【文章內(nèi)容簡介】 評估，選擇合適的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防和處理方法，爭取以最小的代價(jià)達(dá)到最佳的安全效果。個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)管理的對象包括純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)，純粹風(fēng)險(xiǎn)是指只有損失機(jī)會，而無獲利可能的風(fēng)險(xiǎn)，即是個(gè)人家庭不從事任何經(jīng)濟(jì)活動(dòng)也無法避免的風(fēng)險(xiǎn)，如自然災(zāi)害，人的生老病死等。根據(jù)損失對象的不同，可分為人身風(fēng)險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)規(guī)劃的目的在于對客戶經(jīng)濟(jì)狀況和保險(xiǎn)需求的深入分析幫助客戶選擇合適的產(chǎn)品并確定合理的期限和金額。在進(jìn)行保險(xiǎn)規(guī)劃時(shí)就需要根據(jù)保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的價(jià)值和人身的評估價(jià)值選擇合理的產(chǎn)品搭配不同的險(xiǎn)種，并根據(jù)未來的收入流和實(shí)際情況確定合理的保險(xiǎn)期限。投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)在投資規(guī)劃中予以考慮。退休規(guī)劃 退休規(guī)劃是為了保證個(gè)人在將來有一個(gè)自主尊嚴(yán)高品質(zhì)的退休生活而從現(xiàn)在開始積極實(shí)施的理財(cái)方案，退休后能夠享受自主尊嚴(yán)高品質(zhì)的生活是一個(gè)人一生最重要的財(cái)務(wù)目標(biāo)。退休規(guī)劃的基本原則是確保養(yǎng)老本金安全適度效益能夠抵御生活費(fèi)用增長和通貨膨脹等因素，而且可以顯著提高自身的凈財(cái)富，并具有一定彈性。退休規(guī)劃包括三部分：退休生活設(shè)計(jì)、職業(yè)生涯設(shè)計(jì)和需自籌的資金。首先，需要預(yù)算出退休生活總需求和退休金額；其次，確定需要自籌的資金；自籌的退休金可以通過儲蓄、企業(yè)年金和養(yǎng)老信托來籌得。個(gè)人稅務(wù)籌劃 出于對自身利益的考慮，納稅人往往希望自己的稅負(fù)減到最小，在合法前提下盡量減少稅負(fù)是每個(gè)納稅人十分關(guān)注的問題。個(gè)人稅務(wù)籌劃是指在納稅人行為發(fā)生前，在法律允許的范圍內(nèi)，通過對納稅主題的經(jīng)營投資理財(cái)?shù)冉?jīng)濟(jì)活動(dòng)的事先籌劃和安排充分利用稅法提供的優(yōu)惠和差別待遇以減輕稅負(fù)達(dá)到整體稅后利潤最大化的過程。個(gè)人稅務(wù)籌劃還要防范很多風(fēng)險(xiǎn)，尤其是法律風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。遺產(chǎn)規(guī)劃 遺產(chǎn)規(guī)劃是指為了家庭財(cái)產(chǎn)和家庭成員進(jìn)行分配而制訂的財(cái)務(wù)規(guī)劃。要協(xié)助客戶對財(cái)產(chǎn)進(jìn)行合理分配，以滿足家庭成員在家庭發(fā)展的不同階段產(chǎn)生的各種需要。財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃是指當(dāng)事人在其健在時(shí)通過選擇遺產(chǎn)管理工具和制定遺產(chǎn)分配方案，將擁有或控制的各種資產(chǎn)或負(fù)債進(jìn)行安排，確保在自己去世或喪失行為能力時(shí)能夠?qū)崿F(xiàn)家庭財(cái)產(chǎn)的代際相傳或安全讓渡等特定的目標(biāo)。在進(jìn)行遺產(chǎn)規(guī)劃時(shí)，主要幫助客戶設(shè)計(jì)遺產(chǎn)傳承的方式，以及在必要時(shí)幫助客戶管理遺產(chǎn)，并將遺產(chǎn)順利的傳承到受益人的手中。（三）個(gè)人理財(cái)規(guī)劃的基本步驟 個(gè)人理財(cái)需要一個(gè)綜合的中長期計(jì)劃來保證理財(cái)活動(dòng)的成功。個(gè)人理財(cái)規(guī)劃設(shè)計(jì)的標(biāo)準(zhǔn)流程可包括以下六個(gè)步驟。 建立并界定與客戶之間的關(guān)系。 因?yàn)閭€(gè)人理財(cái)規(guī)劃要求以客戶利益為導(dǎo)向，從客戶角度出發(fā)幫助客戶作出合理的財(cái)務(wù)決策。而理財(cái)規(guī)劃師所作出的分析、判斷與提出的綜合性財(cái)務(wù)規(guī)劃都是基于從客戶所獲得各種信息。因此，理財(cái)規(guī)劃師與客戶建立清晰和良好 的關(guān)系直接決定了后續(xù)工作的質(zhì)量和效率。理財(cái)規(guī)劃師與客戶建立聯(lián)系與客戶建立聯(lián)系的方式有：面談、電話交談、網(wǎng)絡(luò)聯(lián)系等，在與客戶交談時(shí)應(yīng)盡量使用專業(yè)化的語言。而涉及投資回報(bào)率等財(cái)務(wù)指標(biāo)時(shí)，則不應(yīng)給出過于確定的承諾，避免因達(dá)不到目標(biāo)而承擔(dān)不必要的法律責(zé)任。 收集客戶信息。 依靠與客戶面談收集 的信息遠(yuǎn)不能滿足理財(cái)規(guī)劃需要，還需要用數(shù)據(jù)調(diào)查表來協(xié)助和相關(guān)信息的收集。數(shù)據(jù)調(diào)查表的用于比較專業(yè)化，可以采用理財(cái)規(guī)劃師提問客戶回答，由理財(cái)規(guī)劃師填寫表格的方式進(jìn)行。在充分收集了客戶的相關(guān)數(shù)據(jù)之后，理財(cái)規(guī)劃師需要與客戶進(jìn)一步的交流和溝通，確定客戶 的目標(biāo)與期望。首先了，理財(cái)規(guī)劃師要按照一定的標(biāo)準(zhǔn)將客戶的目標(biāo)進(jìn)行分類，并將標(biāo)準(zhǔn)告訴客戶，針對客戶已經(jīng)提出的目標(biāo)，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)利用專業(yè)技能和經(jīng)驗(yàn)，分析目標(biāo)中存在的缺陷，并評估目標(biāo)的可行性，一旦發(fā)現(xiàn)客戶目標(biāo)存在缺陷或具不確定性，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)及時(shí)指出，并給出針對性的專業(yè)意見。分析和評估客戶的財(cái)務(wù)狀況。 理財(cái)規(guī)劃師在開始分析客戶財(cái)務(wù)狀況之前，要對影響客戶財(cái)務(wù)狀況的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢進(jìn)行收集和分析，并找出那些具有重大影響的因素。理財(cái)規(guī)劃師進(jìn)行當(dāng)前財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析。理財(cái)規(guī)劃師根據(jù)數(shù)據(jù)調(diào)查表所獲得的信息，準(zhǔn)備客戶的現(xiàn)金預(yù)算表，主要內(nèi)容是對客戶未來收入與支出的估計(jì)。整合理財(cái)規(guī)劃策略，制訂綜合個(gè)人理財(cái)規(guī)劃。 首先理財(cái)規(guī)劃師要確保已經(jīng)掌握了所有的相關(guān)信息。其次，理財(cái)規(guī)劃師必須采取一定的措施保護(hù)客戶當(dāng)前的財(cái)務(wù)安全。再次，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步確定客戶的目標(biāo)與要求。最后，理財(cái)規(guī)劃師提出理財(cái)策略以滿足客戶的未來財(cái)務(wù)目標(biāo)。制定綜合財(cái)務(wù)計(jì)劃即理財(cái)規(guī)劃策略整合過程的最后。理財(cái)規(guī)劃師要投資決策。這一投資幫助客戶形成有三步；第一步，確定一個(gè)將投資分散到各個(gè)資產(chǎn)類型上的合適比率；第二步，針對每一種資產(chǎn)類型確定投資方式；第三部，為客戶挑選具體的投資品種。 執(zhí)行個(gè)人理財(cái)規(guī)劃。 首先，要求理財(cái)規(guī)劃師制定詳細(xì)的實(shí)施計(jì)劃，在該實(shí)施計(jì)劃中，一是要確定計(jì)劃的實(shí)施步驟；二是根據(jù)該計(jì)劃的要求確定匹配資金的來源；三是列出計(jì)劃實(shí)施的時(shí)間表。其次，在執(zhí)行過程中，理財(cái)規(guī)劃師需關(guān)注一下要點(diǎn)：在制定實(shí)施計(jì)劃中，以及完成之后，應(yīng)積極主動(dòng)地與客戶進(jìn)行溝通和交流，讓客戶親自參與到實(shí)施計(jì)劃的制定和修改過程中來；執(zhí)行理財(cái)計(jì)劃必須獲得客戶的執(zhí)行授權(quán)；妥善保管理財(cái)計(jì)劃的執(zhí)行記錄。監(jiān)控理財(cái)規(guī)劃執(zhí)行效果。 在理財(cái)計(jì)劃的過程中，宏觀或微觀環(huán)境的變化都會影響理財(cái)計(jì)劃的執(zhí)行效果。因此，理財(cái)規(guī)劃師必須定期對該計(jì)劃的執(zhí)行和實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)控和評估，并將實(shí)施結(jié)果及時(shí)地與客戶溝通必要時(shí)可以對理財(cái)計(jì)劃進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。 二、我國個(gè)人理財(cái)?shù)默F(xiàn)狀 改革開放20多年了，中國經(jīng)濟(jì)進(jìn)入了前所未有的持續(xù)高增長，人民的生活水平發(fā)生了翻天覆地的變化，貨幣收入成倍增加，個(gè)體經(jīng)濟(jì)、私營經(jīng)濟(jì)以及股份制經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，個(gè)人收入分配的多元化格局逐步形成，個(gè)人財(cái)富的迅速積累對金融產(chǎn)品的需求日益多元化，為了使自己的財(cái)產(chǎn)能夠更加有效地保值增值，人們紛紛開始將目光投向資本市場和實(shí)物資產(chǎn)以尋求新的投資渠道，這就在客觀上需要專門的理財(cái)產(chǎn)品、理財(cái)機(jī)構(gòu)和理財(cái)專家為個(gè)人投資理財(cái)，因此使得中國的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)迅速得到成長。在我國，越來越多的人認(rèn)識到了理財(cái)?shù)谋匾院椭匾?，更多的人加到了個(gè)人理財(cái)?shù)男辛?，這就不斷地推動(dòng)我國的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)和我國個(gè)人的理財(cái)技能的發(fā)展。(一)個(gè)人理財(cái)?shù)男枨蟠蠓嵘? 隨著改革開放的不斷深入，我國社會經(jīng)濟(jì)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)型加快，經(jīng)濟(jì)金融領(lǐng)域發(fā)生了一系列重大變革，程鄉(xiāng)居民收入大幅增加，個(gè)體、私營經(jīng)濟(jì)比重大幅上升，個(gè)人財(cái)富不斷積累。近年來，各種媒體積極宣傳和普及理財(cái)知識，甚至成立專業(yè)的理財(cái)媒體，眾多報(bào)紙和網(wǎng)站也用大量空間和篇幅開辟了理財(cái)專欄和理財(cái)頻道。于此同時(shí)，人們的理財(cái)觀念也發(fā)生了根本性的改變。過去崇尚節(jié)儉和儲蓄，依靠攢錢致富；之后熱衷于投資股市和商業(yè)投機(jī)，企盼一夜暴富；現(xiàn)在人們的理財(cái)規(guī)劃趨于理性化，接納了風(fēng)險(xiǎn)與收益平衡這一成熟的投資原則，更加關(guān)注采取何種方式對其資產(chǎn)進(jìn)行保值和增值的問題。(二)商業(yè)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)的個(gè)人理財(cái)活動(dòng)旺盛。 1997年12月，在中國工商銀行上海分行開設(shè)個(gè)人理財(cái)工作室，其服務(wù)內(nèi)容包括理財(cái)咨詢服務(wù)設(shè)計(jì)、存款證明、外匯買賣單證保管等12項(xiàng)內(nèi)容。2001年后，不少商業(yè)銀行相繼設(shè)立個(gè)人理財(cái)中心或貴賓理財(cái)室來開展個(gè)人理財(cái)服務(wù)。與此同時(shí)，各家銀行推出的理財(cái)產(chǎn)品如雨后春筍涌現(xiàn)。不少商業(yè)銀行從長遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略考慮，開設(shè)創(chuàng)建自己的理財(cái)品牌，為客戶提供更加專業(yè)和全面的服務(wù)。緊隨商業(yè)銀行之后，保險(xiǎn)公司、證券、信托、基金公司也設(shè)立理財(cái)中心來推銷理財(cái)產(chǎn)品。保險(xiǎn)公司的不少保險(xiǎn)代理人也積極開設(shè)成立理財(cái)工作室，有意識的轉(zhuǎn)變自己的角色。同時(shí)，2005年來基金的發(fā)展令人矚目。（三）專業(yè)理財(cái)規(guī)劃師服務(wù)不斷飛躍發(fā)展我國理財(cái)規(guī)劃師是近幾年才出現(xiàn)的，2003年初，借鑒成熟市場經(jīng)濟(jì)國家該行業(yè)的相關(guān)經(jīng)驗(yàn)，并結(jié)合我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際，勞動(dòng)和社會保障部頒布了《理財(cái)規(guī)劃師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則》將理財(cái)規(guī)劃師正式作為職業(yè)，并為此成立了國家職業(yè)技能鑒定委員會理財(cái)規(guī)劃師專業(yè)委員會。當(dāng)