì) 出廠價(jià)： 16000元/袋（200公斤）， 國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格3萬美元/噸 出廠價(jià)： 元/ 袋 年產(chǎn)值： 6400 萬元 五、年生產(chǎn)總成本預(yù)測(cè) (一)、年生產(chǎn)固定總成本 人工費(fèi)用 人均工資： 1800 元/月 職工人數(shù)： 60 人 注：人工費(fèi)用＝〖《人均月工資12個(gè)月(福利)＋300(勞保用品)》職工總?cè)藬?shù) 年人工費(fèi)用預(yù)測(cè)為： 萬元/年 工廠管理費(fèi)及車間經(jīng)費(fèi) 按 1 %提取。 萬元/年 設(shè)備折舊費(fèi) 按 5 年折舊期計(jì)算 萬元/年 設(shè)備大修基金 按 設(shè)備折舊費(fèi) 50 %計(jì)算 萬元 建廠投資的貸款利息 按 年利率 %計(jì)算 萬元 年生產(chǎn)固定總成本預(yù)測(cè)： 萬元(二)、年生產(chǎn)變動(dòng)成本總成本 原、輔料費(fèi) 每 袋 250 元， 年總計(jì) 萬元大袋包裝 每 袋 40 元， 年總計(jì) 萬元外包裝桶 每 只 230 元、 年總計(jì) 萬元?jiǎng)恿M(fèi) 電 裝機(jī)容量 150 kw 鍋爐風(fēng)機(jī) 100 kw 其它 20 kw 電費(fèi)單價(jià) 元/度 年電費(fèi) 萬元水 用水量 10 噸/小時(shí) 水費(fèi)單價(jià) 2 元/噸 年水費(fèi) 萬元 煤 蒸汽用量 6 噸/小時(shí) 煤?jiǎn)蝺r(jià) 400 元/噸 年煤費(fèi) 萬元上級(jí)機(jī)關(guān)管理費(fèi) 按 產(chǎn)值 1 %提取 年提取 萬元銷售運(yùn)輸費(fèi) 按 產(chǎn)值 3 %提取 年銷售費(fèi) 萬元 年周轉(zhuǎn)資金需要量＝年產(chǎn)值70%25% ＝ 1120 萬元 按年利率 %計(jì)算， 萬元 年生產(chǎn)變動(dòng)總成本預(yù)測(cè) 萬元 年生產(chǎn)總成本預(yù)測(cè)為 萬元六、經(jīng)濟(jì)效益分析 注：以下數(shù)據(jù)全部由計(jì)算機(jī)處理 年產(chǎn)值 萬元年生產(chǎn)總成本 萬元銷售稅 增值稅應(yīng)納額＝年產(chǎn)值/(原料＋包裝)/ 應(yīng)納 萬元 教育附加稅和城市建設(shè)附加稅＝增值稅應(yīng)納額4% 應(yīng)交 萬元 兩項(xiàng)共計(jì)銷售稅為 萬元 年企業(yè)銷售利潤(rùn)(毛利潤(rùn)) 銷售利潤(rùn)＝年產(chǎn)值－年生產(chǎn)總成本－銷售稅 萬元所得稅 所得稅＝銷售利潤(rùn)33% 萬元 純利潤(rùn) 純利潤(rùn)＝毛利潤(rùn)－所得稅 萬元 國(guó)家兩項(xiàng)基金 兩金＝純利潤(rùn)25% 萬元年企業(yè)凈利潤(rùn) 凈利潤(rùn)＝純利潤(rùn)－兩金 萬元 利潤(rùn)率分析 毛利潤(rùn)率 % 純利潤(rùn)率 % 凈利潤(rùn)率 % 七、財(cái)務(wù)評(píng)估 年企業(yè)投資回收率 ROI: 年銷售利潤(rùn)＋設(shè)備折舊費(fèi) ROI=100% 建廠投資＋周轉(zhuǎn)資金 ROI＝ % 年企業(yè)投資利潤(rùn)率 年銷售利潤(rùn) 投資利潤(rùn)率＝100% 建廠投資＋周轉(zhuǎn)資金 ＝ % 投資回收期 1 投資回收期＝年＋建設(shè)試產(chǎn)時(shí)間 ROI 投資回收期＝ 年＋建廠試產(chǎn)時(shí)間 八、盈虧平衡分析 以產(chǎn)量表示的盈虧平衡點(diǎn)BEP 年生產(chǎn)固定總成本 BEP＝100% 年銷售值(產(chǎn)值)－年生產(chǎn)變動(dòng)總成本－銷售稅 BEP= % 545 袋 546 箱 109 噸 以出廠價(jià)表示的盈虧平衡點(diǎn) 年生產(chǎn)總成本 其計(jì)算公式＝100% 年銷售值(產(chǎn)值)－銷售稅 盈虧平衡點(diǎn)為 % 元/ 袋 九、不確定性因素分析 在以下因素分別單獨(dú)提高或降低10%時(shí)，BEP值的變化： 因素 ＋ 10 % 0 － 10 %正常BEP值 出廠價(jià) 固定成本 變動(dòng)成本 根據(jù)以上分析表明：出廠價(jià)格的變化對(duì)盈虧平衡點(diǎn)的影響最大，而固定成本的變化對(duì)盈虧平衡點(diǎn)的影響相比則最小。變動(dòng)成本的影響則介于二者之中。 B、濃縮汁部分方案二，建冷庫(kù)一座，將藍(lán)莓年榨汁周期延長(zhǎng)至60個(gè)工作日。新建飲料廠的初步經(jīng)濟(jì)效益分析和財(cái)務(wù)評(píng)估報(bào)告書 軟件作者：中國(guó)食品工業(yè)信息咨詢中心技術(shù)工程部 孫慶文 地址：北京阜成路42號(hào)中裕商務(wù)花園5B一層 項(xiàng)目名稱 年產(chǎn)1600噸野生藍(lán)莓漿果濃縮果汁項(xiàng)目 委托單位 評(píng)估單位