【文章內(nèi)容簡介】 。該項目的水電燃料用量如下：用水量：濃縮汁生產(chǎn)線：生產(chǎn)期間，每小時用水量10噸。飲料生產(chǎn)線：按每小時飲料生產(chǎn)能力6000PET瓶，飲料3噸計，配制飲料需要4/5純凈水。根據(jù)純凈水生產(chǎn)原理，需要兩份原水才能生產(chǎn)出一份純凈水。該項目需要原水5噸。另外蒸汽鍋爐2噸，用水量2噸。再加生活用水2噸，工廠每小時用水量共計9噸。煤：（4000大卡）濃縮汁生產(chǎn)線：6噸蒸汽鍋爐/小時，每日需要燃煤6噸飲料生產(chǎn)線：2噸蒸汽鍋爐，每日需要燃煤2噸，用電量：濃縮汁生產(chǎn)線：400千瓦/小時。飲料生產(chǎn)線： 150千瓦/小時。十九、 環(huán)境保護和三廢處理野生藍莓濃縮果汁和PET果汁飲料產(chǎn)品在生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的三廢情況如下： 藍莓榨汁后的廢渣（主要成分：粗纖維），可以加工飼料。 洗果廢水、車間清洗廢水。經(jīng)污水沉降處理后排放。 生產(chǎn)線設備及管線清洗用水。在設備配套中采用CIP清洗生產(chǎn)線設備及管線，可循環(huán)使用，節(jié)水顯著，并在排放前經(jīng)過污水處理廠，達標后排放。 鍋爐的爐渣，可做制水泥的原料。 鍋爐煙塵，除煙塵設備。二十、 項目實施計劃 可行性分析階段。（計劃20天內(nèi)完成）撰寫項目可行性分析報告書。 建廠設計階段。（計劃在30天內(nèi)完成）確定配方、工藝路線、技術(shù)參數(shù)；根據(jù)以上數(shù)據(jù)，完成生產(chǎn)流程的物料平衡計算；根據(jù)物料平衡參數(shù)，完成生產(chǎn)線設備配套方案和設備清單；根據(jù)生產(chǎn)線流程和設備清單，完成設備管線連接圖；根據(jù)設備布局要求，完成生產(chǎn)線平面布局和車間平面布局設計；根據(jù)設備清單和布局，計算水、電、蒸汽用量、車間占地面積、操作人員數(shù)據(jù)。根據(jù)車間設備布局，確定上水、下水、電、蒸汽管線位置。計算主要原料、各種輔料和包裝材料的每天、月和全年用量。 建廠施工階段。計劃210天完成?！笄⒄労秃灦ㄉa(chǎn)線成套設備采購和售后服務合同。以上工作計劃用30天?！?生產(chǎn)線成套設備的加工、配套計劃90天。開始正式計算建廠時間◇ 設備運輸，計劃30天。在此期間，廠內(nèi)同步進行下列工作：廠房、庫房、宿舍、食堂、辦公室的建筑和裝修。供水、配電、蒸汽鍋爐的配套安裝。衛(wèi)生許可證、生產(chǎn)許可證的申請。包裝設計、市場推廣、媒體宣傳。原料、輔料、燃料的準備。招工。◇設備安裝和調(diào)試，計劃安裝30天。調(diào)試10天◇驗收生產(chǎn)線。計劃10天驗收廠房的內(nèi)裝修，上下水、動力電、蒸汽等配套設施。 試生產(chǎn)階段。計劃在20天內(nèi)完成。指導試生產(chǎn)。連續(xù)試生產(chǎn)3批，送市衛(wèi)生防疫站檢驗合格。培訓生產(chǎn)技術(shù)工人。使之達到獨立生產(chǎn)出合格產(chǎn)品能力。 項目驗收階段。計劃10天完成編制產(chǎn)品質(zhì)量企業(yè)標準。向衛(wèi)生防疫站送檢，通過市衛(wèi)生防疫站、技術(shù)監(jiān)督局檢驗，工程驗收。技術(shù)服務方向工廠管理機構(gòu)正式交接。二十一、 投資分析1. 生產(chǎn)線設備、管線及安裝調(diào)試： 1155萬元；2. 土建 250 萬元； （廠房、庫房、鍋爐房、辦公室、圍墻、道路等） 3. 動力（給水、配電、鍋爐）： 160 萬元；4. 冷庫： 500 萬元；5. 化驗室、新產(chǎn)品開發(fā)實驗室： 20 萬元； 6. 生產(chǎn)運輸用車輛： 100萬元；7. 建廠設計： 62萬元；8. 籌建辦公： 40萬元；9. 環(huán)保設施： 20萬元； 10. 試生產(chǎn)： 200萬元；（原輔料、包裝、水電蒸汽、工資、運輸、檢測報告、企業(yè)認等）以上合計： 2585萬元；不可預見：按以上10%， 258萬元；總計： 2844萬元 二十二、 資金來源項目總投資的30%部分由企業(yè)自籌，其它70%部分申請貸款。二十三、 經(jīng)濟效益分析A、濃縮汁部分方案一，按年榨汁期與采摘期同步，均為30天。新建飲料廠的初步經(jīng)濟效益分析和財務評估 軟件作者：中國食品工業(yè)信息咨詢中心技術(shù)工程部 孫慶文 地址：阜成路42號中裕商務花園5B一層 項目名稱 年產(chǎn)800噸野生藍莓漿果濃縮汁項目 委托單位 評估單位 食品工業(yè)協(xié)會評估人 食品工業(yè)信息咨詢中心技術(shù)工程部 評估日期 2005425 說明：本報告書的全部基本數(shù)據(jù)由委托人提供，并負責其數(shù)據(jù)的真實性。 基本數(shù)據(jù)區(qū) 注：由委托人輸入下列數(shù)據(jù) 一、建廠規(guī)模 年產(chǎn)量： 800 噸 (注：以 6倍濃縮果汁 計。) 年工作日： 30 天 每日班數(shù)： 3 班 二、產(chǎn)品規(guī)格 包裝單位： 袋 ( 注：瓶，或罐、包、袋、只等) 凈重： 200 公斤/ 袋 經(jīng)計算， 每箱： 1 袋 每噸成品 5 袋 或 5 桶 年生產(chǎn)量 4000 袋 或 4000 桶 班生產(chǎn)量 44 袋 或 44 桶，或 噸。 按每班有效工時7 小時計， 相當于每小時生產(chǎn)能力 噸。三、建廠投資預算 生產(chǎn)設備 905 萬元 設備購置及安裝、調(diào)試、售后服務 水電蒸汽 100 萬元 給水、配電、鍋爐 土建費用 200 萬元 生產(chǎn)車間、庫房、鍋爐房、辦公、食堂、宿舍 冷庫 500 萬元 環(huán)保處理 20 萬元 實驗化驗 20 萬元 運輸車輛 80 萬元 籌建辦公 20 萬元 立項、籌備辦公、生產(chǎn)許可和衛(wèi)生許可手續(xù) 試生產(chǎn) 300 萬元 建廠設計 萬元 技術(shù)轉(zhuǎn)讓，按設備總投資的 5 %不可預見 10 % 建設總投資預測： 萬元 四、產(chǎn)品價格設計 出廠價： 16000元/袋（200公斤）， 國際市場價格3萬美元/噸 出廠價： 元/ 袋 年產(chǎn)值： 6400 萬元 五、年生產(chǎn)總成本預測 (一)、年生產(chǎn)固定總成本 人工費用 人均工資： 1800 元/月 職工人數(shù)： 60 人 注：人工費用＝〖《人均月工資12個月(福利)＋300(勞保用品)》職工總?cè)藬?shù) 年人工費用預測為： 萬元/年 工廠管理費及車間經(jīng)費 按 1 %提取。 萬元/年 設備折舊費 按 5 年折舊期計算 萬元/年 設備大修基金 按 設備折舊費 50 %計算 萬元 建廠投資的貸款利息 按 年利率 %計算 萬元 年生產(chǎn)固定總成本預測： 萬元(二)、年生產(chǎn)變動成本總成本 原、輔料費 每 袋 250 元， 年總計 萬元大袋包裝 每 袋 40 元， 年總計 萬元外包裝桶 每 只 230 元、 年總計 萬元動力費 電 裝機容量 150 kw 鍋爐風機 100 kw 其它 20 kw 電費單價 元/度 年電費 萬元水 用水量 10 噸/小時 水費單價 2 元/噸 年水費 萬元 煤 蒸汽用量 6 噸/小時 煤單價 400 元/噸 年煤費 萬元上級機關(guān)管理費 按 產(chǎn)值 1 %提取 年提取 萬元銷售運輸費 按 產(chǎn)值 3 %提取 年銷售費 萬元 年周轉(zhuǎn)資金需要量＝年產(chǎn)值70%25% ＝ 1120 萬元 按年利率 %計算， 萬元 年生產(chǎn)變動總成本預測 萬元 年生產(chǎn)總成本預測為 萬元六、經(jīng)濟效益分析 注：以下數(shù)據(jù)全部由計算機處理 年產(chǎn)值 萬元年生產(chǎn)總成本 萬元銷售稅 增值稅應納額＝年產(chǎn)值/(原料＋包裝)/ 應納 萬元 教育附加稅和城市建設附加稅＝增值稅應納額4% 應交 萬元 兩項共計銷售稅為 萬元 年企業(yè)銷售利潤(毛利潤) 銷售利潤＝年產(chǎn)值－年生產(chǎn)總成本－銷售稅 萬元所得稅 所得稅＝銷售利潤33% 萬元 純利潤 純利潤＝毛利潤－所得稅 萬元 國家兩項基金 兩金＝純利潤25% 萬元年企業(yè)凈利潤 凈利潤＝純利潤－兩金 萬元 利潤率分析 毛利潤率 % 純利潤率 % 凈利潤率 % 七、財務評估 年企業(yè)投資回收率 ROI: 年銷售利潤＋設備折舊費 ROI=100% 建廠投資＋周轉(zhuǎn)資金 ROI＝ % 年企業(yè)投資利潤率 年銷售利潤 投資利潤率＝100% 建廠投資＋周轉(zhuǎn)資金 ＝ % 投資回收期 1 投資回收期＝年＋建設試產(chǎn)時間 ROI 投資回收期＝ 年＋建廠試產(chǎn)時間 八、盈虧平衡分析 以產(chǎn)量表示的盈虧平衡點BEP 年生產(chǎn)固定總成本 BEP＝100% 年銷售值(產(chǎn)值)－年生產(chǎn)變動總成本－銷售稅 BEP= % 545 袋 546 箱 109 噸 以出廠價表示的盈虧平衡點 年生產(chǎn)總成本 其計算公式＝100% 年銷售值(產(chǎn)值)－銷售稅 盈虧平衡點為 % 元/ 袋 九、不確定性因素分析 在以下因素分別單獨提高或降低10%時，BEP值的變化： 因素 ＋ 10 % 0 － 10 %正常BEP值 出廠價 固定成本 變動成本 根據(jù)以上分析表明：出廠價格的變化對盈虧平衡點的影響最大，而固定成本的變化對盈虧平衡點的影響相比則最小。變動成本的影響則介于二者之中。 B、濃縮汁部分方案二，建冷庫一座，將藍莓年榨汁周期延長至60個工作日。新建飲料廠的初步經(jīng)濟效益分析和財務評估報告書 軟件作者：中國食品工業(yè)信息咨詢中心技術(shù)工程部 孫慶文 地址：北京阜成路42號中裕商務花園5B一層 項目名稱 年產(chǎn)1600噸野生藍莓漿果濃縮果汁項目 委托單位 評估單位