【文章內(nèi)容簡介】 、《證券時報》上。 　　二、選舉、更換公司董事、監(jiān)事情況 　　本報告期內(nèi)，未更換公司董事、監(jiān)事。 　　第七章　董事會工作報告 　　一、報告期內(nèi)的經(jīng)營情況 　?。ㄒ唬┲鳡I業(yè)務(wù)范圍及其經(jīng)營狀況 　　公司主要從事汽車、汽車發(fā)動機及其零部件、鑄件的開發(fā)、設(shè)計、生產(chǎn)和銷售 　　業(yè)務(wù)，主導(dǎo)產(chǎn)品為東風(fēng)系列輕型商用車、東風(fēng)康明斯B、C系列柴油發(fā)動機和東風(fēng)梅花鑄 　　件。 　　2003年，公司銷售東風(fēng)輕型商用車66048輛，%，銷售東風(fēng)康明斯B、 　　C系列柴油發(fā)動機96313臺，銷售鑄件30924噸。2003年，公司實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入585,14 　　3萬元，實現(xiàn)凈利潤62,985萬元。 　　占公司主營業(yè)務(wù)收入或主營業(yè)務(wù)成本10以%上的主要產(chǎn)品銷售情況 　　單位：人民幣元 　　產(chǎn)品名稱 銷售收入 銷售成本 　　汽車 2,582,626, 2,396,866, 　　發(fā)動機 3,266,027, 2,379,716, 　　合計 5,848,654, 4,776,582, 　　產(chǎn)品名稱 銷售毛利 毛利率 　　汽車 185,760, % 　　發(fā)動機 886,311, % 　　合計 1,072,072, % 　?。ǘ┲饕毓晒炯皡⒐晒镜慕?jīng)營情況及業(yè)績 　　單位：人民幣千元 　　注冊資 持股 　　公司名稱 經(jīng)營范圍 　　本 比例 　　東風(fēng)康明斯發(fā) 開發(fā)和生產(chǎn)柴油發(fā)動機及其零部件，在國內(nèi) 100620 50% 　　動機有限公司 外市場銷售合營公司自產(chǎn)產(chǎn)品，并提供服務(wù)， (美元) 　　主要產(chǎn)品為B、C系列發(fā)動機 　　東風(fēng)裕隆汽車 在國內(nèi)外銷售東風(fēng)集團(tuán)品牌汽車（含轎車）、 100000 51% 　　銷售有限公司 配件及相關(guān)產(chǎn)品銷售、配件供應(yīng)和汽車維修 　　服務(wù)網(wǎng)點，東風(fēng)集團(tuán)品牌汽車（含轎車）租 　　賃、舊車交易業(yè)務(wù)，經(jīng)批準(zhǔn)的保險代理業(yè)務(wù) 　　東風(fēng)襄樊旅行 各類客車，客車底盤及零部件的開發(fā)，設(shè)計、 11000 90% 　　車有限公司 制造、銷售和技術(shù)咨詢及自營進(jìn)出口業(yè)務(wù) 　　東風(fēng)襄樊專用 箱式車的生產(chǎn)加工、銷售、服務(wù)。其它專用 51% 　　汽車有限公司 車的改裝等等 　　東風(fēng)襄樊物流 汽車及其零部件的儲存和運輸，總成的分裝 500 98% 　　工貿(mào)限公司 以及其他業(yè)務(wù) 　　常州東風(fēng)汽車 汽車商用車及零部件的制造、加工等 120000 　　有限公司 % 　　上海嘉華投資 投資；公司收購兼并等資本運作；商務(wù)科技 100000 97% 　　有限公司 項目的開發(fā)與投資；財務(wù)經(jīng)營；經(jīng)濟(jì)技術(shù)咨 　　詢；投資理財和資產(chǎn)管理顧問；企業(yè)財務(wù)顧 　　問；金融咨詢； 　　武漢東浦信息 信息技術(shù)開發(fā)、管理咨詢、系統(tǒng)集成、信息 10000 35% 　　技術(shù)有限公司 系統(tǒng)實施咨詢、計算機系統(tǒng)及外部設(shè)備的銷 　　售、技術(shù)培訓(xùn)、電子商務(wù)平臺建設(shè)及運營管 　　理 　　東風(fēng)裕隆舊車 舊車車況查定、鑒價、收購、整修美容、銷 10000 19% 　　置換有限公司 售、寄賣。置換新車 　　北京盛世彩虹 網(wǎng)絡(luò)技術(shù)開發(fā)、技術(shù)培訓(xùn)、網(wǎng)絡(luò)信息咨詢； 20000 19% 　　科技股份有限 銷售計算機軟硬件及外部設(shè)備，五金交電， 　　公司 機械設(shè)備，百貨、通訊設(shè)備，文化體育用品， 　　企業(yè)形象策劃、組織文化交流活動，提供勞 　　務(wù)服務(wù)等。 　　深圳東裕保險 代理推銷保險產(chǎn)品；代理收取保險費；根據(jù) 10000 10% 　　代理有限公司 保險公司的委托，代理相關(guān)業(yè)務(wù)的損失勘察 　　和理賠。 　　湖北中航救生 座椅精密調(diào)節(jié)裝置，各類精沖制品，精密沖 30000 % 　　科技股份有限 壓模具的研究、設(shè)計、開發(fā)、制造和銷售； 　　公司 救生系統(tǒng)工程技術(shù)開發(fā)和應(yīng)用 　　公司名稱 總資產(chǎn) 凈利潤 　　東風(fēng)康明斯發(fā) 　　 　　動機有限公司 　　東風(fēng)裕隆汽車 　　 　　銷售有限公司 　　東風(fēng)襄樊旅行 　　 　　車有限公司 　　東風(fēng)襄樊專用 　　 　　汽車有限公司 　　東風(fēng)襄樊物流 　　 　　工貿(mào)限公司 　　常州東風(fēng)汽車 　　 　　有限公司 　　上海嘉華投資 　　 　　有限公司 　　武漢東浦信息 　　 　　技術(shù)有限公司 　　東風(fēng)裕隆舊車 　　 　　置換有限公司 　　北京盛世彩虹 　　 　　科技股份有限 　　公司 　　深圳東裕保險 　　 　　代理有限公司 　　湖北中航救生 　　 　　科技股份有限 　　公司 　　（三）主要供應(yīng)商、客戶情況 　　2003年度公司銷售前五名單位收入合計2,876,762,，占當(dāng)期主營業(yè)務(wù)收入 　　%。公司向前五名供應(yīng)商采購合計1,076,329,，占當(dāng)期主營業(yè)務(wù)成本的 　　%。 　?。ㄋ模┰诮?jīng)營中出現(xiàn)的問題與困難及解決方案 　　問題與困難： 　?。?）、水、電、氣等能耗及鋼材等原材料漲價，導(dǎo)致產(chǎn)品成本上升； 　?。?）、東風(fēng)裕隆汽車銷售有限公司還沒有完全走上正軌，合資銷售平臺仍然處在 　　磨合期； 　?。?）、同業(yè)競爭加劇，輕型商用車競爭對手增多，且同質(zhì)化日益嚴(yán)重。 　?。?）、產(chǎn)品研發(fā)效率不高，新產(chǎn)品研發(fā)周期過長，投放市場見效緩慢的弊端。 　　解決方案： 　?。?）、通過技術(shù)降成本、采購降成本、制造降成本等措施降低各項成本，改善生 　　產(chǎn)經(jīng)營，促進(jìn)經(jīng)營質(zhì)量和效益穩(wěn)步提高； 　?。?）、融合營銷文化，提升營銷能力，努力開創(chuàng)銷售工作新局面； 　　（3）、突出產(chǎn)品研發(fā)，強化產(chǎn)品改進(jìn)，為公司經(jīng)營發(fā)展提供強大技術(shù)支撐； 　?。?）、改進(jìn)生產(chǎn)方式，推進(jìn)“N+X”生產(chǎn)方式，倡導(dǎo)精益生產(chǎn)，提高經(jīng)營過程中的 　　物流效益； 　?。?）、優(yōu)化薪酬分配和激勵機制，建立適應(yīng)公司發(fā)展需要的薪酬管理體系和員工 　　業(yè)績評價體系。 　　二、報告期內(nèi)的投資情況 　　（一）報告期內(nèi)募集資金的運用和結(jié)果 　　募集資金于2002年已投資完畢，本報告期內(nèi)無募集資金的運用情況。 　?。ǘ﹫蟾嫫趦?nèi)非募集資金重大投資情況 　　單位：人民幣千元 　　項目名稱 項目金額 已投入金額 　　輕型商用車技術(shù)改造 217600 　　東風(fēng)康明斯發(fā)動機有限公司增資 　　209515 209515 　　擴股 　　收購東風(fēng)實業(yè)有限公司輕型車廂 　　 　　廠資產(chǎn) 　　置換電動車輛有限公司股權(quán) 　　收購東風(fēng)裕隆銷售有限公司32% 　　 　　股權(quán) 　　合資設(shè)立常州東風(fēng)汽車有限公司 100000 100000 　　商品研發(fā)院研發(fā)設(shè)備購置 　　上海嘉華投資有限公司增資擴股 70000 70000 　　項目名稱 投資完成進(jìn)度 項目收益情況 　　輕型商用車技術(shù)改造 % 尚未產(chǎn)生收益 　　東風(fēng)康明斯發(fā)動機有限公司增資 　　100% 已產(chǎn)生收益 　　擴股 　　收購東風(fēng)實業(yè)有限公司輕型車廂 　　100% 尚未產(chǎn)生收益 　　廠資產(chǎn) 　　置換電動車輛有限公司股權(quán) 100% 已產(chǎn)生收益 　　收購東風(fēng)裕隆銷售有限公司32% 　　100% 已產(chǎn)生收益 　　股權(quán) 　　合資設(shè)立常州東風(fēng)汽車有限公司 100% 尚未產(chǎn)生收益 　　商品研發(fā)院研發(fā)設(shè)備購置 % 尚未產(chǎn)生收益 　　上海嘉華投資有限公司增資擴股 100% 已產(chǎn)生收益 　　三、報告期內(nèi)的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果 　　(一)財務(wù)狀況： 　　單位：人民幣元 　　項目 2003年12月31日 2002年12月31日 增減幅度+、% 　　資產(chǎn)總計 6,517,729, 6,620,691, 　　貨幣資金 2,494,614, 1,952,932, + 　　應(yīng)收賬款 286,275, 150,094, + 　　存貨 483,669, 619,221, 　　應(yīng)付票據(jù) 617,100, 1,065,371, 　　應(yīng)付賬款 1,131,621, 993,266, + 　　應(yīng)交稅金 353,227, 399,640, 　　所有者權(quán)益 4,028,465, 3,581,189, + 　　說明： 　　總資產(chǎn)、%、%，是本期按比例法合并東風(fēng)康明斯公司報 　　表所致。 　　應(yīng)收賬款（凈值）%，主要是隨著C系列發(fā)動機銷量增長而 　　增加了賒銷額。 　　%，主要是本期及時承兌了到期票據(jù)并減少匯票 　　支付貨款所致。 　　%主要是本期實現(xiàn)凈利潤629,853,。 　?。ǘ┙?jīng)營成果 　　單位：人民幣元 　　項目 2003年度 2002年度 　　主營業(yè)務(wù)利潤 1,043,362, 1,374,810, 　　營業(yè)費用 .256,216, 349,735, 　　管理費用 140,937, 264,000, 　　凈利潤 629,853, 622,769, 　　現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 541,681, 1,254,241, 　　項目 增減幅度+、% 　　主營業(yè)務(wù)利潤 　　 　　營業(yè)費用 　　管理費用 　　凈利潤 + 　　現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 　　說明：%，主要是東風(fēng)康明斯發(fā)動機有限公司仍享受所得稅免 　　稅政策，原柴油發(fā)動機分公司的業(yè)務(wù)和資產(chǎn)并入該公司后所得稅減少，其次各項期間費 　　用控制良好。 　　四、關(guān)于會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的專項說明 　　根據(jù)上海證券交易所《關(guān)于做好上市公司2003年年度報告工作的通知》的要求，董 　　事會對公司2003年度報告關(guān)于會計政策、會計估計變更及重大會計差錯更正說明如下： 　　會計政策、會計估計變更 　　公司根據(jù)財政部“關(guān)于印發(fā)《企業(yè)會計準(zhǔn)則——資產(chǎn)負(fù)債表日后事項》的通知”（ 　　財會〔2003〕12號），對2002年度報告涉及的利潤分配——現(xiàn)金股利追溯調(diào)整了2002年 　　度會計報表。相應(yīng)調(diào)減2002年12月31日流動負(fù)債——應(yīng)付股利200,000,000元、調(diào)增股 　　東權(quán)益——未分配利潤200,000,000元。 　　會計差錯更正 　　1）、根據(jù)中國證監(jiān)會武漢證管辦《關(guān)于要求東風(fēng)汽車股份有限公司整改的通知》 　　要求，公司于2002年末支付的廣告費7,457,400元在2002年度報告中一次計入2002年度 　　“銷售費用”。該等廣告費用應(yīng)于廣告見諸媒體時確認(rèn)費用，故公司追溯調(diào)整了2002年 　　度會計報表，調(diào)增2002年資產(chǎn)負(fù)債表中的待攤費用7,457,400元，調(diào)增2002年凈利潤6, 　　338,790元，調(diào)增2002年12月31日未分配利潤5,387,、盈余公積950, 　?。ㄆ渲泄娼?16,）。 　　2）、根據(jù)公司第二屆董事會第四次會議、2003年第一次臨時股東大會決議，2003 　　年4月，(折合2531萬美 　　元)作為對東風(fēng)康明斯發(fā)動機有限公司（以下簡稱東風(fēng)康明斯）增資，增資完成后根據(jù) 　　相關(guān)協(xié)議及修改后的東風(fēng)康明斯《章程》，公司與康明斯有限公司對東風(fēng)康明斯形成共 　　同控制，根據(jù)《企業(yè)會計制度》規(guī)定，公司自2003年1月1日起改按比例合并法合并東風(fēng) 　　康明斯會計報表。如公司2002年會計報表對東風(fēng)康明斯按比例合并法合并，對公司200 　　2年合并會計報表影響如下：調(diào)減資產(chǎn)307,723,，調(diào)減負(fù)債75,573,， 　　調(diào)減少數(shù)股東權(quán)益232,149,，不影響所有者權(quán)益；調(diào)減主營業(yè)務(wù)收入420,760 　　,，不影響凈利潤。 　　五、報告期內(nèi)董事會日常工作情況 　　（一）報告期內(nèi)董事會會議情況及決議內(nèi)容 　　東風(fēng)汽車股份有限公司第二屆董事會第四次會議于2003年2月14日以傳真方式召 　　開。會議審議通過了如下決議： 　?。?）、自有資金45,844, 　　。 　　（2）、（折合 　　2531萬美元）作為出資，對持有50%股權(quán)的東風(fēng)康明斯發(fā)動機有限公司進(jìn)行增資?？得?　　斯有限公司以其所屬的康明斯（襄樊）機加工有限公司的資產(chǎn)以及新產(chǎn)品專有技術(shù)作為 　　新增出資。增資后，東風(fēng)康明斯發(fā)動機有限公司的注冊資本為10062萬美元，股權(quán)結(jié)構(gòu) 　　為：東風(fēng)汽車股份有限公司50%、康明斯有限公司40%、康明斯（中國）投資有限公司1 　　0%。 　　（3）、于2003年3月18日召開公司2003年第一次臨時股東大會，討論以上兩個議案 　　。 　　本次會議決議公告已刊登在2003年2月15日的《中國證券報》、《證券時報》和《 　　上海證券報》上。 　　東風(fēng)汽車股份有限公司第二屆董事會第五次會議于2003年3月4日在北京召開。 　　，會議審議通過了如下決議： 　?。?）、公司2002年度董事會工作報告 　　（2）、公司2002年度總經(jīng)理工作報告 　　（3）、公司2002年度財務(wù)決算報告 　?。?）、公司2002 年度利潤分配預(yù)案 　　以2002年底股本100000萬股為基數(shù)，每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利2元（含稅），共分配20 　　0,000,000元，其余可分配利潤795,738,，結(jié)轉(zhuǎn)下年度。不進(jìn)行資本公積金轉(zhuǎn) 　　增股本。 　?。?）、公司2002年年度報告全文及摘要 　?。?）、公司組織機構(gòu)調(diào)整的報告 　　公司組織機構(gòu)由人力資源部、財務(wù)會計部、生產(chǎn)經(jīng)營部、總經(jīng)理辦公室、規(guī)劃投資 　　部、商品企劃部、證券事務(wù)和投資者關(guān)系管理部、銷售部（銷售分公司）、技術(shù)中心、 　　汽車分公司、柴油發(fā)動機分公